商业银行贸易融资业务论文范文第1篇
【摘要】随着我国的进出口规模不断扩大和进出口结构的多元化，企业的贸易融资方式出现了种类多样、方式多元的需求。我国商业银行已开发了集多种服务功能的国际贸易融资产品，用于满足进出口企业在收付各个环节中的不同需求。本文结合商业银行国际贸易融资业务在促进中小企业国际贸易中所起的作用和未来国际贸易融资业务的发展方向，通过对目前我国商业银行提供的各种国际贸易融资业务产品的功能和价值分析，为中小企业开展国际贸易业务和解决融资难的问题提供参考。
【关键词】商业银行；国际贸易融资业务；中小企业；
产品价值
商业银行的国际贸易融资是指银行以国际结算工具和贸易单据为媒介，以货款收付作保证，提供的短期资金融通。随着我国的进出口规模扩大和进出口的结构多元化，中小企业对跨境金融服务的需求愈加旺盛。我国各家商业银行顺应形势，积极推进跨境金融服务，创新开发了多种国际贸易融资產品，用于满足进出口企业在收付各个环节中的不同需求。
中小企业在实际的国际贸易融资中面临许多困难。许多企业到商业银行提出融资需求被多家银行回绝。究其原因，除了企业自身存在实力弱小、信用评级低、风险防范意识差等问题外，主要是由于企业不了解商业银行国际贸易融资业务，没有将自己的实际需求和银行产品的针对性结合起来造成的。因此，深入了解我国商业银行国际贸易融资产品所具备价值和服务功能，才能有的放矢，更好地运用到进出口贸易的业务中。
一、商业银行国际贸易融资业务促进中小企业国际贸易发展
目前，在国家相关部门和机构的各类政策引导下，我国中小进出口企业的发展速度势不可挡，为中国经济注入新的血液和活力。中小进出口企业融资的难点主要在于企业资信不足，管理不规范，单次资金需求量小而频，缺乏足够的质押品。众多的中小进出口企业在开展国际贸易中不仅需要解决资金问题，还有节约成本、提高资金使用效率以及合理规避风险等多方面的需求。因此，中小企业开发潜在的国际市场和快速成长，离不开商业银行开发的各种贸易融资业务，商业银行国际贸易融资业务在促进中小企业国际贸易业务开展中所起的作用主要有以下几个方面：
（一）国际贸易融资业务加速企业资金周转
资金的短缺和周转不畅是中小企业在开展进出口贸易过程中面临的两个最大问题。中小企业贸易融资的特点是资金额度较小、资金周转和交易发生频繁。而商业银行的贸易融资业务发放的资金期限普遍较短（一般为一年以下），高流动性是其业务的特点，正好符合中小进出口企业这种“短、频、快”的要求。中小企业可运用银行提供的优质资金完成整个交易，大大降低其运营的成本和风险水平。
（二）贸易融资业务帮助企业规避风险
中小企业在开展进出口业务的过程中面临的主要风险有国家风险、买方信用风险、汇率风险、利率风险等。商业银行提供的贸易融资业务能够为中小企业进行相关的资信调查并提供到期应收账款催收服务，可将风险转移给银行，即可达到规避风险的目的。同时节约企业的人力、物力并提高账款管理效率，形成良性循环的合作关系。
（三）为企业提供多样化的支付方式，提高企业竞争力
面对国际市场的激烈竞争，出口企业通过提供多样化的支付方式和付款优惠吸引进口商。目前，商业银行将多种信贷工具和金融衍生方式融合在一起，创新发展了多种组合贸易融资产品，为企业提供多样化的支付方式和付款优惠。通过向贸易融资双方提供担保、保险、融资等各种金融服务及其组合，增加了中小企业在谈判中的有利条件，帮助企业提高竞争力。对于商业银行来说，新型的组合贸易融资产品也优化了商业银行的收入结构，带来了商业银行和中小企业双赢、互惠的格局。
二、商业银行国际贸易融资基础业务产品的运用分析
商业银行按提供服务对象的不同可以将国际贸易融资业务分为两大类，一类是商业银行为进口企业提供的服务；另一类是商业银行为出口企业提供的服务，以下对我国商业银行提供的几种基础或传统的业务产品进行分析。
（一）进口类业务
1. 开立国际信用证
开立国际信用证是指商业银行根据企业要求，在与信用证条款相符的条件下，凭规定的单据承诺向第三方或指定人付款（承兑）并支付受益人出具的汇票；或者授权另一家银行付款（议付）、承兑并支付该汇票。此业务适用于出口商要求使用信用证方式进行结算，进出口双方进行一定的约定以提升贸易可信度，目的是可便于获得融资并减少资金占压，进口商可透过单据和信用证条款有效控制货权、货物装期及质量，令交易更有保障。
此业务对企业的价值在于：一是由于银行的介入，进出口双方均较容易获得资金融通的便利；二是将由进口商履行的付款责任转由银行履行，以银行信用代替企业信用，增加了进口商的付款信用，有助提升进口商贸易谈判地位，以争取较理想的货物价位；三是银行对符合授信条件的进口企业全免或部分减免保证金开证，减少资金占用，促成更多贸易机会。而对于银行方面的好处是以此为基础可争揽到进口押汇、提货担保等融资业务，带来派生收入。
2.进口押汇
进口押汇就是银行在收到进口信用证或进口代收项下单据或汇出汇款项下进口货款或服务款项时，应进口商要求向其提供的短期资金融通。进口押汇也可以用于支付服务贸易项下的应付款项。这种业务实际上体现为银行与企业间的一种短期借贷活动，同时具有贴现和汇款结算的性质。
进口押汇适用的对象为以信用证方式结算的进口商流动资金周转困难，无法按时付款赎单，或进口商在付款前遇到有其他投资的预期收益率高于押汇利率。进口押汇是一种专项融资，以销售回款作为押汇的还款来源，押汇期限一般与进口货物转卖的期限相匹配。
此业务对企业的价值在于：一是完全利用银行的信用和资金进行商品进口，不占压自有资金；二是企业在延期支付货款的条件下，可先行取得物权单据、提货、转卖等权力，抢占了市场先机；三是通过将付款期限由远期改为即期，或相应缩短远期付款的期限，帮助进口商提升议价能力；四是可根据不同货币的利率水平选择融资币种，从而节约财务费用。而对于银行方面的好处是以此为基础可争揽到其他结算和融资业务，带来派生收入。
3.提货担保业务
一般情况下货物到港后收货人应凭正本提单到船公司办理提货手续，但由于航程较短等原因出现货先到港，但单据未到达的情况。在此种情况下，银行向进口商出具的、用于向船公司办理提货手续的书面担保，让进口商先行提货，承诺日后补交提单的业务就是提货担保业务。
此业务对于企业的价值在于：一是可使进口商及时提货，避免压仓，减少货物的滞港费和仓储费，避免市场行情及品质发生变化而遭受损失；二是企业可利用银行担保先行提货、报关、销售，不必占用自有资金，并且能够增加企业的净现金流入量，提高其偿债能力。
4.进口发票融资
商业银行为进口商支付应付货款而提供的一种短期银行便利。商业银行凭客户提供的进口发票及交易凭证办理融资，由银行办理垫款给进口商，银行汇出汇款直接支付给出口方，进口商完成销售并收妥货款或在融资到期日前将融资的款项归还银行。
此業务对于企业的价值在于：一是进口商可利用银行资金进口和销售货物，以回款偿还贷款，不占用自有资金；二是进口商采用汇款结算方式，避免进口信用证或进口代收的操作手续，提高业务效率；三是签订进口合同阶段，进口商可将对外付款期限由远期改为即期或缩短远期付款期限，提高对出口商的议价能力；四是与流动资金贷款相比较易获得，满足进口商的短期资金融通需求。对于银行方而言，融资款项直接用于对外付汇，减低进口商挪用贷款资金的风险。在货到款的条件下，贸易背景相对容易核实和确定。
（二）出口类业务
1.出口贴现
