银行加强风险管理范文第1篇

过去重庆日报报业集团的管理模式基本上是“集中型”或叫“集权型”。集团的人、财、物、产、供、销大权统统集中在集团综合管理部门, 片面强调集中统一, 即统一制定计划, 统一对外签定合同, 统一采购材料, 统一销售产品, 统一核算盈亏, 统收统支。

2001年集团按照各报、各公司及二级核算单位, 全面推行分级管理, 下放了人、财、物、产、供、销的权力, 同时实行各报、各公司及二级核算单位经济独立核算, 自负盈亏, 超计划利润分成奖励。集团内部的一切经济往来业务关系, 包括集团综合管理部门与各报、各公司之间, 各报与各报、各报与各公司、各公司与各公司之间, 都必须按照集团统一规定的计划价格进行内部结算, 实行“买卖制”。这样, 各报、各公司要按照自己的营业收入来补偿经营过程中的一切耗费, 并获得盈利。为了搞活经济, 各单位在完成集团下达的经营目标责任计划的前提下, 还有权开展业务, 同时还可自行采购生产中急需的材料和其他物资, 因此各报、各公司有对外的经济结算业务, 有货币收入和货币支出, 包括现金、银行存款。

面对这个形式, 集团计财处如何组织、管理好划小核算单位以后的内部与外部的货币结算工作, 对集团的全部流动资金又如何管理和控制?

为了适应集团的不断发展, 经过反复研究决定, 集团计财处也不得不调整财务核算与管理模式, 更好为集团的发展服务。在此期间, 集团计财处推行了内部银行核算管理方法, 以便更好地管理集团资金, 提高资金的使用效率。

这样, 集团的《內部银行》即应运而生。

一、《內部银行》的组织与管理

集团计财处在正式成立《內部银行》后, 它在组织机构和人员配备及会计核算上相对独立。《內部银行》代表集团在银行独立开户, 集团各报、各公司必须在《內部银行》开户, 也就是把集团的银行存款帐户独立化、职能化。集团和各报、各公司的一切货币开支, 都必须经过《內部银行》结算、记帐。同时, 《內部银行》有它自己的会计帐户。这样, 集团以《內部银行》为纽带把集团与各报、各单位联系在一起, 形成统一的、完整的会计核算网络。《內部银行》在银行开户, 只有它直接与银行发生经济业务关系。各报、各公司之间在《內部银行》开户, 只能直接与《內部银行》发生经济业务关系。各开户单位的一切货币收支都必须通过《內部银行》结算记帐。各开户单位之间的相互结算, 通过《內部银行》进行, 表现为收款单位与《內部银行》以及《內部银行》与付款单位之间的关系。

《內部银行》模拟银行管理办法, 统管全集团货币资金, 对各独立核算单位的流动资金实行预拨一定数额的启动资金, 各开户单位在生产经营过程中如发生资金困难, 可向《內部银行》申请贷款, 但必须经集团领导批准, 到期还贷。

集团各开户单位的对外结算业务可以使用银行规定的各种结算形式, 如现金支票、转帐支票、电汇、委托收款等。《內部银行》根据收付存根记帐, 各开户单位则根据《內部银行》的回单记帐。

各开户单位之间的结算采用集团内结算凭证, 通过《內部银行》办理转帐结算。

集团可通过《內部银行》向各报、各公司收取各项上交的费用。如折旧费用、工会经费、教育经费、垫支的养老保险费等。

二、《內部银行》的职能

《內部银行》把各个开户单位联结在一起, 是一个独立的核算单位, 统一管理全集团的货币资金, 有自己的帐户, 因此负有重大的责任。

它是集团的货币出纳中心, 现金和各种转帐结算均需通过它来办理。

它是集团的信贷中心, 必须平衡收支, 向银行办理贷款, 保证集团正常的资金供应, 同时根据生产发展需要, 定期核对各开户单位的货币资金, 为资金不足的开户单位办理贷款业务。

它是集团的结算中心, 《內部银行》和银行之间及内部开户单位之间的一切经济往来的结算工作, 均需由它来进行。

它是集团货币资金的控制和监督中心, 对各单位的现金管理, 银行存款的使用, 必须按制度执行。

三、《內部银行》的会计核算

《內部银行》与银行发生经济业务时, 使用“银行存款、短期借款、长期借款”会计科目, 《內部银行》向银行借入一年期借款时, 借:银行存款, 贷:短期借款;如是一年期以上借款, 借:银行存款, 贷:长期借款。《內部银行》支付利息时, 借:财务费用, 贷:银行存款集团。收取利息时, 借:银行存款集团, 贷:财务费用。

《內部银行》与各单位发生经济业务时, 可根据开户单位的多少设置相应的会计科目。如一公司向《內部银行》借款时, 借:银行存款公司借款, 贷:银行存款集团, 归还时则分录相反。其它开户单位类同。

