发票制度及开票流程培训-盘古文库

发票制度及开票流程培训

资料大全

来源：开心麻花

作者：开心麻花

2025-09-19

发票制度及开票流程培训（精选13篇）

发票制度及开票流程培训第1篇

发票制度及开票流程培训

发票制度及开票流程讲解财务部目录什么是发票?

发票类型发票适用范围备注：根据《财政部、国家税务总局关于增值税若干政策的通知》（财税[2005]165号）第十一条第二款的规定开票规范及注意事项开票信息必须准确无误开票规范及注意事项开具发票的基本前提双方签字盖章、生效的纸质合同合同单位名称、客户公章或合同专用章、发票名称三者一致一个合同只能对应一个单位名称开票规范及注意事项开增值税专用发票需提供一般纳税人资格证明增值税专用发票的开票名称必须与到款名称一致开票规范及注意事项发票中产品名称如何确定?

软件产品的规格型号必须和软件产品著作权名称中的规格型号一致；（详见公司发票管理制度附件）例如:金和协同管理平台软件[简称:C6]V2.6 硬件产品的规格型号必须与采购入库单及发票上的规格型号相一致；开票规范及注意事项开票金额如何确定?

公司标准合同版本，开票的原则与收入确认原则一致软件产品、硬件产品按照发货确认收入，产品出库发货时按照产品金额开具发票；实施、培训按照验收或收到款项确认收入，开具发票；二次开发按照验收确认收入开具发票。

特殊情况要根据合同条款具体约定确定开票规范及注意事项退换票的规定当月开具的发票可以返回财务直接办理作废、更换；跨月的增值税发票必须去主管税务所办理退票；增值税专用发票的认证期为六个月，超过认证期不予办理退票。

案例一某集团公司与我公司签订了一份产品使用许可合同，但是由十其所属的十家子分公司付款，发票也分别开具这十家公司。

问题

一、经咨询税务机关，不允许签订这样的合同，一个合同只能对应一个经济主体；问题

二、由于销售人员与客户方口头沟通，未提供书面证明，导致合同中约定的三家公司名称错误，客户方拒收发票；提示：

正确开票的前提是必须签订规范的销售及服务纸质合同，开票名称以合同签章为准。

案例二案例二首次支付款小于发货额，软件及硬件产品按“发货额”开“增值税发票”，培训及二次开发都需要以后单独确认，开具“服务发票” 如何开具发票?

案例二案例二首次支付款大于发货额，软件、硬件产品按“发货额”、一并收款的培训费，开“增值税发票”；二次开发费开具“服务发票” 如何开具发票?

开票原则综上所述：

无论首次支付款项是多少，软件、硬件按照产品发货额开具增值税发票，二次开发费按验收或收款开服务发票特别注意：实施培训费要视情况来定，和软件一并收款确认的开增值税票，单独收款确认的开服务发票案例三我公司与C公司签订了一份软件项目开发（实施）合同如何开具发票?

开票原则根据合同约定，按照验收进度阶段确认收入，那么，开票金额与到款金额一致。

发票的传递快递单号/签收记录票发发票签发票签收票发收单单公司商务部客户签收销售业务员客户财务入帐发票传递注意事项由于业务人员工作不慎，导致发票丢失或延期交付客户，由业务人员承担相应的损失。

其他几点提示销售签约合同时要确定好开票事项，以免后期纠纷，造成收款困难；签约时要明确客户名称，发票类型及开票信息，避免出现合同签约名称与公章不符等情况发生。

如果发票有问题，及时与公司税务会计沟通解决。

发票制度及开票流程培训第2篇

——网上发票明细数据上传简易操作流程

1．发票明细数据导出：

数据管理→发票使用情况导出→按发票号码段导出→选择“发票种类、发票代码、输入起始号码、终止号码”→选择“是否明文导出、导出到文件、文本文件、缺省U盘” →点击“确定”。（注意：文本文档需进行处理，才可以数据上传。）操作完成后如下：