出口贴现是指商业银行保留追索权地购入出口方已经银行承兑或承付的未到期远期汇票或未到期远期债权，或在跟单托收项下购入已经银行保付的未到期远期债权，为出口企业提供的资金融通。
此业务对于企业的价值在于：一是即期收回远期债权，加快了资金周转；二是简化融资手续；三是企业可根据当时的市场利率水平选择最有利的融资币种；四是提前收汇，规避了汇率波动带来的风险。此业务用于满足出口商在远期信用证项下的短期资金融通需求。
2.福费廷
福费廷也称包买票据或票据买断，是指商业银行无追索权地买入或贴现远期信用证项下已承兑的应收账款或应收票据的贸易融资业务。此业务主要针对信用证结算方式下的具有进出口经营权的出口企业，其出口交单已经开证行或保兑行承兑，由商业银行向出口企业提供的无追索权的资金融通。
此业务对于企业的价值在于：一是商业银行无追索权买断应收账款，企业将未来应收账款转化为当期现金流入，不再承担资产管理和应收账款回收的工作与费用，并将国家风险、买方信用风险、汇率风险、利率风险等转移给银行，达到规避风险的目的；二是企业在没有授信额度或额度不足的情况下，仍可从银行获得资金融通，商业银行不但提供1年以下的短期融资，而且可以提供3～5年及以上的中长期融资，提高筹资能力；三是办理福费廷业务，客户可获得提前出口核销和退税，从而节约财务成本。
3.打包放款
打包放款又称信用证抵押贷款，是指商业银行为支持出口商用于信用主证项下货物采购、生产、装运等用途的专项短期贸易融资。此业务对于企业的价值在于在生产、采购等备货阶段都不必占用企业的自有资金，帮助进口商不接受预付货款的条件但同意开立信用证的出口企业顺利开展业务。
4.信用保险融资
保单项下贸易融资是指企业向中国出口信用保险公司投保出口信用保险，商业银行凭出口商提供的出货凭证、投保凭证和同银行签订的《赔款权益转让授权协议》等，向出口商提供的资金融通业务。
此业务适用对象是境内出口企业希望提前收汇并已投保出口险的短期出口贸易。此业务对于企业的价值在于：一是加快资金周转，因为有中国出口信用保险公司的信用，提升企业信用等级，出口企业可以向银行申请融资，增加贸易机会，扩大了融资额度；二是帮助出口企业在利用投保信用保险规避商业风险和国家风险的同时，通过商业银行提供的资金融通便利，提前将应收账款转换为流动资金，在优化财务报表的同时，有效规避了各类风险规避。
此外，部分商业银行还提供：订单融资、进口代收垫款、出口托收垫款、出口押汇、出口发票贴现等进口和出口类贸易融资服务。
三、商业银行国际贸易融资创新业务产品运用
近年来，商业银行为了适应企业融资需求的变化和自身业务发展，针对企业推出了跨境人民币业务的“一站式”服务。从签订合同、结算到贸易融资，整个交易的“流水线”都可以自由选择相关的产品进行组合，集多种服务功能于一体的国际贸易融资组合产品不断兴起。
（一）打包贷款+出口押汇+福费廷组合
此组合产品是在出口方公司流动资金不足，但迫切想要拿到订单，但较为担心进口方的付款风险。而进口方准备采取延期付款方式情况下，由进口方银行开具远期信用证，出口方银行为出口方做打包贷款。办理出口后，由出口企业向银行交单，银行为企业提供出口押汇用于归还打包贷款。银行寄单并收到开证行的承兑电后，银行向其提供福费廷业务，无追索权买断该企业的长期应收款，归还押汇。该产品组合的优势在于对企业的贸易各个环节都提供了资金支持，进行了多个融资产品在恰当的时点上的转换运用，盘活了企业在银行的授信额度，减少了企业的资金成本。
（二）背对背信用证
商业银行客户（一般为“中间商”）收到买家开来的信用证（简称“主证”）后，要求商业银行以此信用证为基础，开立另一张独立的信用证（简称“子证”）予供货商订购同一商品，此信用证称为背对背信用证。该产品价值表现在两个方面：对于企业方，以银行信用代替商业信用进行采购，有利于改善客户谈判地位，而且凭“主证”及少量银行授信额度开证，还可减少资金占用，改善企业现金流；对于银行方，本产品占用的是银行同业额度，属于低风险贸易融资业务。除收取开证手续费用外，还可以通过中间商营销进口商及供货商办理贸易融资业务，借此契机争揽进口押汇、提货担保等融资业务，带来派生收入。
（三）跨境人民币受托代付
跨境人民币受托代付是指境外银行委托境内商业银行进行跨境人民币受托代付，将人民币支付予国内出口企业账户。代付到期日，境外银行偿还境内商业银行代付的融资款项。该产品的价值表现在：对于企业方，国内人民币价格低于境外，可以降低企业融资成本；对于银行方，可获取代付利息收入和手续费收入、促进人民币流入，改善跨境收付比、受托代付业务不占用贷款规模等好处，并且境内外银行通过合作加深了解，有助于其他跨境业务模式的进一步创新。
（四）组合产品
对于进口企业，特别是进口结算币种汇率波动较大，对购汇价格较为敏感的企业，在需要对外支付外汇币种的即期汇率较高而远期售汇牌价较低时，可采用商业银行一些组合产品来规避汇率风险，锁定购汇成本。
例如，某商业银行提供的针对以上情况的产品名为“进口汇利通”，该业务是的具体条件是商业银行凭进口企业在本行存入的人民币保证金或人民币定期存款或人民币保本型结构性存款作为质押，为其办理进口信用证项下押汇（或进口代收垫款或货到付款项下进口发票融资）。同时要求该企业在本行办理一笔远期售汇交易，并约定到期交割后归还进口融资款项。
此产品价值表现在：对于企业方，采用本产品组合规避了汇率风险，锁定了购汇成本。在此情况下，只需客户在购汇成本上的节约与质押人民币存款利息收益之和，大于其为进口融资支付的利息，采用本产品较其即期购汇进行对外支付更为实惠。对于银行方，该产品通过对贸易融资、远期外汇交易和人民币存款三项产品组合，为客户节约了购汇成本，较好地满足进出口企业规避汇率风险、实现外汇资金保值增值需要，而且不占用客户授信额度或其他担保，扩大国际业务的中间业务收益。
（五）NRA账户+福费廷业务
NRA也叫“境外机构境内外汇账户”，指境外机构按规定在境内银行开立的境内外汇账户。NRA账户+福费廷业务是指在信用证或托收结算方式下，商业银行在收到境内开证行的承兑电文或境内代收行保付电文的情况下，为银行拥有NRA账户的境外出口商办理中介型福费廷融资的服务。NRA账户+福费廷业务能够为境外出口商获得境外低成本融资，并且境外企业无需在境外银行另行开立账户，手续简单，环节优化，融资方式更为便利。并且增加了银行融资渠道，降低融资成本，扩大跨境业务和中间业务收益。
随着境内优质企业逐渐向境外发展，在“一带一路”倡议下，越来越多的“走出去”企业需要充分利用境内外“两个市场”和“两种资源”开展国际化经营。“走出去”企业的境外公司希望在境内商业银行开立NRA账户，境内商业银行也愿意基于境内外公司之间的进出口贸易、对外工程项目总承包与劳务合作或投资安排，提供相应的结算、融资等一站式服务，以此打通境内外、本外币、离在岸的融资通道，提升为境外客户提供优质金融服务的能力。
例如在进口贸易融资中，境内甲企业从其境外乙贸易公司进口一批货物。如果以信用证为结算方式，甲企业甲向境内商业银行丙申请开立信用证，受益人为境外乙公司（该公司在境内丙银行开立有“NRA”账户）。在信用证承兑后，丙银行为受益人（境外乙公司）提供福费廷融资，再将福费廷资产转卖给某个境外银行，从而达到利用境外低成本资金的目的。
（六）跨境担保业务
跨境担保是指担保人向债权人书面作出的、具有法律约束力的、承诺按照担保合同约定履行相关付款义务并可能产生资金跨境收付或资产所有权转移等国际收支交易的担保行为。跨境担保模式作为国际贸易中一种重要的金融工具，具有节约融资成本、用途广泛等优越性。现我国商业银行跨境担保业务主要有内保外贷、外保内贷两种模式。