各开户单位通过《內部银行》与银行发生经济业务关系时, 不论是现金收付还是转帐支付, 均使用银行存款会计科目, 按开户单位设置明细帐, 如一公司通过《內部银行》向银行提取现金时, 会计分录为:借:银行存款公司, 贷:银行存款集团 (公司则借:现金, 贷:银行存款公司) , 转帐收付时分录相同。

《內部银行》根据业务填制收、付款记帐凭证、登记日记帐, 编制银行存款余额调解表。

银行加强风险管理范文第2篇

内部控制是金融机构加强管理、提高效率、保证资金安全、实现工作目标的重要保障。依照《中国人民银行分支机构内部控制指引》框架, 内控机制建设逐渐得到完善。ACS会计核算作为央行基础业务之一, 在内控机制不断完善的过程中, 逐步提升了智能化、规范化、程序化、精细化水平。从内控形式看, ACS业务由最初的手工核算, 实现单机核算, 实现区域性集中核算, 最终发展成全国集中核算, 电子化程度深入和广泛运用, 内部控制形式由“人控”为主转为“人机共控”, 甚至是“机控”为主。从内控方式看, 纵向内部控制采取以ACS系统为核心, 采用“分散受理+集中处理”的两级扁平化业务处理模式, 形成全国、省、市三级管理机构。AMIS子系统和AMS子系统实现了核算数据在人民银行货币政策、会计国库等部门间互通共享, 有效的实现了平行系统间横向的有效连接, 再采取前置子系统的方式将人民银行柜台业务延伸扩展至各金融机构。

二、当前ACS运行存在的风险点

(一) 数据集中存在风险叠加和蔓延风险

ACS系统实现了会计核算数据大集中, 形成了一把双刃剑。越来越多的单位接入系统, 数据收集、提取、处理、分析更集中及效率, 但原来分散的系统风险也更加集中于ACS。总行级系统运行的稳定运行是全国业务处理成功率增高的基础前提, 业务集中录入造成全国数据集中存储, 打破了以往的系统受数据存储量的限制, 仅服务于局部地区的模式, 同时也带来了数据系统运行和网络安全的双重风险。另外, ACS与人民银行公开市场系统、国库会计核算系统、二代支付系统、会计直连报账系统以及金融机构业务系统等内外部系统广泛联通, 在提升业务处理效率的同时, 也增强了风险的外溢性和传染性。

(二) 部门职能协同效率有待提升

ACS业务涉及主体及协调事宜较多, 纵向包括总行、省级、市级三级核算主体, 横向上ACS业务管理由支付结算司负责、系统开发升级由金电公司实施、系统运行由业务处理总中心负责。在提升专业化水平的同时, 也面临着ACS系统风险控制规则统一执行、风险信息采集等协调性有待改进等问题。另一方面, ACS系统将前台票据接柜、中台业务受理与后台会计核算相分离, 前端基层分支机构不参与后台的记账和核算环节。在会计核算业务处理集中化和自动化程度的提高, 基层网点普遍将主要精力集中于业务操作, 有的存在以操作性、规范性指标替代风险管理指标的倾向。

(三) 会计核算监督方式滞后于业务实际

一是监督时效性缩水。除相关参数设置需监督人员实时监督外, 其余业务则均由监督人员通过业务系统监督凭证影像或纸质凭证进行T+1日事后监督, 监督结果无法直接影响会计核算。二是事后监督控制效果弱化。现行事后监督的监督重点, 不再是账务处理的正确性, 而是对纸质凭证与影像信息的真实性和匹配性, 以及纸质凭证加盖印章的正确性, 且随着自动化的提高, 纸质凭证逐渐减少, 事后监督岗位边际价值递减。三是检查制度系统性不够。监督检查规范和要求尚未形成完整的内部控制制度、操作规程和评估评价、责任追究体系, 业务检查与风险防控的互动性不足。

(四) 事后监督管理体制不顺

2014年后人民银行ACS事后监督职责由地市中支支付结算部门承担。实际上地市中支支付结算部门作为ACS的市业务监督中心, 通过ACS业务监督子系统对会计核算业务进行监督, 省会中支支付结算部门承担ACS的省级运管中心职责, 但ACS业务监督子系统中地市中支ACS业务监督数据并未发送给省级运管中心, 省会中支支付结算部门无法通过系统直接获取地市中支ACS业务监督情况。同时, 省会中支仍然保留了事后监督部门, 对本级及辖内网点的ACS业务进行监督, 双头管理体制一定程度上制约了监督效能的提高。

(五) 内部控制风险导向原则有待强化

一是当前会计核算内部控制实行分散化模式, 主要的内部控制规定散落于相关业务制度和系统流程之中, 未形成一体化、规范化和标准化的内部控制体系, 与高度集中化的ACS业务处理模式不相协调。二是内部控制应从重合规转变为重风险。会计核算业务处理集中化和系统控制强化, 基层央行对业务的成功的重视程度大大高于对内控制度的重视, 对风险的存在难以及时发现, 甚至发生处置不当的情况。三是风险评估机制有待完善。当前相关风险评估由各会计核算主体自行开展且以定性为主, 部分业务缺乏痕迹化管理, 评估、评价和责任追究缺乏依据, 会计核算检查促规范、防风险的作用难以全面发挥。