2．导出数据处理：

打开导出的发票数据的文本文档，将头文件说明行删除，如下图所示：

3．数据上报：

打开http://etax.zjds.cn/main.jsp，登入“因特网办税服务系统”（即电子申报网站），点击“发票管理”，如下图所示；

点击“发票使用情况明细数据导入”，如下图所示：在“请选择要导入的文件”栏，导入处理完成的文件→在“请选择文件类型”栏，选择“文本文件（.txt）” →选择“tab分隔符”→导入。（注意：发票一旦缴销完成，不能撤消。导入之前，先对将导入文件进行金额核对。）如下图所示：

4．发票导入：

发票发售信息导入→因特网办税服务系统导入→输入网上申报用户名、密码→测试连接成功→导入即可。

5．企业核定更新：

导入成功，更换发票找不到发票。通过以下流程解决：系统管理→纳税人信息设置→开票权限→核定更新→因特网办税服务系统导入→输入网税用户名、密码→测试连接成功→确定即可。

6．软件下载网址：

打开http://etax.zjds.gov.cn/（因特网办税服务系统登入界面）→点击页面正下方“各类下载”→点击〔2〕分页→点击“分类名称：[其他下载]”→选择相应软件下载。

电脑开票注意事项

在使用电脑开票后，由于对开票软件的不熟悉、开票人员的疏忽及开票企业的管理不当等原因，有些企业出现了一些开票违章情况。以下是几种比较常见的电脑发票违章现象，希望各位纳税人在今后的开票过程中引起重视。

一、发票填开项目不齐。主要表现在付款户名填开不齐或不规范、服务项目填写笼统，这类现象较多出现在餐饮、住宿、娱乐等服务行业。有些开票企业开票时将付款户名填写为包厢号、桌号、客户的姓氏（林先生、陈小姐等），更有甚者随便填个字母、数字，或者写上“个人、客人|”这些字样来代替，这都是不规范而且不允许的。另外，有一些企业开票时服务项目一栏填写过于笼统，如“服务费”、“招待费”等，这也是不规范的。发票填开时，要求所以项目必须填写齐全、内容真实；填写付款户名时，必须填写全称，不能简写；开票日期必须准确，不能混淆；服务项目一定要准确填写，多项业务同时发生的，必须逐项填写，不能简化，决不可笼统地写大类。

二、机打号码与发票号码不一致。这一类违章现象出现的频率比较高，这主要是由于开票人员的疏忽引起的。例如发票错本填开，发票打印时错塞号码等。避免这类错误很简单，开票人员在开票过程中要认真、仔细，开完票后核对一遍，一旦发现错误及时作废重开即可。

三、发票数据丢失。有些开票企业因为电脑中病毒、系统重装等原因导致数据丢失，所以在平时要及时做好数据备份工作。在新软件中，有一项手工备份功能，在“系统管理-数据备份”的菜单下，这需要开票人员定时的操作。

四、发票存根的丢失。对电脑发票是实行验旧购新的购票方式，就是说发票缴销时经税务人员审核后发票存根交由纳税人自行保管，保管期限为五年，五年期满后报经主管税务机关批准核销，不能擅自处理。保管过程中，要由专人负责并设立专柜分期、分发票种类进行保管，确保发票安全，做到防盗、防潮、防火、防霉变、防虫蛀鼠咬。如发生发票丢失被盗，应于24小时之内报告主管税务机关，并在市级报刊上公告声明作废，还要接受处罚。

五、手工填写电脑发票。电脑版发票手工填写是无效的，需引起注意。

六、最后要强调的是收款收据的使用，近期发现很多企业在使用收据时很不规范，收据只限用于一些非经营性的款项往来。在使用收据的过程中，不能随意扩大收据的开具范围，用于开具经营性项目的收入。

以上是几种比较常见的发票违章现象，发票管理是很严格的，一旦有发票违章行为，都要按照有关规定进行处罚，希望纳税人能引起足够的重视，规范开票行为。

发票制度及开票流程培训第3篇

供电公司培训中心承担着企业培训的主要工作，其中涉及到的培训工作数量多、种类多、人员多。培训工作的流程模式多样化，培训资源覆盖面广、种类繁多。按照原有工作模式无法对公司培训工作进行有效管理，无法提高培训资源利用率。基于此，本文通过计算机网络和数据库技术相结合，开发设计了培训流程及培训资源管控系统。该管控系统能够改变现有培训工作管理模式，以工作流的模式管理每个培训任务实施过程，同时对培训资源进行合理分配，能够减少培训工作者工作量，提高培训工作效率和培训资源利用率，为合理分配培训资源提供支撑，并且能够为公司培训投资项目建设计划的制订提供支持数据。