内保外贷业务是一種跨境融资业务，是指担保人注册地在境内、债务人和债权人注册地均在境外的跨境担保。境内担保人的主体可以是银行、非银行金融机构、企业或个人。内保外贷的具体形式是：由境内的银行开出保函或备用信用证为境内企业的境外关联公司提供融资担保，境外公司向境外银行申请贷款，当借款人未能履行还款时，境内银行按其担保内容支付保函所载的金额予受益人（海外银行）。
在符合政策的企业跨境业务中，内保外贷业务能够帮助客户通过海外融资的方式实现境外资金支付，对于银行方，主要收益是收取开立保函手续费，同时一般也会要求客户提供一定比例的保证金，可以增加相应的存款。而企业借助境内公司实力支持境外公司的发展，有效为海外企业提供支持，审批比较快，手续方便，便于海外企业参与国际间的竞争。
外保内贷即境外担保境内贷款，是指担保人注册地在境外、债务人和债权人注册地均在境内的跨境担保。由境外企业通过境外资金作为担保向境外商业银行申请开立担保函，由境外商业银行出具融资担保函给境内分行，而境内银行为境内企业提供人民币授信。此业务的价值在于：一是境外资金无须汇入到国内，免除资金退出时面临的不确定因素；二是对于境内公司可以借助境外公司的实力支持境内公司的发展，境外公司的资金在享有较高收益的情况下，作为境内授信的担保条件；三是所有相关业务均在一家银行之内操作，手续简便。企业可以发展跨国业务，实现境内外业务联动，享受高品质的服务及全球化便捷融资，提高资金清算效率，降低财务成本。目前，外保内贷业务目前仅限于外商投资企业，中资企业获得所在地外汇局批准后可在额度内进行外保内贷。
我国商业银行的国际贸易融资业务无论是在创新产品还是提高服务标准方面都有很大的发展空间。随着国家“一带一路”、人民币国际化进程的深入推进，我国的中小企业在对外贸易中的地位愈加凸显，也为银行的发展国际贸易融资业务提供了难得的机遇。因此，实施客户导向战略，挖掘和创造金融需求，积极扩大中小企业市场；树立贸易融资服务中小企业的经营理念，借助互联网技术与大数据平台，帮助进出口中小企业提高经营管理水平与运作效率；分析贸易供应链各环节融资需求和风险特征，深化贸易服务便利化的产品创新，积极推出链式服务产品；借鉴国际同业经验，加强境内外联动的服务创新，提升产品和服务的质量等是未来商业银行国际贸易融资业务发展方向。
总之，我国的商业银行通过完善业务服务功能，创新贴近市场的融资产品，适应国际贸易发展和中小企业的贸易融资需要，对改变我国中小企业在进出口业务中的资金短缺和周转效率和整个国际贸易规模的扩大都有着不可忽视的重要意义。
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商业银行贸易融资业务论文范文第2篇
国际贸易融资, 是商业银行发展的重要推动因素。特别是今天, 我国进出口贸易呈明显上升趋势, 我国商业银行国际贸易融资的创新发展迫在眉睫。本文将结合相关理论阐述, 分析我国商业银行的国际贸易融资现状并分析问题, 进而提出创新发展的应对策略。
2 关于国际贸易融资创新
2.1 国际贸易融资的基本概述
通过国际贸易融资的定义可以从两个角度来看:
狭义角度上的国际贸易融资, 单纯地指商业银行以某项贸易活动的现金流量作为资金来源和依据, 对进出口商履约, 并以托收、汇款或者信用证项等结算中的商业单据或金融单据等权利凭证为进出口商履约提供保障。
广义角度上的国际贸易融资, 除了上述的狭义的国际贸易融资内容, 还包括商业银行分别为进出口商提供的与进口贸易结算有关的所有融资活动, 并且通过风险分散和资本市场的技术, 复核国际贸易规定, 为国际贸易融资提供方法和条件的统称。融资过程中, 除了银行以外, 还有其他中介机构参与其中, 银行不一定是货权单据的控制方。
2.2 国际贸易融资创新的基本内容
各种可以满足客户异质化方面需求并且具有创新性的融资方式的出现是国际贸易融资创新性的直接体现。国际贸易融资方式创新主要包括以下几方面:
(1) 福费廷。福费廷 (FORFAITING) 又称包买票据, 是一种中期的并且利率固定的无追索权出口贸易融资方式, 是指在某种程度上对某种权利的退让。细节上就是进口商收到出口商提供的货物或者服务之后, 包买商在无追索权的前提下, 在出口商处购买银行 (一般情况下在进口商所在地) 提供担保并已承兑的远期汇票或本票的方式。这个过程中包买商大多依附于银行机构。
(2) 保付代理。保付代理又简称为保理, 是一种综合性服务, 一般针对出口商提出, 并在资信调查及评估、代收账款、财务管理、风险担保等各方面对进口商进行评估的综合性财务服务。
(3) 库存融资。是指在市场需求量较小, 又或者价格过低, 出口企业销售量过小等种种情况下, 造成企业商品大量库存积压, 资金周转困难, 再生产间断, 企业采取将积压库存抵押给商业银行的方式或者使用专业仓储公司仓库存储积压之后以仓单为抵押向商业银行质押融资的方式实现资金增量的行为。此时, 银行处于价格变动的考虑, 质押率往往低于70%~80%。
3 我国商业银行国际贸易融资面临的主要问题
3.1 国际贸易融资业务单一
在20世纪90年代中期, 我国适应国际市场, 初步开展国际贸易融资业务, 时间较欧美国家晚很多, 因此我国商业银行在国际贸易融资方面的理论并不充分, 融资方式略显单一化, 在创新性方面更是少之又少, 这明显暴露出我国商业银行在国际贸易融资创新方面基础薄弱的问题。然而, 随着国际形势的不断推进和“一带一路”倡议的要求, 国际融资业务面临着高难度的挑战, 显然我国商业银行在国际贸易融资上的单一模式已经无法适应客户的新需求, 提高银行管理层在业务方面的创新观念、摒弃长久以来形成的落后观念, 成为改善商业银行在国际贸易融资业务产品方面创新率的关键, 以此才能真正地满足客户的现实需求。
3.2 国际贸易融资从业人员素质参差不齐, 专业能力欠缺
国际贸易融资业务并不是一个具有一般意义上普遍性或者常识性的业务领域, 而是一个有着极强针对性和专业性的领域, 它对从业人员的素质也有着极高的要求。从业人员不仅要具备外汇政策法规方面的知识、熟悉国际贸易规则, 而且还要对计算机有熟练的操作能力、掌握较高的外语水平。目前, 我国的国际贸易融资水平仍处于初级阶段, 市场需求明显高于从业人员的队伍现状, 培养力度明显滞后。放眼国际, 激烈的国际竞争形势并没有激起国内对相关从业人员的重视, 国内商业银行在创新鼓励机制方面也有所欠缺, 这使得专业性人才更多的趋向于选择外资银行, 造成国内商业银行面临的形势变得更加严峻。
3.3 国际贸易融资业务内部风险控制制度不健全, 风险控制能力差
外汇风险和政治风险以及利率风险等都属于国际贸易融资风险, 虽然通过使用针对性的技术手段、协调银行部门之间的关系, 能够在一定程度上起到预防的作用。但是, 就目前而言, 我国商业银行在风险防控理论知识、系统设置、技术底蕴都难以满足实际的风险管控实施。我国商业银行内部并不成熟的风险管理水平导致国际保理业务在实际操作中以附追索权为主。通常而言, 我国商业银行在国际结算业务中会由于原有传统方式的固化而导致经营不集中, 造成面临国际结算、外汇信贷和会计部分之间的管理不同步和信息未能共享的难题, 另外, 在风险防控方面也存在着问题。