三、ACS内部控制机制建设路径选择

(一) 建立健全包括运维、风控和审计在内的“三道防线”

一是搭建保障ACS连续性运行的“基础防线”。按照事前预防为主的原则, 建立高效的ACS系统基础环境运维、系统运行管理、应急处置机制, 依托系统建立自动化、灵敏化的预警机制, 实现对风险的早发现、早预警和有效干预。二是筑牢科技+制度的“靶向防线”。着力加强ACS科技+制度的内控建设顶层设计, 科技部门负责运行ACS系统相关基础环境及金融城域网, 支付结算部门负责规章制度执行管理, 切实发挥规章制度的落实和风险管理科技手段的联防作用。三是增强内审补位强化第一、二道防线。由内审部门负责对ACS系统风险管理规定落实情况及相关措施有效性进行监督和督促, 监测和评估各会计核算主体的风险管理制度、系统和控制措施是否充分和有效, 不断增强对ACS风险漏洞的排查和风险控制措施的改进。

(二) 完善会计核算标准化管理体系

一是以“电子操作手册”为载体, 全部收录ACS上线以来相关制度, 将业务管理分类标准化。以什么岗位做什么工作、完成什么任务、达到什么要求为标准化, 并不定期开展制度有效性评估, 形成“制定实施评估再完善”的制度建设闭环。二是创立业务差错数据库。集中收集整理、分类汇总业务处理差错率较高的案例, 以案说规有效减少重复差错, 提高业务处理成功率。三是事后监督工作实行垂直化管理。目前ACS及其业务监督子系统的运行维护职责由人民银行支付结算部门承担, 因此ACS业务监督管理职责也应相应由支付结算部门承担, 从职责到职能保持一致, 从上到下理顺ACS业务监督管理机制。建议ACS升级换版时, 将ACS业务监督子系统中市监督中心的业务数据推送至省级运管中心, 以便省级运管中心全盘掌握辖区会计核算业务事后监督情况。

(三) 构建完善的ACS风险评估体系

一是实施ACS系统突发事件预警信息报告制度。对可能影响ACS系统正常运行或引发突发事件的信息, 程序化采集、汇总和评估, 按紧急程度、重要程度将预警信息划分等级、分类处置。二是开展风险定期评估。对可能影响ACS会计核算、造成资金风险的各要素进行梳理和评估, 按照系统风险、操作风险、人员风险等分类实施风险评估和定级, 形成ACS风险评估报告, 为会计核算内控制度更新提供支持。三是注重评估结果利用。将评估中发现的共性问题、新风险点和控制措施建议, 给予不同等级的防范措施, 并及时向计核算主体发出规范性操作提示和内部控制活动提示。

(四) 提高ACS应急处置能力

一是完善演练方案。认真总结已开展手工应急演练和跨网点应急演练的成果, 专门制定ACS业务连续性方案和不同场景下的系统应急方案, 提高应对突发事件的处理能力。二是创新演练模式。针对单一核算网点演练的局限性, 组织开展跨核算主体交叉ACS应急演练, 实现异地ACS主体演练、异地观摩学习、全辖核算主体参与的局面, 全面提升应急处置能力。三是规范演练流程。积极开展以真实业务为背景的ACS应急演练, 对突发事件的发生、报告、决策、指挥、业务应急办理及恢复正常等整个过程按照分工模拟表演, 各方交流在ACS应急处置、业务处理、提高会计核算质量等方面的做法和经验, 切实为ACS应急处置和会计核算管理积累经验。

(五) 构建监督检查纠偏纠错的内控文化

一是改进事后监督模式, 采取集中监督和分散监督相结合的监督模式, 互补长短优势, 完善监督纠错、惩治机制, 逐步形成事前审核、事中控制、事后监督和违规惩治相结合的风险防范体系。

二是拓展事后监督外延, 减少集中监督、增加分散监督, 不定期进行现场监督检查, 对会计核算过程进行现场监督, 防范人为不合规的操作风险。

三是完善监督机制。改变同级监督和内部监督现状, 由总行负责ACS业务处理的准确性和及时性的监督, 省级负责ACS凭证真实性和规范性监督, 确保潜在风险得到有效识别和防控, 重大风险得到及时发现和处置。

摘要：2014年6月30日, 中央银行会计核算数据集中系统 (ACS) 在全国正式上线运行, 新一代ACS系统计核算采取分散受理、集中处理的模式, 有效的提升了新一代ACS系统内控管理效率。但在大数据背景下, 随着ACS业务处理和数据存管集中度不断提高, 连接的业务模块和金融机构数量持续增加, 大数据的逐步实现使ACS系统风险的嵌套性、突发性、危害性均有所增强, 对ACS系统内控管理提出了更高要求。