系统理论和实践依据

培训流程和资源管控系统是一种信息系统管理系统，现阶段管理系统从开发和使用模式上主要分为C/S、B/S、三层结构三种模式，C/S和三层结构模式用户界面和交互性好，但对客户端要求较高并且后期维护较为复杂，B/S模式无需单独配置客户端，能够实现客户端免维护，该模式已成为培训管理系统的主流模式。

国内外多数学校和培训机构有自身的培训流程管理系统，这些机构和学校的培训方式和管理流程上与企业内部培训机构有着很大的区别，因此企业的培训模式和流程不能照搬其他培训机构。国家电网公司ERP中有人力资源管理模块，其中有员工培训管理功能，但其管理主要内容是员工培训，而非培训中心本身工作流程和培训资源管理，故其培训流程管理系统也有自身特点。

本培训流程及培训资源管控系统主要通过对培训工作流程和管理流程进行分析，利用计算机网络和数据库技术进行实现。系统中使用工作流方式进行流程管理，所谓工作流，就是在一个工作群组中，为了达成某一个共同目的而需要多人协力以循环或平行工作的形式来共同完成的任务。根据工作流本身特点可分为结构化工作流和即席工作流，根据工作流侧重点不同可分为面向文档和面向过程的工作流，根据支撑技术不同可分为基于邮件和基于数据库的工作流。此项目中涉及到的工作流为基于数据库的面向过程的工作流。项目中可以在J2EE标准下使用JSF框架实现工作流管理。J2EE标准三层结构包括客户端层、应用服务层、数据层，客户端层即为WEB浏览器，应用服务层用于管理工作流，数据层用于进行数据库操作。

系统主要组成内容

该系统主要有四部分内容：需求分析、工作流模型建立、数据库设计和界面设计。

需求分析

根据培训中心自身工作内容和管理流程，提出系统实现的功能需求。根据各个功能归纳每个工作流程以及流程中包含的节点和数据流。对使用系统的用户进行角色定义，划分各个角色功能。整理实际工作中涉及到的文档和数据，描述系统输入和输出数据需求。

数据库

项目中数据库设计包括工作流管理数据库和系统基础数据库。工作流管理数据库主要包括工作流信息和用于实现工作流引擎。工作流数据库要描述流程定义、流程节点、流程任务等。系统基础数据库主要包括人员、角色信息、文档信息、表单信息、设备信息等。

工作流模型建立

根据需求建立各个工作流模型，使用流程图或其他方式描述各个工作流模型。工作流模型主要描述工作流过程、活动、转换条件、相关数据、角色。模型中还应详细描述工作流中涉及到的组织模型和资源模型。组织模型包括人员、角色、职务、部门、工作组等，资源模型包括工作流中的数据、文档等。

系统中主要工作流有培训班办理工作流、技能鉴定工作流、竞赛考试工作流、培训设备维护工作流、个人事宜工作流。各个工作流形成数据流程图如图1所示。

界面和功能模块设计

（1）界面设计。系统主界面采用WEB形式，通过JSP等技术实现界面功能设计和版面设计，如图2所示。

（2）功能模块设计。1）工作计划和总结模块。个人能够输入自身工作计划，计划跨度可以是年、月、周。实现个人工作内容自动汇总功能，提供用户编写总结的界面。2）工作任务申请模块。实现各项工作任务申请功能，包括办班、竞赛、鉴定申请，个人事宜申请。3）培训班管理模块。实现培训班相关信息维护，是培训班工作流一部分。主要维护培训班日程信息、授课信息、学员信息、成绩、评估。其中评估部分可以实现学员在线填写评估表功能。4）技能鉴定管理模块。对技能鉴定的日程、考评员、成绩进行管理。5）竞赛考试管理模块。对竞赛考试的时间安排、监考人员、成绩进行管理。6）培训资源管理模块。实现对培训场所、设备管理。设备负责人可以在此模块中更改设备状态（正常、损坏、维修中），可以发起设备维护申请。7）培训耗材管理模块。实现对耗材入库、出库功能，能够打印领料单。8）统计查询模块。根据不同角色设置不同查询和统计权限，包括工作日程查询、培训数据查询、鉴定考试数据查询、培训设备和培训耗材查询、个人工作任务查询等。9）任务管理模块。对自己待办事宜、已办事宜进行管理。系统中在主界面中设计任务管理功能，另外系统中工作任务提示同时采用内存驻留程序方式实现，无需用户手工登陆系统即可显示待办事宜提示，工作流提示程序与服务器进行后台连接。