3.4 商业银行国际贸易融资对中小企业客户不够重视, 资金供需结构失衡
我国的国民经济组成中活性最高并最具有发展空间的是中小企业, 但是中小企业也因为规模普遍不大、缺乏风险抵抗能力、企业经营活动缺乏计划性以及财务信息不透明等因素而存在巨大问题, 商业银行出于对资产风险管控的考虑, 对中小企业的融资建设力度不大, 也缺乏主动性。单一地将核心客户定位为国有大中型企业, 忽略了中小企业的融资需求, 而中小企业的融资需要也是现实存在的。中小企急切的融资需求与相对更大的风险和商业银行资产风险管控理念出现了巨大的矛盾, 出现了资金供需结构失衡的问题。
4 我国商业银行国际贸易融资创新的解决办法
4.1 构建完善的业务创新体系, 进一步提升产品与业务的创新能力
近年来, 我国在国际贸易融资业务方面获得了一定的成就, 进一步推动了国际贸易融资的多元化进程, 诸多国际贸易融资业务也在一定程度上取得长足发展, 但是我国商业银行在国际贸易融资领域依然大大落后于外资银行。因此, 加强与外资银行的合作, 学习借鉴国外的先进技术与经验, 汲取其发展过程优秀营养部分, 立足我国银行实际需求, 积极引进融资工具, 进而创建适合我国自身商业银行的规范化国际贸易融资业务体系, 多元化发展并拓宽国际贸易融资业务渠道。在国际贸易融资业务体系上实现创新发展, 改善国际贸易融资方式和丰富融资结构, 最大限度地满足我国企业国际贸易融资需求, 以此作为实现我国商业银行国际贸易融资创新的有效方式。
4.2 加强相关人才培养, 建立健全专业创新人才激励体制
大力提升我国商业银行员工素质是时代的必然要求。首先, 应该在培养与选拔国际贸易融资业务专业人才方面投入更大精力, 通过专家交流、参观了解等多种方式大力开展国际业务方面的培训学习。商业银行不仅要对专业人才有足够的重视, 而且要在银行内部建立起科学、合理、有效的绩效考核机制与晋升渠道, 以保证人才对银行自身的认可度与忠诚度;真正落实创新人才激励机制, 积极引导从业人员在拓展业务与产品创新中的参与度。其次, 大力引进外资银行的国际贸易方面的高端人才, 带动并提高相关业务在职人员的职业技能, 进一步提高我国商业银行在国际业务领域的管理水平, 从而增强其综合竞争力。
4.3 建立健全国际贸易融资业务风险动态管理体系, 增强风险管控能力
目前, 我国商业银行必须在经营管理模式上做出改变, 在国际贸易融资业务方面, 需要建立完善规范化的风险动态管理体系用以加强商业银行的风险防控能力, 进一步扩充业务内容, 而且还要对对外贸易中存在的风险进行有效准确地控制。对贸易融资中的资金流量进行控制时, 要格外注意对关联性企业的审查, 严令禁止利用关联性交易的手段达到挪用资金不良目的的行为。控制对贸易融资中的物流时, 要充分地认识到国际贸易融资中存在的风险并不能通过传统的单据控制得到有效的识别, 在大数据时代, 对接实时物流信息是有效地掌控手段。另外, 有效利用金融衍生工具, 充分发挥其作用, 建立汇率风险对冲机制也是有效手段, 拥有一整套完整的操作流程是针对国际贸易融资中存在的其他风险的必不可少的应对手段, 当相关业务人员操作时能够严格遵循业务操作流程、各职能部门之间能够实现高度的信息共享, 实现管理上的同步一致, 那么就能够大大提高防范风险的有效性。
4.4 立足现实发展情况, 调整银行客户策略, 规划资金供给机制
现实生活中, 中小企业已经成为国际贸易融资的主要客户群体, 满足这部分企业的需求已经是商业银行在国际业务领域不可避免的新方向, 虽然对单独一个中小企业来说, 可能会存在规模较小的问题, 但是群体的数量绝对高, 而且银行审批程序烦琐, 效率低下又浪费了大量资源, 这时开辟出集中处理中小企业的国际贸易融资需求, 是解决商业银行拓宽融资渠道问题的有效方式。基于现实发展状况, 商业银行应当充分认清现实企业需求, 提高审批效率, 实优化融资业务结构。银行出于对风险的把控而忽视中小企业的国际贸易融资需求的现象应该及时更正, 商业银行应该正视中小企业的国际贸易融资需求。通过第三方金融机构担保的方式解决中小企业国际贸易融资问题, 这种应对方式既能有效的调整失衡的资金供需结构, 帮助中小企业和银行实现共同发展。
摘要：国际贸易融资创新对我国商业银行新时代经济发展起着不可忽视的作用。但是, 目前我国商业银行国际贸易融资发展处于初期阶段, 还存在许多的问题, 同时又面临许多机遇。所以, 我们要充分重视国际贸易融资创新, 结合我国国情, 探讨并实现我国商业银行现阶段在国际贸易融资业务中的创新方式。
关键词：商业银行,国际贸易,融资
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商业银行贸易融资业务论文范文第3篇
随着我国经济的快速发展和世界经济危机的影响，我国国有企业贸易融资的环境进一步的恶化，也充分暴露出了我国国有企业对贸易融资业务中存在的风险的认识还存在很大的不足。因此，在当前研究国有企业贸易融资业务中存在的风险及防范措施具有较大的现实意义。该文主要分析了国有企业贸易融资中存在的一些问题，最后提出了解决我国国有企业贸易中融资问题的一些对策。
随着全世界经济一体化的不断发展和国家对贸易融资管控日益严格，我国国有企业贸易融资将变得越来越困难。我们要充分利用国有企业贸易融资特有的经济优势，尤其是各大银行与国有企业之间的关系，做出积极的应对之策。因此，国有企业一定要在贸易融资之前做好风险的研究和分析，特别是在当今国际金融危机的影响下，国有企业更应该建立更好的风险防范意识，从而能对融资业务提供一些行之有效的措施。最大程度地使企业避免在发展业务中过程中可能受到的风险，真正实现国有企业贸易融资业务的安全稳定进行。通过本文，笔者一方面希望能够起到一个抛砖引玉的作用，另一方面，希望能够给相关人员起到一定的指导作用。
一、国有企业贸易融资中存在的问题
国有企业贸易融资的方式缺乏多样性。目前，我国国有企业的贸易规模和贸易方向更加复杂，随着现在国际上面贸易融资的方式越来越多的，有的国有企业也开始尝试新的融资方式。但是，在实际的应用中，一些新的方式没有被真正实施，仍然还是以传统的融资方式为主。因此，我国国有企业贸易融资的方式还比较单一，并且品种少，主要还是信用结算和融资相结合的方式。这种问题是我国国有企业贸易融资中存在的主要问题之一。
国有企业贸易融资市场存在不足。我国的国有企业贸易融资的市场中，一直都没有形成一个统一和集中的贸易融资市场。当企业在进行贸易融资的时候，贸易融资的资产的流通方式还比较自由，实际是以网络融资为主，这样就会使融资缺乏竞争性，从而导致了不公平和不公正的贸易出现，进而无法满足一些企业贸易融资的需求。因此，我国国有企业贸易融资市场存在的问题也是非常严重的问题。
国有企业贸易融资的对象过于集中。在我国的国有企业中，大中型国有企业才是我国国民经济的重要支柱，一直以来，这些大中型企业都得到了较好的资金资助，主要是由于一些商业银行将融资的对象一直都定位于这些大中型企业。该文原载于中国社会科学院文献信息中心主办的《环球市场信息导报》杂志http：//www.ems86.com总第535期2014年第03期-----转载须注名来源然而，现在我国的非国有企业、外贸企业和小型国有企业等都只能得到很少一部分的贸易融资，这一问题直接影响了这些企业的发展。因此，我国国有企业贸易融资的对象过于集中的问题很严重。