银行加强风险管理范文第3篇

企业文化是由西方学者以及企业家共同发起研究，并逐步兴起的。它是全人类文化、民族文化发展的成果。以美、日为代表的西方企业管理已经由经验管理、科学管理提升到现代管理、文化管理。有远见的企业管理者普遍认为，企业文化是企业及其员工的精神支柱;是企业可持续发展，造就“百年老店”、“航空母舰”的基础条件;是企业战略创新、制度创新、经营创新、管理创新、技术创新、服务创新的理念基础;是企业精神升华、品牌延伸、形象提升、效率提高、效益增长的文化保障。进入新世纪以来，企业文化正以一种前所未有的力量影响着人们的思维，推动着企业的发展。从调查了解的情况看，当前，在商业银行加强企业文化建设方面，需要注重研究和把握以下几个方面的问题。

一、要在认知、认同商业银行企业文化的科学内涵上下功夫

认知是认同的开端，认同是信奉的前提，信奉是自觉行动(实践)的基础。商业银行广大员工对企业文化只有做到明确的认知、高度的认同，才能真正信奉它，才会自觉自愿地付诸实践。

(一)要正确领会商业银行企业文化的基本涵义。商业银行作为金融企业，其自身的企业文化应当是具有行业特色、鲜明个性的价值观、经营理念、制度规范、行为准则和品牌形象的总和。也可以说，它是全行员工认同、信奉并付诸于实践的价值理念。因此，从形式上看，它属于思想范畴的概念，是法人及其全体员工的价值理念;从内容上看，它反映了本行的全部经营管理活动的价值理念，是本行制度安排和战略选择在人的价值理念上的反映;从性质上看，它不只是一般信奉或者倡导的价值理念，而是要付诸于实践的价值理念;从属性上看，它是企业法人的价值理念，也就是本商业银行的灵魂;从作用上看，它是规范、约束经营管理活动和员工行为的价值理念，是着眼于解决改革与发展中存在的问题。正因为如此，那种把“企业文化”仅仅当成口号、标语、企业标识，或者简单地认为“企业文化”就是政治思想工作，甚至以文体活动代替“企业文化”等，显然是迫切需要加以克服和纠正的。

(二)要准确把握商业银行企业文化建设的本质要求。着眼于树立全行统一的企业价值观和经营理念，提高经营管理水平，提高金融服务质量，塑造商业银行品牌形象;着眼于树立以人为本的理念，促进员工的全面发展，培养和造就一支高素质的员工队伍;着眼于弘扬和培育团队精神、敬业精神、创新精神、奉献精神，全面增强全行的亲和力、凝聚力、创新力和竞争力;着眼于为建设具有国际先进水平的现代金融企业提供强大的精神动力和文化支持，是商业银行企业文化建设的精神实质和本质要求。它要求我们在工作指导和具体实践中，必须体现时代性，把握规律性，富于创造性，保持先进性，使商业银行企业文化始终保持蓬勃生机、充满活力。商业银行企业文化建设所着力锻造的文化特色、文化优势、文化力，是亲和力、凝聚力、创新力和竞争力的有机统一。那种把“企业文化”理解为“亲情化”文化、“家族式”文化、“庭院式”文化的想法，显然是迫切需要加以克服和纠正的。

(三)要深刻认识企业文化就是商业银行的核心竞争力。现在越来越多的企业家、银行家、经济学家、管理学家认为，企业文化是企业的灵魂，是员工的精神支柱，是企业生存与发展的行动指南，强有力的企业文化就是企业的核心竞争力。商业银行的企业文化及其核心价值观、企业精神、企业作风、经营管理理念，反映了商业银行的企业愿景和理想信念，体现了商业银行的精神境界和文化品格，全体员工一旦由认知、认同、信奉，进而转变为自觉意识和实际行动，那么所形成的企业文化力量，不仅将深深熔铸在商业银行的生命力、凝聚力和创造力之中，而且会使该行的核心竞争力不断得以增强。全体员工特别是各级领导者、管理者，应当深刻认清商业银行企业文化建设的战略地位和重要作用，以强烈的使命感和高度的责任感，积极推进企业文化建设工作，不断提升本行的核心竞争力。那种把企业文化建设视为“软”任务，说起来是“核心竞争力”，做起来是“边缘化”;认为“紧抓松抓，多抓少抓，有人抓无人抓，无碍大局”，或者仅仅当成分管领导和具体部门的工作，甚至还停留在“口头上、文件上、墙壁上、广告上”等，显然是迫切需要加以克服和纠正的。

二、要在自觉实践商业银行企业文化及其价值理念上下功夫

国内外优秀企业的成功经验表明，企业文化不仅是企业决策者倡导、全体员工共同信奉的价值理念，更重要的是将价值理念付诸于实践。也就是说，企业文化要真正地指导企业制度的建立、战略的选择，规范、约束企业的运行行为和员工的行为。那么，看商业银行企业文化建设能否充分发挥其导向、凝聚、激励、约束、协调、辐射等功能，关键是要靠全行各级领导者、管理者和广大员工自觉实践企业文化及其价值理念。