结语

增值税发票开票流程第4篇

（1）初次安装后的准备工作

需要注意：

初始化操作只有在初次安装使用时才必须进行，一旦用户已经正常使用后就不需再做，否则会造成数据丢失；登记企业税务信息的操作一般也是在初次登录时进行，正常使用后如果本企业税务信息不发生变更就无需再登记。

（2）日常使用中的准备工作

2.发票填开操作

（1）购买并读入发票。

（2）开具发票。

A、开具正数专用发票：

进入系统-→发票管理-→发票开具管理-→发票填开-→发票号码确认-→进入“专用发票填开”界面-→填写购货方信息-→填写商品信息-→打印发票

B、开具带销货清单的专用发票：

进入系统-→发票管理-→发票开具管理-→发票填开-→发票号码确认-→进入“专用发票填开”界面-→填写购货方信息→点击“清单”按钮-→进入销货清单填开界面-→填写各条商品信息-→点击“退出”返回发票界面-→打印发票-→在“已开发票查询”中打印销货清单

C、开具带折扣的专用发票：

进入系统-→发票管理-→发票开具管理-→发票填开／销货清单填开-→选择相应商品行-→设置折扣行数-→设置“折扣率”或“折扣金额”-→打印发票

D、开具负数专用发票：

进入系统-→发票管理-→发票开具管理-→发票填开-→发票号码确认-→进入“专用发票填开”界面-→点击“负数”按钮-→填写相应的正数发票的号码和代码-→系统弹出相应的正数发票的信息，确定-→系统自动生成负数发票-→打印发票

（3）作废专用发票

A、已开发票作废：

进入系统-→发票管理-→发票开具管理-→已开发票作废-→选择欲作废的发票号码-→点击“作废”按钮-→系统弹出“作废确认”提示框-→确定-→作废成功

B、未开发票作废：

增值税专用发票开票流程第5篇

一、审批的开票通知单；

二、购车方单位开票资料（含税号帐号地址电话）；

三、生产厂家车辆合格证一份；

四、打开电脑，在读卡器处插入开票IC卡；连接针式打印机，将打印机设置为默认状态。

五、双击桌面增值税开票图标、无口令密码，确认；

六、点击系统设置，客户编码设置，商品编码设置；

七、点击发票管理，专用发票填开，点击上方价格处，设置为含税价，在填开单价时先输入含税单价，将光标移到数量处，再点击上方价格处将价格改为不含税价，此时单价栏自动调整为不含税，销项税自动弹出，发票大小写不会显示出来，打印后才会在发票上显示；

八、空白发票正面放入打印机；

九、点击打印、确认；

十、三联发票全部加盖发票专用单；

机动车销售统一发票开票流程第6篇

一、审批的开票通知单；

二、购车方单位名称及联系电话；

三、购车方单位或个人的代码证或身份证；

四、购车方单位地址和邮政编码；

五、生产厂家车辆合格证一份；

六、打开电脑，分别插入机动车发票开票税控盘（右边USB接口）；针式打印机（左边USB接口）双击桌面打印机选择连接路径；

七、双击桌面机动车开票图标、用户ID密码123、口令123；

八、选择开具正数发票输入密码88888888，根据开票通知单、代码证、身份证、厂家车辆信息填写；

九、设置打印机发票输送位置；

十、空白发票正面放入打印机，可先放入空白纸张试打；

十一、点击桌面购置税申报图标；

十二、自动弹出已开票的信息；

十三、填写其他信息；

十四、选择极光打印机USER并连接；

十五、打印车辆购置税申报表一张；

发票制度及开票流程培训第7篇

现以增值税为例，简要阐述信息表填开流程：

【第一步】进入“发票管理”界面，点击“红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表填开”菜单或直接点击信息表，弹出红字发票信息表信息选择界面，如图所示。