办理融资的手续烦琐且条件比较苛刻。在我国，申请办理企业贸易融资的时候，企业的申请手续非常复杂和繁琐，并且相关的办理条件也非常多，这些不必要的限制直接导致了企业申请贸易融资的效率下降，并且还在一定程度上增加了企业经营的成本。因此，由于我国国有企业贸办理融资的手续复杂且条件苛刻这一原因的存在，导致有的企业直接放弃了这种融资方式。
二、解决我国国有企业贸易中融资问题的对策建议
银行应提供优质服务，培育良好的贸易融资环境。要解决我国国有企业贸易融资中现存的问题，首先就要求银行能提供优质的服务，培育良好的贸易融资环境。具体要求就是银行在进行技术创新的时候，还要推出一些品种多样化的企业贸易融资业务的特色服务，并且重点进行市场推销，进而确保银行的资金流与企业的资金流可以实行有机的结合。银行应该更多地向企业提供融资和结算等多项目一体化的综合服务，这样就能在一定程度上解决我国国有企业融资中存在的担保难的问题。同时，银行还应该制定一些优惠的政策，保证银行的员工明确自己工作的目标，从而营造一个良好的贸易融资环境。
加强银行和企业之间的合作。银行和企业之间应该加强合作，确保两者共同研究和应对现在国有企业贸易融资风险的对策。因为银行和企业之间的合作是一项系统的工程，所以更加需要银行和企业共同的努力。同时，银行要加强宣传的力度，尤其是要把银行信贷方面的一些最新政策及时公布，并且要保证相关企业能得到消息，银行还应该积极参与企业财务管理制度的建立之中，从而使企业的管理系统与银行的系统能及时地进行有效互通，进而达到一种相互合作和相互提高的关系。在另一方面，这样也使得可以保证企业与银行随时商讨和交流与贸易融资有关的一些细节问题，二者共同研究防范融资风险的对策。主要是由于双方之间的信息可以随时进行互享，也可以随时更新相关信息，从而提高融资的方式和水平。因此，要解决我国国有企业贸易融资中存在的问题，加强银行与企业之间的合作显得非常重要。
加强政府、银行和企业三者之间的合作。为了进一步促进我国国有企业贸易融资方式的多样化，就必须要加强政府、银行和企业三者之间的合作。目前，随着我国贸易企业的快速发展，国有企业的融资渠道已经由单一的银行贷款转变多种形式的融资方式，当然，更多地是利用企业的贸易融资来解决企业的资金问题。贸易融资业务最大的优点就是风险小、手续简便和融资的时效性强等，这些优势受到了许多企业的重视和欢迎。除了要加强银行和企业之间的合作外，政府在融资中也起着非常重要的作用，政府可以使银行和企业在做融资业务时更加具有主动性，从而保证他们的融资更加高效。贸易融资还具有其他许多种不同的形式，主要包括押汇、打包放款和银行保函等，只有进一步加强政府、银行和企业三者之间的合作，才能更好地促进贸易融资向多样化的方向发展。现在，我国国有企业已经在各个环节上都能灵活利用以上几种融资方式了，每个企业必须熟悉这些融资方式的操作和融资渠道。同时，企业还需要在自身发展的过程中积极探寻其他的融资渠道，进而优化企业的融资结构。
银行和企业都要重视提高贸易融资业务管理人员的素质。为了更好地解决我国国有企业贸易中存在的融资问题，还应该要求银行和企业都要重视提高贸易融资业务管理人员的素质。其实，每个企业要引进高水平高素质的人才，同时还要做好员工的在岗工作的培训，进而不断提高贸易融资管理人员的综合素质，最重要的一点是要强化管理人员的融资风险意识，进一步提高贸易融资管理人员防范和化解国际贸易融资风险的能力。同时，银行应该建立科学的融资贸易风险防范和管理系统，进一步加强风险管理。首先，银行需要制定比较健全的并且符合国有企业贸易融资特点的评价标准。其次，要建立信用审批中心和贸易融资业务部门，进而更大地利用人才优势，做好事前防范和事后化解等各种不同的贸易融资风险。
总而言之，贸易融资方式的运用的确存在着一定的风险，这样就更加要求银行能够针对不同的贸易融资方式和各个环节加以严格的控制和防范，进而使我国的国有企业能够充分和有效地进行贸易融资，这将会大大促进我国国有企业的资金融通，还能够在一定程度上扩大其业务量，最终加强国有贸易企业在贸易市场中的竞争能力。由于本人的知识水平有限，因此，本文如有不到之处，还望不吝指正。
商业银行贸易融资业务论文范文第4篇
贸易融资对外贸企业加速资金周转、扩大生产出口具有重要作用。近年来，随着贸易便利化改革推进和人民币国际化进程加快，我国贸易融资呈现快速发展势态，在支持涉外实体经济转型升级的同时，客观上也成为短期跨境资金流动的重要渠道，对国际收支均衡管理和货币供应量调控带来挑战。本文以娄底近3年贸易融资发展状况为例，分析贸易融资管理存在的问题。
一、娄底市贸易融资发展现状
娄底市位于湖南省中部，是省内重要的能源、原材料基地，对外贸易主要集中在钢铁、有色、煤炭等资源性行业，进出口货物主要为铁矿石、煤炭、钢材等大宗商品，外贸量长期稳居全省前列，贸易融资需求旺盛。2012年以来，一方面随着货物贸易外汇管理制度改革和跨境人民币结算推广，贸易融资便利度进一步提升；另一方面国内货币信贷政策趋紧，企业贸易融资需求也不断上升。在此背景下，近年来辖内贸易融资呈现快速增长势头，并呈现一些新特点、新变化：
1.贸易融资总量快速增长，融资比率大幅上升
2011年以来，娄底市外汇指定银行贸易融资产品迅速增多，目前，共有海外代付、进口押汇、进口项下境外银行融资、出口项下境外银行融资4大类13种贸易融资产品（见表1），贸易融资总量快速增长，2011-2015年，全市贸易融资发生额从6亿美元增加至12.08亿美元，增长了1倍多；对外贸易的融资倾向不断提高，剔除单笔贸易组合融资因素后，进出口业务的贸易融资率从6.8%提升至61.8%。
2.贸易融资表外化特征明显
2012年以前，娄底市外汇指定银行表外贸易融资产品主要为海外代付。2013年来辖内银行推出了7种“境内担保+境外融资”模式的新型表外融资产品，如委托付款、信用证买方付息贴现等，2015年全年办理表外贸易融资7.86亿美元，比2012年增长30.7%，表外融资占到贸易融资总量的40.8%，同比上升10.2个百分点。
3.贸易融资存在本币化、长期化倾向
2013年以前，娄底市贸易融资的币种主要是美元，融资期限大多为3个月。2013年以来，辖内银行推出了订单融资、直融通等5种跨境人民币贸易融资产品，融资期限为6个月-1年，全年跨境人民币贸易融资折美元2.6亿，占同期贸易融资总额的21.4%，平均融资期限达295天；受此拉动，2015年辖内贸易融资平均期限140天，比2012年延长了近50天。
4.企业融资动机趋于多元化
娄底辖内外贸企业主要为华菱涟钢、冷钢、闪星锑业等大中型企业，2011年以前，在应对金融危机的大背景下，国内信贷环境相对宽松，企业贷款满足率较高，贸易融资更多是企业主动通过负债外币化套利的一种手段。如娄底市，2009-2011年银行机构贷款余额增长了38.8%，是同期贸易融资增幅的2倍多，企业贷款需求得到较好满足。2012年以来，随着国内经济增长趋缓，整体信贷环境趋紧，部分企业将贸易融资当做国内贷款的替代渠道之一，融资动机趋于多元化。2012-2015年，娄底贸易融资增长了101.3%。尤其是“两高一剩”企业，银行贷款面临逐步压缩、退出，企业资金压力增大，为弥补流动资金缺口、节约财务成本，企业在人民币汇率双向波动加剧、贸易融资套利空间缩窄的不利形势下，仍加大了表外贸易融资尤其是跨境人民币融资的力度。
二、主要问题
1.加剧短期跨境资金波动，影响跨境收支均衡管理