(一)要建立健全与企业文化及其价值理念体系相适应的管理体制、机制和制度。这是推进企业文化建设、贯彻落实价值理念的根本保证。一方面，要使企业文

化制度化。通过诊断、修改、提炼、创新、充实、完善等具体的工作过程，使企业文化及其价值理念充分体现在、渗透在制度安排、战略选择、经营管理之中，使制度更加科学、规范、严密，合法合理合情，更加便于操作。另一方面，要强化制度至上的理念，形成依法治行、严守规章的文化氛围。要经常查找制度与企业文化理念相悖之处，以不断改进、完善制度，进而促进制度的全面落实和制度文化的发展。此外，还应逐步建立健全企业文化建设实施工作的具体制度，如发展规划制度、培训推广制度、检查考评制度、信息宣传制度等。

(二)要在业务活动和员工行为之中充分体现企业文化及其价值理念。尤其是要把价值理念融入到各级管理者和员工的工作流程和岗位要求之中。这是企业文化的功能、作用能否得以充分发挥的关键所在。企业文化与业务工作的关系，如同人生观、世界观、价值观与人如何做人做事的关系，人的思想、品格、血液与人的言论、行为、肢体的关系一样，是辩证统一的关系，是一个整体的不同范畴，任何时候都密不可分的。那种认为企业文化与业务工作是互不相干的，是游离于经营管理活动之外而独立存在的，甚至在经营管理活动中置企业文化于不顾的，正是落后文化的惯性思维及具体表现，需要在企业文化建设过程中着力加以克服和纠正。

(三)要紧紧围绕促进改革等艰巨而复杂的重要工作建设企业文化。这是我们党加强思想文化建设、培育民族精神的一条成功经验。几十年来，我们党领导人民在革命、建设和改革的各个历史阶段，特别是在面临艰难困苦、重大风险、乃至生死存亡的紧急关头，善于变挑战为机遇，在创造辉煌业绩的同时，培育和形成各具特点的精神财富，如井冈山精神、长征精神、延安精神、大庆精神、98抗洪精神、抗击非典精神、载人航天精神等，不断丰富民族精神，发展中国特色社会主义文化。当前，商业银行尤其是国有商业银行正在实施的综合改革，无论深度、广度还是难度都是空前的，这无疑是一场深刻的革命、严峻的考验。怎样变挑战为机遇，在推进改革的实践中，加强企业文化建设，是摆在我们面前的重大课题。首先，要正确认识改革与企业文化建设是辩证统一的关系。企业文化为改革提供思想引导、理念基础、文化支撑;改革为企业文化建设创造新的机制、载体、制度。改革与企业文化建设最终目标都是为了把商业银行办成具有国际先进水平的现代金融企业。其次，要正确理解、全面贯彻“以人为本”的理念。越是深化机制、制度改革，越是面临企业重大转折，越需要自觉强化“以人为本”的理念，并通过具体的、实实在在的措施和行动加以贯彻落实。

(四)各级领导者、管理者应当成为企业文化建设的积极倡导者、优秀组织者和自觉实践者。这是推进企业文化建设的决定性因素。企业管理者的综合素质和价值观是企业文化的基础因素;他们的身体力行、积极倡导是企业文化确定、形成的重要推动力;他们的学习能力、战略思维能力、实践能力、创新能力、应变能力是企业文化丰富、充实和发展的重要条件。凡是成熟的、优秀的企业领导者、管理者必然懂得、重视、善于抓企业文化建设。作为商业银行的各级领导者、管理者，应当带头学习、深刻领会企业文化的科学内涵，全面提高自身素质，增强自觉意识、责任意识、实践意识、表率意识，坚持在经营、管理、决策、用人、分配、服务等具体工作中，自觉实践企业文化及其价值理念，努力在企业文化建设中充分发挥倡导作用、典范作用、推动作用、创新作用。

三、要在不断创新的过程中丰富和发展商业银行企业文化创新是现代商业银行活的灵魂。创新是企业文化建设的生命力所在。只有坚持与时俱进，不断推动文化创新，使商业银行企业文化适应不断发展变化的世情、国情、行情，才会在先进文化的指导和推动下，造就一支富有创新精神的高素质的银行员工队伍，进而带动和促进制度、管理、技术、产品、服务等各方面的创新。