【第二步】在红字发票信息表信息选择界面中，可以选择两种方式：购买方申请和销售方申请。如图所示。

根据实际情况录入信息。销售方申请

由销售方申请开具红字增值税专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点击“下一步”。

【第三步】核对信息后，确认无误后点“打印”按钮，系统自动保存此张红字发票信息表，并弹出打印界面，如图所示。注意：信息表中的商品数量和金额必须为负数。电脑可以正常联网状态时，可选择不打印，或是点打印把A4纸进去打印信息表红字增值税专用发票信息表查询导出红字发票信息表网络上传申请操作步骤：

【第一步】点击“发票管理/红字发票信息表”菜单项，如图所示。”

【第二步】点击“红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单，系统显示如图所示

在此界面中，可以对信息表查看明细、修改和删除。选择一张红字发票信息表后，通过点击页面上方的“修改”按钮进行信息表内容的修改，点击页面上方“删除”按钮可以删除信息表，点击“查看明细”按钮，则可以查看信息表详细信息。

【第三步】点击“上传”按钮，弹出上传确认提示信息，如图所示。

【第五步】以销方申请为例，点击“确定”按钮后，可看到该条红字发票信息表的信息表描述已更新成“审核通过”，如图所示。

【第六步】信息表描述为“审核通过”的信息表编号已可以用于开具红字发票。可以直接开具负数发票。

三、负数发票由销售方开具

填开红字专用发票操作步骤：

【第一步】在发票填开界面中，选择“红字”按钮下的“直接开具”菜单项，系统会弹出对应信息表编号填写、确认窗口，如图所示。

【第二步】在窗口中输入两遍信息表编号，若信息表编号正确且两遍号码相同则激活“下一步”按钮，继续点击“下一步”按钮后，系统会弹出销项正数发票代码号码填写、确认窗口，如图所示。

【第三步】对于信息表上有对应蓝字专用发票代码、号码的，需填写蓝字专用发票代码、号码，否则，不需要填写蓝字专用发票代码、号码，直接点击“下一步”按钮，系统根据不同情况显示不同的确认窗口。

第一种情况：若填写蓝字专用发票代码、号码后，数据库中有对应蓝字发票，则点击“下一步”按钮后显示出本张负数发票对应的正数发票票面信息，并且可通过点击“查看发票明细”按钮来查看发票明细，如图所示。

第二种情况：若填写蓝字专用发票代码、号码后，数据库中无对应蓝字发票，或根据信息表情况无需填写蓝字专用发票代码、号码时，点击“下一步”按钮后显示，如图所示。

系统提示“本张发票可以开红字发票，但在当前发票库没有找到相应信息”。

【第四步】如果系统能够从发票库中查找到对应正数发票信息，则点击“确定”按钮后，系统进入负数发票填开界面并自动调出票面信息，如图所示；否则需要在负数发票填开界面手工填写各项信息。其中，备注栏中自动显示对应的信息表编号。

发票制度及开票流程培训第8篇

增值税发票认证是指通过增值税发票税控系统对增值税发票所含数据进行确认和确认。当纳税人开具发票时，发票日期、发票号、发票号码、采购员纳税人标识号、销售纳税人标识号、金额、税额等要素在加密后发票上自动打印。认证时，税务机关使用扫描仪对发票上的密文和明文图像进行采集，纳税人从纳税人到税务机关收集发票的电子信息，然后通过认证系统恢复密文，并与发票进行比较。

发票认证是税务机关进行纳税申报管理、出口退税审核、发票审核、异常发票审核和税务检查的重要依据，在实施“税控”、加强税收征管等方面发挥着重要作用。一是确定特殊发票信息的真实性

发票是纳税人经营活动的主要记录，承载着业务活动的基本信息。通过特殊发票认证，税务部门可以通过信息比较有效地识别虚假发票，预防和打击特种发票的违法犯罪。第二，收集纳税人用于申报抵扣税款或出口退税专用发票信息

增值税专用发票具有货币符号的性质，因为可以扣税。许多不法分子铤而走险，倒卖和伪造专用发票，造成国家税收流失，严重破坏市场经济秩序。发票认证后，纳税人必须取得从销售方获得的输入发票给税务局认证，认证协议可用于抵扣增值税或出口退税。抄税及报税