贸易融资主要从两方面影响短期跨境资金流动：一是提前或推后贸易收付款、结售汇时点，造成结售汇差额、贸易收支差额与进出口差额三者偏离。如进口押汇，推后了境内进口商购汇时点，造成结售汇差额与跨境收支差额偏差；又如进口海外代付，推后了境内进口商购付汇时点，引起结售汇及收支差额与进出口差额的偏离。二是扩大短期跨境资金流动规模。如出口订单融资，是境外银行为企业出口应收账款提供的非买断式融资，境内企业出口收汇后，到期再归还境外银行，1笔出口形成3笔跨境收支，扩大了跨境资金流动规模。当处于流入窗口期时，企业往往通过贸易融资等杠杆推进“负债外币化、境外化”，导致短期跨境资金净流入或结售汇顺差，当流入窗口条件消失后，企业又会实施剧烈的去杠杆化操作，造成短期跨境资金集中流出或结售汇逆差，贸易融资的这种内在波动性，导致短期跨境资金“大进大出”，加大了跨境收支均衡管理难度。
2.现行政策管理框架难以有效管控贸易融资
（1）管理政策欠完善，银行规避监管容易
目前，贸易融资管理主要涉及外汇局、人民银行及银监部门，其中，外汇局对银行贸易融资的管理主要涉及短债指标、担保指标、结售汇综合头寸与外汇贷存比挂钩等政策；人民银行规定本币贸易融资不纳入外债、担保指标；银监部门要求将同业代付纳入表内核算，但对表外业务的风险资本监管要求较低，其风险权重仅为一般信贷的20%。贸易融资管理政策“本外币有别、表内外有别”，银行很容易规避。
（2）宏观调控机制缺位，难以管控过度融资行为
目前，我国贸易融资按币种分开管理，外汇局负责外币贸易融资管控，人民银行负责跨境人民币贸易融资管理。随着人民币国际化和外汇管制放松，跨境贸易融资对国际收支平衡和国内货币供应量的影响越来越大，但目前尚未建立宏观层面的调控机制。一是外币贸易融资宏观管理工具缺失。货物贸易外汇管理制度改革前，外汇局主要通过企业贸易信贷比例限制这个“总阀门”管控长期（90天以上）贸易融资规模，2012年贸易外汇管理改革后，外汇局对外贸企业实行分类管理，对占绝大多数的A类企业取消了贸易信贷比例限制，仅对B、C类企业贸易信贷及转口贸易有所限制，而且分类管理对下调企业监管等级的条件要求较严、流程时间较长、操作成本较高，一般仅能对无法合理解释其贸易信贷（融资）业务的企业实行降级，整个程序约需1个月，难以对企业具有真实交易背景的过度贸易融资行为进行调控。二是部门管理目标不一、管理政策欠协调。外汇局的政策目标主要是促进跨境收支均衡，人民银行更侧重于“防通胀”，随着金融市场化、国际化程度提高，人民银行为调控货币供应量而运用利率、汇率、信贷规模等政策工具时，可能产生较强的溢出效应，改变贸易融资窗口条件，进而影响市场主体贸易融资行为，冲击外汇主管部门贸易融资管理。
（3）商业银行柜台监管职责履行欠到位
贸易便利化改革后，贸易融资的真实性、合规性审核交由银行柜台执行，但由于银行管理理念转变滞后、相关技术手段缺乏，柜台审核职责履行欠到位，是导致贸易融资过度扩张的重要原因。一是理念转变滞后，银行不愿“管”。交易背景真实性是保证贸易融资自偿性和低风险的关键因素，由于长期以来银行“以信贷风险为纲”的管理理念根深蒂固，对贸易融资风险的管理更多基于信用风险角度，忽视了对交易背景真实性的审核，在审核过程中重形式、轻实质，甚至部分银行在信贷规模紧张时，主动向企业推介用表外贸易融资代替一般流动资金贷款。二是技术手段缺乏，银行很难“管”。如出口订单及转口贸易融资，是以贸易合同为质押进行融资，由于目前缺乏统一的业务信息及质押登记查询平台，银行很难防范企业同一合同多头融资、与关联公司虚签合同套取融资、利用一般贸易构造转口贸易重复融资等行为。
3.外贸企业过度贸易融资面临较大汇率风险
自汇率改革以来，人民币总体呈现升值走势。在长期升值环境下，企业形成了稳定升值预期，汇率风险意识较为薄弱，在长期的负债外币化过程中，累积了较大的汇率风险敞口。随着人民币汇率逐步接近均衡水平，汇率双向波动将成为常态，企业面临较大汇率风险。以娄底市为例，辖内一企业外币负债规模达9亿美元，2015年企业预计因汇兑损失达1.2亿人民币。
三、对策建议
1.完善贸易融资微观管理框架，增强监管有效性
一是完善现行贸易融资管理政策。加强外汇局、人民银行和银监部门间贸易融资监管协调，增强政策在本外币之间、表内外之间的协同性。二是督促银行切实履行监管职责。督促银行加快管理理念转变，尽快形成以真实性、合规性审核为核心的贸易融资管理理念，实现由形式审核向实质审核转变；管理部门要搭建统一的贸易融资服务平台，为银行提供企业进出口业务、贸易收支、贸易融资等数据查询和贸易单据质押情况查询服务，为银行加强真实性、合规性审核，管控贸易融资授信风险提供信息支持。
2.探索贸易融资宏观审慎管理机制，防范短期跨境资金流动风险
一是健全宏观管理协调机制。建立“1+1”（外汇局+人民银行）的贸易融资调控机制，不断增强外汇局、人民银行在管理目标、政策制定、业务改革等方面的统筹性，降低宏观政策溢出效应。二是完善贸易融资宏观管理工具。加强论证评估并适时推出托宾税，作为调控贸易融资的“刹车片”；进一步完善外贸企业分类管理制度，细化分类层级，增强管理灵活性，防止“一管就死、一放就乱”，并适当简化程序，便利批量操作。三是探索宏观审慎管理框架。构建以宏观容忍度为指引、市场化调控为主体、行政管理为补充的贸易融资宏观审慎管理框架，根据贸易融资占结售汇、跨境收支、进出口比重等要素设定贸易融资宏观风险容忍度指标，并制定贸易融资应急管理预案，将贸易信贷比例控制、分类管理作为应急管理手段予以保留。当贸易融资整体风险处在宏观风险容忍度内时，主要通过综合运用窗口指导、利率、汇率、信贷规模、托宾税等市场化工具进行调控，通过利益引导、预期引导改变企业贸易融资行为；当贸易融资风险超出宏观容忍度时，迅速启动应急管理预案，通过比例控制、分类管理等行政手段加强贸易融资风险管控。
3.加强对市场主体汇率风险和避险技能教育、培训
建立涉汇主体汇率风险警示教育和避险技能培训长效机制，通过通气会、门户网站、简报渠道，定期向社会通报跨境资金形势和汇率风险预警，不断增强市场主体汇率风险意识，引导市场主体树立适度融资理念，合理控制汇率风险敞口规模；加强汇率衍生产品的宣传和推介，指导企业运用避险产品防范存量贸易融资汇率风险。
商业银行贸易融资业务论文范文第5篇
国际贸易融资，是指银行围绕贸易商的资金需求与资金流动规律，结合国际结算的各个环节，为其办理国际贸易业务而提供的资金融通便利，也是促进进出口贸易的一种金融支持手段。
我国商业银行开展国际贸易融资业务只有十几年的历程，贸易融资服务中银行面临的风险和问题比较复杂，尤其是信用风险、汇率风险、利率风险、国家风险以及法律适用等等都能得到体现。所以，无论是在国际贸易融资业务品种，还是在贸易融资风险管理的理念和技术上，国内商业银行还有一段较长远的路程要走。
1.商业银行国际贸易融资风险管理中存在的问题
自改革开放以来，我国由计划经济向市场经济转轨，国际贸易融资也在各家银行中从无到有、从小到大的不断发展。由于发展历史较短，其仍旧存在不少的问题，尤其是在需要成熟技术的贸易融资风险管理方面尤为严重。
1.1风险管理机制和制度体系仍需健全完善
一是风险预警机制不健全，缺乏对风险的早期防范。目前国内商业银行预警机制如贸易融资风险预警模型、快速预警防范制度等尚不健全，尤其是相关重要风险指标如资本充足率、盈利能力、流动性水平等数据暴露出的问题往往比较突出，风险预警系统缺乏真实的数据基础。