(一)要把观念创新摆在首位、落到实处。没有创新的观念，就不可能有创新的企业。在经济金融全球化、市场竞争日趋激烈的环境中，我国商业银行能否赢得生存和发展的主动权，首先在于观念的创新。只有确立新的观念，才会有新的思路，新的出路。我们在创新思想观念、完善价值理念体系的过程中，要自觉坚持以科学的发展观，正确的政绩观和全新的人才观为指导，并借鉴国际一流商业银行的先进理念，对本行的核心价值观及管理理念、发展理念、效益理念、风险理念、市场理念、竞争理念、服务理念、科技理念、人才理念及其政策、措施等进行全面的检验、衡量，凡是符合要求的，要坚定不移地贯彻执行;不完全符合的，要尽快进行修改、完善;不符合的，要坚决加以纠正。比如，是否在重视业务发展的同时，自觉地坚持推动物质文明、政治文明和精神文明协调发展;是否坚持拓展业务经营与提高资产质量、强化风险管理并举，紧紧围绕提高资产质量和盈利能力开展各项经营管理活动，努力提高效益水平，追求价值最大化;是否在注重当期业务发展、效益增长、费用增加的同时，更加注重抓打基础、管长远且难度大的工作，注重可持续发展能力的不断增强，注重实现速度与结构、质量、效益相统一的可持续发展;是否在坚持以业务发展为中心、以经济效益为目标，促进业务发展的基础上，自觉地关注实现银行的全面发展，实现相关者的正当权益，促进本行员工的全面发展;是否能够正确认识和处理好整体利益、局部利益与个人利益的关系，是在自觉维护统一法人利益的前提下，努力为本单位及员工谋利益，还是习惯于钻政策空子、“打擦边球”来为个人和小团体争利益;是否能够正确处理好改革发展稳定的关系，把改革的力度、发展的速度和社会、本单位员工可承受的程度统一起来，在稳定中推进改革、促进发展;等等。只有这些问题解决好了，才能保证商业银行全面、协调、可持续的发展。

银行加强风险管理范文第4篇

一、商业银行督办催办工作问题阐释

首先, 工作流程过于常规。商业银行在督办催办工作的过程中, 以文件、电话和下发督办催办通知单等方式为主, 在安排重点工作方面也采用电话和纸质文件方式。但这种常规化工作流程很难与现代管理需求相适应, 会直接影响商业银行督办催办工作的开展效果。

其次, 督办催办反馈落后。商业银行督办催办力度不到位, 且尚未正确认知督办催办工作的重要作用。即便创建了日常反馈机制, 但在实践过程中仍无法有效落实, 也未根据具体要求进行反馈操作。除此之外, 部分部门督办催办工作开展过于随意, 难以彰显出督办与催办的严肃性。

最后, 考核评价机制缺失。商业银行督办催办工作的完成质量并不高, 而且反馈评价结果不理想, 严重影响了结果运用的效果。虽然已经出台了执行力考核评价方法, 在各个支行与部门纳入督办催办工作并实施考核, 但在实践方面并没有将督办催办工作的执行力彰显出来。

二、商业银行加强督办催办工作的方法

在新常态背景下, 为更好地适应商业银行发展需求, 必须要实现督办催办工作的创新性发展。在实践过程中, 要综合考虑社会经济环境与公司治理要求等因素, 结合实际情况, 采取科学合理的督办催办工作方法。只有这样, 才能够使商业银行督办催办工作适应新形势发展需求, 促进商业银行的全面可持续发展。

(一) 增强职能部门思维认知, 清晰系统化流程优势

一是上线督办催办系统, 使整个工作实现无纸化操作, 能把各类会议精神及时、快速、准确的传达至部室、支行。督办催办系统能清晰的分解各类任务, 条线及职能部室归口管理侧重于解决常规事项, 分管领导及部室挂钩管理则侧重于解决特殊事项, 通过这个系统进一步理清分管领导及部室挂钩管理、条线及职能部室归口管理两者之间的关系。二是督办催办流程规范化操作杜绝了扯皮推诿的情况。督办催办系统是由上至下的事项交办流程, 督办部门根据各类会议精神把需要督办的事项上传至系统中, 经过领导审阅, 将要办理的事项传达至相关部门, 牵头部门接收到任务后系统采取的是由下至上的事项申办流程, 这样分工明确, 减少了扯皮推诿的情况。这些功能优势需要让职能部门, 特别是中层干部、事项经办人员广泛接受, 将该机制推进成常态化工作进行推进, 有效发挥办公室“监督流程”的功能, 提升各级执行总行方针的时效和质量。

(二) 完善催办督办沟通机制, 有效衔接流程工作接点

督办催办工作推进不能过度依赖系统, 不能存在把系统作为解决问题的唯一途径这一错误思想, 不能把应有的申办流程混淆甚至于丢弃。在使用督办系统的过程中, 需要督办的事项, 一是牵头部门要主动做出相应的预警提示和方案思考, 需要与相关部门作深度沟通, 这些固定的业务流程做过之后, 假如需要跨条线或领导帮助解决再提交会议进行讨论, 提升效率。二是督办部门在整理事项进行流程督办时, 应当提前与分管领导、牵头部门进行前期对接, 确保有效沟通保障流程运行。

(三) 加强系统调试和优化, 不断提高机制运行质效

一是加强线上线下沟通。由于当时考虑各事项类别不一, 可能在选择牵头部门的时候会有一定的差异, 需要的办结时长可能也不一样, 系统也无法直接修改已经会签完成的督办单, 这种情况下需要各部门、支行在线下作一个行之有效的沟通。重新明确牵头部门, 在文件中均未明确具体的办结时限要求的也需重新确定正确的时间。二是明确督办催办事项的归类。对于内部会议、上级机构要求的督办事项进行定期归集, 明确行务办公会议、行办会、董事会等督办事项来源准确性, 并做好前期与涉及部门的沟通, 防止事项上流程后出现歧义、不清晰等情况。