月初，一般在2号前向税务局提供相关信息所提供的资料如下: 1.用申报所属月份销售发票的信息复制IC卡；.使用小容量IC卡为增值税发票(不需要)提供两张软盘数据磁盘的企业(不需要使用大容量IC卡提交企业)；.防伪税控发票系统生成的销项发票明细[具体，windows版本的发票系统由发票汇总表和增值税专用发票明细表生成。dos开票子系统生成存根联合声明。如果发票系统不能从发票系统生成客观原因(如系统故障或盗窃等)。发票日期可以根据实际发票状态和参考格式填写。发票日期为数据所属月份的第一个月至月底；.增值税专用发票计算机版月度报告(以下简称“收纸月报告”)； 5.发票申请书；

把税收优惠送给您 6.复制纳税申报表当月签发的最后一张发票原件或复印件，或本纳税申报期当月签发的第一张发票的复印件或复印件，如果企业没有开具发票，将出具第一张空白发票原件或复印件； 7.对于作废的特别发票，应一并提供所有时间；.因故障维修造成发票数据丢失的，提供维修服务单位出具的防伪税控专用设备的故障诊断意见，并进行数据丢失的原发票；.如有空白核销发票(切削作废)，企业还应自带原始空白发票；.如果企业有主或独立开票机，每台发票机需要提供上述信息(每台发票机的数据只反映机器的发票数据，数据上应注明主、分机号码)增值税专用发票的开票流程.防伪税控发票系统→插入IC卡→录入操作员密码→录入系统→发票管理下的发票管理发票→提示是否读取特殊发票；.设置系统设置下的客户数据集(如果采购员发送给你的正确数据)输入相应信息→保存； 3.设置您公司在系统设置下销售的商品名称→输入→保存；.在发票管理中填写特殊发票，确认您的发票号码，确认→显示特殊发票模块→点击采购公司名称点下拉键，选择要打开的公司，选择要打开的公司→显示所有要打开的信息→输入货物数量或劳务名称、采购公司→输入您开发票的数量，输入您的发票值自动计算-下拉键选择收款人，检查人员点击左上角的打印保存。.发票管理下的发票管理，选择本月的发票，点击〖打印〗按钮打印该发票。6.该发票已完成，可在加盖财务印章或特殊发票盖章后寄出。

许多企业都害怕税务机关的现场审计，虽然身体不惧怕倾斜，但税务知识太多，外行人无法理解，专家无法记住，特别企业会计处理和税务处理有许多差异，而错误是不可避免的。因此，每次开支票后，总是有一些财务执行官或会计师，他们会受到公司高管的批评，甚至扣发扣发奖金。

第一，首先要了解企业相关问题的严重性，如果一个企业有严重的问题，例如制作特价票或接受特价票，老板首当其冲是责任的第一负责人，企业偷税，我们一般不会发现个人问题，一旦涉及到特别罚单，特别是当对方确认案件或主管案件时，我们就会检查案件，因此经常与经济调查联合行动，经济调查一旦干预，老板的压力和风险完全不同。

第二，法律形式要求遵守。审计不同于自我检查，只要作出决策的决定，一定要有一系

把税收优惠送给您列的证据支持，法律形式的遵守可以避免许多风险，更有利于事后定性检查。例如，关联交易或中介尽可能地对类进行评估。此外，还有民营企业的私人成本。

第三，态度匹配。一般来说，税务支票并没有私人恩怨，你为什么要为了你的老板而反对他们，你确信在生意上就没有税务问题？由跨国财团全资拥有的外国企业，全部由预委会拥有。这些信息不能提供，涉及商业秘密的材料，换句话说，他们做了他们的账目审计，基本上没有看到问题，他们忽视了几张发票，数千万的资金，财务经理被惊呆了，中国地区财务主管用自己的话说，对不起，弥补了4亿多的损失。