二是风险管理的组织体系不完善，特别是缺乏专门的中间机构，以至于风险管理的职责无法明确，工作的专业化水平无法提高。
三是风险分摊机制不健全。有的银行目前没有形成一个包括总行、存款保险机构和金融同业在内的风险分摊机制，单个银行的流动性清偿问题无法通过风险分摊机制得到及时有效化解。
1.2对贸易融资业务的风险认识不足
近年来，虽然目前中高级管理人员对贸易融资业务盈利能力和改善资产质量方面的作用有了一定了解，但对其伴随着的风险却缺乏足够的认识，落实到具体的风险管理手段上显得力度不够。有的认为贸易融资只需要开立信用证或出具单据就可以赚取客观的手续费，期间无需动用实际资金，是一个无风险、一本万利的产品；有的则认为贸易融资业务规则是国际惯例，付款承诺是刚性的，所以夸张的认为贸易融资业务操作难度大、风险大，以致对贸易融资持保守态度，从而限制了业务的正常发展。
1.3行业内的无序竞争加大了贸易融资业务的风险
由于贸易融资业务在我国发展的时间不长，市场环境尚不完善，各项约束机制还不健全。各家银行一方面紧急参与贸易融资业务的市场竞争，另一方面贸易融资产品太过单一，市场上交叉业务相似产品较为严重，造成的后果就是同质化竞争愈演愈烈。在这种情形之下，各家银行为了抢占更大的市场份额，纷纷出台各种优惠政策吸引客户，在对客户的资信和财务状况审查上却越来越松。例如有的银行采取不收保证金就进行授信开证，有的是在保证金不足且抵押担保手续不全的情形下就开立远期信用证，这些行为在一定程度上严重破坏了行业管理的标准，从而加剧了贸易融资业务的风险。
1.4法律环境不完善引发的问题
法律环境的不完善，会给整个行业带来发展的困扰，无形中也加大了贸易融资业务的风险程度。例如，贸易融資业务涉及到货物的抵押、质押、信托、担保等行为，这些行为都要求在法律上予以界定。但从目前来看，我国在这方面的金融立法明显滞后于贸易融资业务的发展，甚至有些业务中的常用术语在法律中尚无明确的规范和界定。这也大大的增加了贸易融资业务的风险程度。
2.商业银行国际贸易融资风险的控制策略
随着我国对外贸易的范围和数量的不断扩大，商业银行的国际结算不断有新业务推出，与之相应的贸易融资业务也呈现出前所未有的复杂性和多样性，其潜在的风险也在不断地增长和变化。在当今各大银行国际业务竞争中，贸易融资风险管理能力是其核心竞争力的重要组成部分，而拥有完备的国际贸易融资风险管理体系的银行将无疑获得更大的胜出机会。
2.1国际贸易融资风险分散策略
风险分散策略是指商业银行就其所承担的各种性质不同的风险，利用各种风险之间的相关程度取得最佳的风险组合，即使得总体风险水平最低，又能够达到资产保值或提高盈利的目的。一是贸易融资授信期限风险的分散，即根据长短期资金来源对授信业务期限进行合理组合，以实现来源与运用的期限对称；二是贸易融资产品种类风险的分散。产品种类分散是指针对同一客户实施不同贸易融资产品组合的方式，从而达到风险分散的目的。
2.2国际贸易融资风险抑制策略
风险抑制策略主要针对于大额授信、信用授信或高风险客户等。银行对于贸易融资授信额度的审批具有专门的管理规定：对于已经审批发放的风险较高的客户的管理，通常会采取以下措施：一是减少授信或停止追加授信。一旦客户出现资金困难，信用下降的情况，应停止新增授信，尽早收回贸易融资款项，减少对该客户债权的最大损失。二是要求追加担保金额、资产抵押或担保人。对于无法控制货权的业务，应采取各种措施了解被授信人的现有资产情况，在紧急情况下，银行应委托律师办理必要的保全手续，以保证自己的权益。
2.3国际贸易融资风险转嫁策略
风险转嫁是指通过担保等方式将未来可能出现的损失转移给第三方的一种做法。当商业银行贸易融资损失不可避免时，就必须采取措施转嫁风险。风险转嫁的一个最重要、最显著的特征就是，风险的转嫁只是改变了风险的承担者，而并没有从根本上消除风险。目前，商业银行大多都将风险向担保人进行转嫁，或通过处置抵押或质押的方式来抵消部分或全部风险；对于利率风险、汇率风险等市场风险，商业银行大多通过金融衍生工具进行转化。
3.商业银行贸易融资风险管理的具体对策
3.1坚定发展信心，强化贸易融资业务风险防范意识
在当前形势下，商业银行应将防范和化解风险作为当前的首要任务，关注主要客户在金融危机中受影响的情况，关注客户业务的发展趋势。同时，银行系统内应加强联系沟通，共同排查风险问题，同时发掘新的业务契机。国际业务部门应与风险管理部门保持密切沟通，落实各项风险管理要求，同时加强与相关部门的联系，积极提出应对金融危机的政策建议，在继续以风险控制为核心的前提下，处理好业务增长与风险防范的关系。
3.2加强国际贸易融资风险评估，建立风险决策机制
《巴塞尔协定》第十条规定：银行必须开发利用自己的评级系统，这一系统必须与银行自身所从事的经营活动和规模一致起来。按照《巴塞尔协定》这一原则，商业银行在开展业务时，必须对风险进行必要的识别和评估，并采取相应的措施把经营风险、操作风险、信用风险等各类风险降低至最低水平。商业银行对贸易融资风险的评估是指通过定量和定性的分析方法，对贸易融资风险的可能性、影响以及后果进行预测和判断，主要目的在于全面、及时、准确地了解融资风险及风险控制状况，及时堵塞风险管理上的漏洞。
3.3扩大覆盖范围，加强贸易融资业务风险防范内控制度
针对日益突出的内部控制问题，央行曾先后发布《商业银行内部控制指引》、《加强金融机构内部控制的指导原则》等指导性文件。为有效防范国际贸易融资风险，商业银行需健全覆盖所有贸易融资和国际结算的业务岗位的内控制度，全面加强风险防范体系。一方面应建立独立的、有权威的内部稽核监督机制，这是完善内控制度的保障。商业银行的内部稽核是一种独立的事后评价活动，它在定期或不定期地评价金融机构的各项业务活动的同时，也要对内部控制状况做出及时评价。另一方面应加强信息和安全管理，这是内部控制的基础。商业银行应当充分利用现代化的信息处理和通讯技术，建立灵敏的信息收集、反馈系统，应当对各种业务档案进行严格管理，建立严格的资料保全制度，以确保各项业务经营及相关活动处于随时可检查、可监督状态。
3.4提高相关从业人员的素质，增强风险防范的意识和能力
国际贸易融资业务是一项技术要求较高、知识面要求较广、操作复杂的业务，从目前我国国际贸易融资业务开展的实际来看，要想快速增强银行在此领域风险管理的意识和能力，当务之急是提高相关从业人员的素质，防范道德风险的发生。一是要真正引进有道德、有素质、有水平的“三有人才”，对于一些素质不高的人员，或者是素质过硬但道德不好的人员坚决不予录用；二是强化员工的风险的正确认识。对于一些风险程度较高的融资产品应持谨慎态度，在没有成熟风险管理技术的条件下，对于一些高风险业务应给予适当的舍弃。三是制定和完善相关的培训体系，通过采取集中授课、视频学习、现场指导相结合的形式，提高客户经理和外汇会计人员的操作技能，在更好为客户服务的同时，提高自身风险防控能力。■
商业银行贸易融资业务论文范文第6篇
摘要：本文以国际贸易融资为切入点，在概述中小企业国际贸易融资的基本内涵的基础上，重点分析了中小企业国际贸易融资的问题及对策，旨在说明解决中小企业国际贸易融资难问题的重要性，以期指导实践。
关键词：中小企业 国际贸易 融资 基本内涵 问题及对策