三、结语

综上所述, 督办催办机制不仅仅是商业银行的内部管理“利器”, 更是提升工作效率和经营质效的有效途径。为此, 应正确认知商业银行督办催办工作存在的问题, 并结合实际情况采取加强措施。而商业银行高管层要高度重视此项工作, 并将理念层层传导至管理层和执行层的每位员工, 唯此, 才能真正发挥督办催办助推业务发展和经营管理的功能。

摘要：商业银行作为经营货币的特殊企业, 其公司治理架构涵盖了“三会一层”管理的基本要求, 在实际经营中, 高管层即行长室承担了大部分日常决策工作, 但如何在层层传导的过程中确保决策落地效果, 成为必须要面对和解决的问题。督办催办作为综合管理部门上传下达及跟踪工作效果的主要手段, 在很大程度上决定了经营决策的真正实施效果。笔者通过对商业银行管理流程的梳理分析, 提出加强督办催办的工作建议。

关键词：商业银行,督办催办,建议

参考文献

[1] 肖永东, 伍侃.商业银行督办工作创新路径探索[J].环球市场, 2017 (1) .

银行加强风险管理范文第5篇

合规风险管理问题是当前一个非常值得探讨的问题，对此，我想简单讲三点：

第一点，合规风险是什么东西？很多年前，我的一个老同学告诉我，开车需要八分交规，二分路面经验，只要你遵守交通规则，80%是安全的，你要不遵守交通规则，那么风险就会明显提高80%。我觉得合规文化建设就像司机和交规之间的关系，只要遵守交通规则，大部分风险基本都可以避免。所以金融从业者，特别是银行从业者，在经营过程中，只要按照监管当局的监管规定，按照自己的内部守则去做，大部分风险基本都可以避免。

2008年6月，我在参加社科院的一个经济学家代表团访问美国的时候，和美联储最年轻的副总裁马丁聊美国次贷危机，我说美国次贷危机主要是美国孪生赤字、全球不平衡等等原因造成的，后来马丁对我进行了讽刺性回答，他说你的这种说法美国很多经济学家也说过，好像很深刻，其实不然，次贷危机最大的根源就是贪婪。我当时觉得这么年轻的外国同事说话这么直率，感觉很意外，后来回去一想觉得确实有道理，美国次贷危机的背后，是在投行领域，在一些利益领域，实际上就像我们交通法规在农村一样，没有交通法规，没有监管规则，没有消费者利益保护等相应的东西，大家都在干，都在靠自然本性去干，所以我们在研究合规时，一定要想我们现在的环境。目前中国银监会出台的一系列法规和规则堪称世界主要经济体中最严格的，在这样的环境下，我个人认为只要我们的商业银行加强合规管理，按照银监会的要求去做，大部分风险基本可以避免，特别是操作风险。最近，我接到一个电话，江西省鄱阳县一个农信分社被一个财政局的小股長卷走了9600万元，现在正在打官司，财政局要农信社赔，说农信社审查不严，那个小股长用假章把9600万元用一两年的时间提走，你都没有发现，你得赔。这就是操作风险，如果发生操作风险，肯定是有些岗位没有按照规则去操作，没有认真核对印鉴。所以，我觉得在中国目前的条件下，合规风险可以说是中国金融风险中的第一风险。我们现在出台了很多规定，只要商业银行按照这些规定去做，大部分风险是可以避免的。

第二点，在我们的监管规定上，它应该是动的，是活的。2010年出台的“三个办法一个指引”，我做过很多调研，找一些中小银行了解执行情况，但很多中小银行意见很大，认为“三个办法一个指引”的出台有利于大银行，出台的直接后果就是存款向大银行流动。因此，我觉得监管部门出台的法规应当因时而变，应该根据客观情况不断进行修订和完善。比如美国，当年安然事件发生后，美国马上在财务方面出台了一个法案。美国次贷危机过后，美国出台的法规，特别是在金融消费者利益保护方面，是全世界最严格的。我觉得我们对监管当局出台的法规，应当严格执行，但同时我们监管当局也应当对过去的、可能过时的法规，要加强研究，不断向前推进。

第三点，湖北银监局举办合规文化建设活动非常好，因为民风在于教化。我们金融系统员工的行为完全是培训教育的结果，是文化熏陶的结果。现在各家金融机构的内部守则都非常厚，但案件照样还是发生，这就说明有制度，与有制度且执行制度完全是两回事，怎样把制度落到实处，加强制度的执行力建设，我觉得这一点可能更重要，中国的金融业已经是全球情况最好的，中国的银行业是全球银行业中最稳健的，很多做法已经和“巴塞尔协议Ⅲ”基本差不多了，所以只要按照这样做，就应该没有什么问题。现在的问题就是如何对基层加强培训、加强教育。据我个人的经验，加强教育的重点，应该学习香港的一些金融机构，就是加强工位管理，每一个工位的守则是什么、应该干什么、哪些不能干，把合规文化管理落实到工位管理上，这是合规风险管理的关键。哪个工位上会容易产生疏漏，就把漏都堵上，合规就是堵漏，把这个问题做好了，合规风险管理问题自然就做好了。