第四，辩护声明。每个人都是平等的，面对税务审计不能对抗心态的对抗，也不需要诺诺、低三下。该享有的权利必须争取，有特殊的原因也可以直接解释，在税务审计中可以讨价还价。在一般周转空间数额不大，但许多在质量方面可以讨论，例如拒绝逃税至少可以50%的罚款。例如，更古老的历史可能涉及超期罚款，而税收本金仍然很高，而且管理的法律不明确，而行政处罚法的处罚不超过本金的规定，相信你把这一点付诸税务检查。第五，不要怀疑税务检查的专业能力。我国的税务稽查体制已经转变为一级审计，专业化程度越高，可能仍然有许多业务水平不高，但你必须确保有很多硕士学位。专业税务审计与管理员不一样。这找不到问题。你可以派人去。我们的财务不少于20名一线督察，今年的增资估计(不包括自检)在十亿左右，这是真正的黄金白银肯定不能从企业的忽悠。第六，垂直距离谨慎使用审查和起诉。考试后的考试是必要的。审判部门将审查证据链，适用法律，并一般没有大问题。主要案件也应由上级当局，甚至一般行政当局审查。税务监察局现在面临内部审计和外部审计的压力，因此非常谨慎地处理决定，确保案件不是问题。除非公司有确凿的证据，否则最好不要审查和起诉，尽早解决问题。

第七，人际关系：税务检查必须至少有两个人，经常与红色的包和卡片打交道，但不能也不敢，不要说我认为很多高尚和纯洁，一方面是真的很害怕，另一方面我们必须知道更多或少的问题，所以如果你遇到一个支票，你不能来这一套，一杯茶，香烟(当然，我不吸烟)来表示尊敬。我不知道上线有多有效，到目前为止我没有被指示直接或间接释放一个案子。但是，我相信，如果有报道，这种关系是不能考虑的，没有人敢冒险。

当然，如果你有一两个税务检查朋友是最好的，要求他们检查一下什么样的实施方案可以避免很多税务方面的风险。

发票制度及开票流程培训第9篇

申报接口组件的操作具体分为以下几个步骤：

1、航天信息纳税申报组件接口软件的安装

2、报盘文件导出

3、如何在网上报税软件中导入销项发票在下面作出具体的流程介绍

1、接口软件的安装

首先要把航天信息纳税申报组件接口软件RepFace_V6[1].10.16.20[河北省专版].exe从中的“下载中心”—“一机多票专用销项导入接口” —“接口软件下载”中下载至电脑的“桌面”(该电脑必须已经安装防伪开票子系统即一机多票开票系统,如果不是安装防伪开票子系统的电脑应该把该下载后的接口软件拷贝到安装了一机多票开票系统的电脑上进行安装)。如图1.1。

图1.1(在此之前请务必不要运行防伪开票系统)然后双击“桌面”上的RepFace_V6[1].10.16.20[河北省专版].exe开始进行升级开票系统。

图1.2 然后点击完成，如图1.3所示：

图1.3

安装成功后,系统桌面会出现航天信息纳税申报组件接口软件的图标,如图1.4所示。

图1.4

2、报盘文件导出

首先要注意，运行接口软件之前必须保证防伪开票软件处于非运行状态，并且插入IC卡。然后双击本地电脑“桌面”上的“航天信息纳税申报组件接口软件”，见图2.1。，选择好开票月份，点击“发票连接”。

图2.1

图2.2 选择好开票月份，如图2.2。

图2.3 比如我们选择到7月（指的是会计年月）。如图2.3。

图2.4 然后点击“发票连接”，如图2.4。

在接下来软件回自动打开金税卡，并提示“打开金税卡”后，如图2.5点击黄色的浏览按钮。

图2.5 在浏览文件夹对话框中选择好导出文件的保存路径，图中我们保存在“桌面”，见图2.6。

图2.6

然后点击“确定”，见图2.7。

图2.7 之后的“存放路径”会变到我们所指定的位置，见图2.8。

图2.8 然后点击“报盘文件传出”按钮，如图2.9。

图2.9 稍等一会后，会提示：“成功完成”，我们点击“确定”后会自动把生成的报盘文件保存到我们所指定的位置，如“桌面”，见图2.10。

图2.10 那么在我们所指定的位置，如：“桌面”会出现所生成的报盘文件，例如：X8001714.07,格式为X + 企业税号的后7位 +。两位的发票所属月份。见图2.11，那么接着就要点击“断开”按钮来停止金税卡的工作。