近年来，我国经济发展迅速，呈现出经济全球一体化发展趋势，然而中美贸易摩擦及严峻复杂的国际经济形势对外贸企业发展带来巨大的冲击，国际贸易融资对促进经济发展发挥的积极作用日益明显。中小企业国际贸易融资是大势所趋。但是就目前而言，我国中小企业国际贸易融资起步较晚，国际贸易融资过程中还存在诸多问题，使得中小企业国际贸易陷入困境。如何解决中小企业国际贸易融资难的问题是当前中小企业关注的焦点。鉴于此，笔者进行了初步探讨。
一、中小企业国际贸易融资的基本内涵
国际贸易融资主要有三大特点，一是参与主体复杂。国际贸易属于跨越国境的货品和服务交易，不同国家的人参与其中，其贸易方式和贸易环境不尽相同，贸易业务流程也十分繁琐，增加了贸易的复杂性。二是具有自我偿付性特点。主要是指客户自我偿付所贷金额。三是融资方式多样。传统的国际贸易融资方式共有三种分类。可以按照资金来源、融资的货币、有无抵押品来划分，当代国际贸易融资方式具有多样化的特点，企业可以采用商品抵押、打包放款、出口押汇等多种方式进行融资，还出现了国际保理等较复杂的新业务。由于中小企业数量众多，占据着中国全部企业将近 90%，许多的中小企业都把其市场开拓到了海外，把握好国际贸易融资的特点，便于中小企业国际贸易融资活动的开展。
从国际贸易融资的作用上看，首先，国际贸易融资对中小企业的发展具有重要的作用。中小企业通过国际贸易融资，在一定程度上缓解资金紧张的问题，促进中小企业的资金流量的运转，避免了资金链断裂影响企业运转。其次，国际贸易融资对银行的发展具有积极的作用。银行在国际贸易融资中具有举足轻重的地位，银行在为借资方提供资金的同时，收取保证金、手续费等费用，促进了银行业务的发展，可以为银行增收。再次，国际贸易融资还对国民经济的发展具有促进作用。中小企业在国民经济中的基础性作用无可取代，国际贸易融资加速了中小企业资金的周转，促进了我国国际贸易的发展，因此，促进了我国国民经济的发展。
二、中小企业国际贸易融资的问题分析
（一）中小企业层面存在的问题
中小企业层面存在的问题，主要表现在两个方面：一方面表现为企业资金需求“短、频、急”。中小企业经济实力较弱。我国中小企业大多为民营企业，无论是资金持有量还是经营利润，都难以有很大程度的提高，经济实力弱是中小企业普遍存在的问题，与之相关的实物资产较少、技术水平不高，迫切需要通过融资来解决。融资的复杂性使其融资成本较高。另一方面表现为中小企业信用状况不佳。缺乏健全的内控制度和财务制度，会计信息失真，降低了自身的诚信度，造成银行对企业的信息收集和分析成本加大，究其原因，主要是因为企业信用观念淡薄造成的，由此造成的道德风险问题较为突出。
（二） 金融机构层面存在的问题
国际贸易融资在我国起步较晚，我国金融机构对国际贸易金融业务了解不够深入，也影响着中小企业国际贸易金融发展。具体说来，金融机构关于中小企业国际贸易融资的业务比较单一，没有结合国际贸易发展的实际情况进行调整，仍是以进出口押汇、外汇票据贴现等为主，不能较好地适应国际贸易形势发展的需要，银行存在对中小外贸企业“惜贷”的现象。如福费廷、国际保理等业务，许多金融机构不了解，也缺乏相应的业务内容，中小企业在选择国际贸易融资业务时，过于被动。此外，银行等金融机构缺乏针对国际贸易融资的授信审查标准，中小企业在申请办理国际贸易融资业务时，耗时较长，效率较低，由于时效性造成外贸企业损失的现象时有发生。
（三） 国家政策层面存在的问题
目前，我国国家政策层面，对于中小企业国际贸易融资问题尚未引起重视，相关政策制定落后，没有发挥国家政策应有的扶持作用，也制约着中小企业国际贸易融资的发展。具体说来，一是在关于中小企业国际贸易融资的政策中，缺乏相应的帮扶机构的规定，对中小企业出口贷款的主要机构没有严格要求，有针对性地做出部署和规划。二是针对中小企业国际贸易融资的信用体系薄弱。就目前而言，中小企业的信息缺乏开放性，信用评价体系还未完全建立，民营担保机构无法和银行形成共担机制，金融机构要想考察中小企业的信用资质，需要耗费大量的人力和物力，应从政策层面做出相应的规定，规范中小企业信用管理。三是融资服务体系不完善。中小企业国际融资中融资服务建设，需要相应的信用担保机构，现如今，担保机构中小企业进行担保时门槛相对较高，国家较为重视国有大企业的发展，忽视了中小企业金融信贷的扶持，对中小企业融资非常不利，从国家政策层面给予中小企业相应的扶持，帮助其获得相应的贷款，将是未来中小企业国际贸易融资迫切需要解决的问题。
三、优化中小企业国际贸易融资问题的策略
（一）提升中小企业的综合实力
提升中小企业的综合实力是優化中小企业国际贸易融资问题的关键。从企业自身经济建设出发，增加企业的经济实力，健全企业的财务管理制度，用良好的信用争取金融机构的贷款，维持好银、企之间合作关系，提高自身信用水平。在具体做法上，规范会计账簿的凭证审核、制单、记账等环节，提高会计信息披露的透明度;建立和完善企业资信数据库， 构筑一个有效的信用评价与发布系统， 增强商业银行对企业放贷的信心。支持中小外贸企业以存货、应收账款、仓单、股权、知识产权、退税账户等各种动产为抵押担保物从银行获得信贷融资。
（二）提高金融机构的支持力度
金融机构的支持力度影响着中小企业国际贸易融资的成败，提高金融机构的支持力度，应从金融机构关于国际贸易融资业务的创新方面，打造出与时俱进、与国际贸易发展接轨的金融产品，以满足中小企业融资的需要。在具体做法上，金融机构要加大对国际贸易融资产品的研究，提高自身的专业度，丰富对中小企业国际贸易融资的产品类型，积极开展福费廷、国际保理等新兴融资业务。不仅如此，还应根据中小进出口企业的特征，创新出更多适合本国企业的融资形式。金融机构还要加快改进，设计灵活的融资结构，积极发展多样化的贸易融资服务 ，即根据客户的 实际需要来设计，对贸易融资产品进行多样化的组合，促进中小企业国际贸易融资的实现。如推出适合中小外贸企业的信贷产品。需要注意的是，严禁商业银行为中小外贸企业服务收取承诺费、资金管理费、财务顾问费、咨询费等。
（三）营造良好的政策发展环境
对国家政策制定而言，尽快制定出符合中小企业国际贸易融资的制度和措施，在制度层面予以中小企业国际贸易融资扶持，营造中小企业国际贸易发展的良好政策环境，帮扶中小企业在激烈的国际市场竞争中取得有利地位，无疑将促进中小企业的可持续发展。在具体做法上，营造良好的政策发展环境，要把握好两个关键点，一是加大政策扶持力度，二是建立信用担保体系。其中，加大政策扶持力度，是指面对我国中小企业国际贸易融资难的实际情况，出台相关政策并提供财政资金支持，大力开展信用单位、信用市县等创建活动，加强金融信贷环境监测与分析，改善区域金融生态环境，提高中小外贸企业信用水平。在建立信用担保体系方面，国家可以出台相应的法律法规支持信用担保机构的发展，规范流程，并鼓励担保机构之间的合作，共担风险，积极发展中小外贸企业信用担保机构，使之为中小进出口企业提供担保。
四、结语
总之，中小企业国际贸易融资是一项综合的系统工程，具有长期性和复杂性。对中小企业而言，在进行国际贸易融资的时候，应从提升中小企业的综合实力、提高金融机构的支持力度和营造良好的政策发展环境三个方面，积极探索国际贸易融资的有效途径，使中小企业国际贸易融资实现突围，才能促进中小企业国际贸易经济活动又好又快地发展。
参考文献：
[1]章静.中小企业国际贸易融资问题研究[J].现代经济信息. 2017（16）.
[2]肖燕语.中小企业国际贸易融资问题分析[J].中国市场. 2016（16）.
（作者单位：广东省佛山市禅城区投资服务中心）