（作者系中国社科院金融研究所党委书记兼副所长）

银行加强风险管理范文第6篇

文/田光华

作为学区级行政机构，除了担负着对全体教师进修培训、指导、提高的任务之外，如何加强对骨干教师的培训，特别是对骨干班主任的培训，一直是学区德育工作的重要任务之一。几年来，为了更好地发挥骨干班主任的引领示范作用，我们积极开动脑筋，以成立学区骨干班主任研究组，成立班主任工作研究室等形式加强对骨干班主任培训和提高的探索。取得了一定的经验和成绩，但很多问题也感到困惑，并值得深入思考和探索。

困惑之一就是，既然是骨干班主任，就意味着这些班主任的选出都是经过学校推荐的，是所在学校中的业务骨干，在班级管理和学生研究中有较深积淀的，他们的培训应该高于一般教师，这是毫无疑问的，该用什么方式进行培训?培训的内容到底是什么?如何解决教育教学，特别是人员上在时间安排有效协调等都让自己很是困惑?

我们虽然进行了多次的尝试，但我们的效果到底如何?我们应该达到什么样的效果?如何解决人员在时间安排的冲突一直让自己处于困惑之中。

作为一名管理干部，我在努力地找寻或总结着有效的班主任培训模式，找寻总结着骨干班主任如何发挥他们的引领示范作用，在带动他人的同时更好地成就自己的有效经验。

我认为，骨干教师要想促进自己的专业化发展，必须在以下三个方面提升自己。既：进一步优化自己的知识结构、提升实践活动能力和提高自己的综合素养等。具体阐述如下：

第一，要进一步完善骨干班主任的知识结构

我们知道，从教师专业发展的视角，教师的知识分为本体性知识、条件性知识和实践性知识。教师的本体性知识是指教师所具有的学科知识，如语文知识、数学知识等。条件性知识是指教师所具有的教育学与心理学知识。教师的实践知识指教师在面临实现有目的的行为中所具有的课堂情景知识以及与之相关的知识，或者更具体地说，这种知识是教师教学经验的积累。

一位教师的职业知识首先是精通自己所教的学科，学生的年级越高，教师的威信越是取决于其本体性知识的水平，教师扎实的本体性知识是其取得良好教学效果的基本保证。条件性知识的学习有助于了解学习与接受的过程和基本规律，揭示知识传递过程中的心理过程与一般机制，进而提高教育教学效果。

从当然班主任现状看，班主任的知识结构存在着不平衡性，条件性知识的匮乏，已经成为制约其专业发展的重要因素。因此，在骨干班主任的培训中，应加强对条件性知识的培训，通过有针对性的学习，提升班主任的理论素养和教育实践效果。帮助教师找到经验后的规律性的问题。

第二，进一步帮助骨干班主任更新教师观念，强化他们的问题意识和反思精神

笔者已经在德育管理有十年的经验了，跟骨干班主任长期的接触中，我发现一部分骨干班主任仍然处于“只顾埋头干活，献有驻足思考”的工作状态，他们虽然有着丰富的实践经验，但却缺乏对以往工作进行反思和发现问题的自觉意识。更别说主动地总结和摸索教育教学中的规律性的东西了。(班主任培训 )因此，我就想，如何提高和加强这部分的培训，将更新班主任的教育观念，树立问题意识和反思精神，成为培训的重要任务之一。

第三，进一步促进班主任形成独立开展教育科研的能力，将工作的过程变成研究的过程，并成为一种自觉行为

这一点很多骨干班主任老师做的还是很不错的，但有相当多的骨干班主任老师需要我们去引导。主要内容应该包括，通过讲座和个别指导使班主任掌握教育研究的一般过程和基本方法，形成比较规范的教育科研能力，树立问题就是课题的意识，结合班主任工作的特点，重点加强行动研究和案例式研究能力的提高。此外，我认为要进一步引导班主任加强教育学、心理学的学习，并把所到的理论运用到教育教学实践中。让他们看到效果，这样就会更加激励他们，形成良性循环!

那么如何确保上述培训目标的有效实现?

以下几点非常重要：

第一，要精心设计课程(培训)内容。使这些培训内容形成系列。如教育基本理论与班主任工作背景知识;学生心理特点及心理、行为问题研究;班主任素养与心理特征研究;班集体建设与班级管理的理论研究和实践探索;班主任的教育和教学科研;学校德育理论与实践等等。

第二，努力创新培训模式。采取多样性、灵活性的培训方式，多实践调研，了解班主任喜欢的培训方式，调研最喜欢最有效的培训方式等等。

第三，科学组织专家团队，发挥他们在促进班主任成长中的作用

第四，积极践行以研促训的方式。

总之，我认为，只有加强骨干班主任有效培训和培养方式模式的探索，才能切实提高骨干班主任的综合素养，才能更好地发挥出他们的引领和示范作用。