图2.11 导出文件完成后点击“断开”按钮，看到“关闭金税卡”提示后，点退出完成操作，见图2.12。

图2.12

3、如何在报税软件中导入销项发票

首先正常登陆报税软件，然后点击“防伪税控专用发票存根联”，见图3.1。

然后点击“导入”按钮，见图3.2。

图3.2 然后点击“报盘文件”，见图3.3。

图3.3 接着通过浏览，指定我们从开票系统中导出的报盘文件所在的位置，如图3.4，图3.5。

图3.4

图3.5 然后将所指定的报盘文件打开，见图3.6。

图3.6 接着软件会自动导入销项发票，见图3.7。

图3.7 导入完成后，在“结果提示”中点击“确定”按钮，见图3.8。

图3.8 如图3.9所示，销项专用发票导入成功。

发票制度及开票流程培训第10篇

② 纳税人识别号【里面是具体税号】不存在，请重新输入！主要是新办用户、在CTAIS中未登记存款账户并作银税协议维护的纳税人，使用右下角的开通网厅，具体要求和使用规定同“找回密码”.如何安装开票软件

下载通用开票软件1.5版步骤：①进入宁波国税网 ②在办税服务区下点击辅助办税 ③软件下载 ④翻至第2页通用开票系统V1.5安装升级包（2010年11月8日发布）

如何进行电脑版普通发票信息按份采集

根据市局知要求，现就纳税人电脑版普通发票信息按份采集工作通知如下：

1、使用宁波国税网下载的通用开票软件1.5版的企业点击菜单【数据申报】下的【普通发票申报】即进入普通发票数据申报界面点击菜单【数据申报】下的【普通发票申报】即进入普通发票数据申报界面。普通发票数据申报即可以U盘申报也可以进行网络申报。操作员选择要申报的月份，即可看到需要申报的数据。

① 网络直接申报：选择网络申报后，在下拉列表中选择其中一只服务器（根据自己安装的网络或宽带的企业），点申报按钮，网络申报结束会提示网络申报是否成功的提示；

② U盘间接导入：操作员可以选择指定路径（U盘所在盘符+路径）点击申报可以在U盘指定路径内生成申报文件（文件格式XML），再到办税大厅由窗口人员做好发票明细导入工作。

发票制度及开票流程培训第11篇

根据本人几次在本地某中石化办理单位加油卡积累下来的经验和教训，现在进行一个简单总结。为大家提供一个小小的借鉴。

一、单位首次办理加油卡（增值税专用发票及多卡业务）资料

1、税务登记证（国税）复印件

2、开增票账户资料

3、一般纳税人认定表复印件

4、企业营业执照复印件

5、组织机构代码证复印件

6、委托书

7、法定代表人及经办人身份证复印件

8、车辆行驶证复印件

9、单位介绍信备注：以上资料均需盖公章

二、开票资料

1、第一次开票需提供办卡时所提交的资料

2、加油卡

注意事项：

1、充值时需注意，如果是有主副卡，一定要提醒把副卡的钱圈存，否则钱会存在账户上导致不能使用。

2、如果是现金充值，在某些网点还必须带上盖章公章的现金支出证明（明确金额、时间等信息）。

情况说明及开票流程第12篇

南岗区国家税务局：

我公司xxxxx(纳税人识别号xxxxJ）。与xxxxx签订了xxxxxxx工程合同，合同工期2016年02月20日至2016年03月20日，延期至2016年08月30日，合同总价款xxxx元，此次申请外出经营证明金额为xxxx元，因需要在松北区国家税务局办理预缴税款等事宜，故申请哈尔滨市南岗区国税局办理外出经营证明。

特此证明。

Xxxxxxx单位名 2016年07月08日

一、在5月1日前签订的老工程办事流程(普票)

1、进行合同备案--备案表、营业执照、情况说明、合同，找专管员办理。

2、办理外出活动经营证明（工程所在地与企业所在地不在同一区的）--需要准备：营业执照、情况说明、合同、公章

3、到工程所在地国税局缴纳税款（有各别国税局不代收地方税款，就点再去工程所在地的地税局缴纳地方税种）

4、回公司自己开发票（也可在税务局代开）

5、到国税局缴销外出活动经营证明--需要材料：发票、税票、外管证原件及复印件加盖公章

二、在5月1日前签订的老工程办事流程（专票）

1、进行合同备案

2、到工程所在地缴纳税款

3、回公司自己开发票（也可在税务局代开）