农业发展银行风险控制（精选12篇）
农业发展银行风险控制 第1篇
我国商业银行操作风险的特征
在目前案例中, 几乎没有一例是商业银行可以完全事先预测到的, 其中以人员因素引起的操作风险尤为明显。不管是员工非故意的操作失误, 还是员工蓄意的违法行为和越权交易, 银行都无法准确预知发生风险的具体时间、具体人员范围等问题, 往往都是既成事实后, 才得到确切消息。但这并不意味着银行风险管理者对操作风险无法发现或束手无策。大量的案件告诉我们, 操作风险的发生往往是由于银行的制度不健全、流程有缺陷、监管不到位。
操作风险事件发生频率高的, 损失金额往往较小;发生频率小的, 损失金额往往较大。属于操作失误类的操作风险发生频率非常高, 但单笔损失金额较小, 而那些违法行为、突发事件类的操作风险发生频率相对较低, 但单笔损失金额很高。
在各种类型的操作风险中, 人员因素引起的操作风险占大多数, 是导致大比例发生操作风险事件的主要因素, 而其它外界因素引发的频率极少。这一特征从一个侧面揭示了操作风险为什么难以预测的原因。毕竟人的行为变化不易掌握。
从操作风险损失事件类型看, 主要集中在内部欺诈和外部欺诈, 其发生频率分别为56.3%和19.6%, 而且内部欺诈所损失的金额占比达2/3。这印证了商业银行操作风险主要是人员因素引起的。
从商业银行的业务条线来看, 操作风险主要集中在公司金融和个人金融。我国商业银行的业务大致分为公司金融业务、个人金融业务、国际业务、资金业务、信用卡业务和中间业务。公司金融业务和个人金融业务条线发生操作风险事件占全部操作风险事件的比例很大。
操作风险几乎涉及了所有部门。人们常认为, 操作风险仅仅是操作中的风险, 只存在于运营操作部门, 如公司业务、个人业务等主要业务操作条线。但从收集到的170多个操作风险案例看, 操作风险表现得极为复杂, 既覆盖了商业银行各个一线业务部门, 也牵扯到各个后台支持保障部门, 几乎存在于银行的每个角落。
操作风险的内在生成机理
目前委托-代理理论被广泛应用于公司治理中, 而利用代理理论指导风险管理并未得到足够的重视。在现代分权组织架构下, 银行内部已形成了一个庞大的树状的委托-代理系统, 因此从委托-代理理论角度对操作风险进行研究具有指导意义。
代理人与委托人之间存在着利益的不一致性, 甚至是利益冲突。现代契约理论把企业看成一系列不完备企业的组合, 企业中委托人和代理人的权利、义务并没有得到完全的说明。在信息不对称和不完备企业条件下, 委托人与代理人之间的利益冲突会产生代理人“道德风险”, 形成“内部人控制”, 引发委托-代理型操作风险损失。
1.“奖金文化”驱动下的操作风险
一般来说, 企业的经理人和雇员等因为资产的专用性不能像股东一样有效分散风险, 作为风险厌恶者, 这些利益相关者通常有风险管理的内在冲动。但奖金或股票期权等管理补偿激励措施可使经理人的期望效用函数成为企业期末价值的凸函数, 经理人表现出风险偏好者的行为特征, 甚至可能进行“逆风险管理”, 使企业的价值特别依赖于某些状态的发生。在巴林银行案件中, 交易员里森大量虚报银行市场交易利润, 使他在1995年的奖金额高达40万英镑, 而同期他的工资水平仅为6万英镑。
2.非金钱利益驱动下的操作风险
非金钱方面的考虑也会诱发操作风险。橙县投资公司在未经投资人同意的情况下进行高风险投资, 结果损失巨大。在该案件中, 代理人并不是直接来自金钱利益方面的驱动, 事实上他在任职期间的薪水一直是每年10万美元。他主要是受政治利益的驱动, 需要利用橙县投资公司的项目为一系列当地政府的开支计划融资。
3.“一致性道德风险”驱动下的操作风险
风险与收益呈现一种对应关系, “太好以至于不可能是真的”是现代金融理论的一项常识性结论。但在上述事件中, 直到危机发生前, 这一经典的投资学理论并未引起委托人和代理人的认真思考, 最终酿成了灾难。
商业银行操作风险控制
1.从委托-代理层面控制操作风险
长期以来, 国有银行在改革中过于强调“法人治理神话”, 强调如何处理好股东与经理人之间的委托-代理关系, 忽视了对银行内部管理层级中内部人控制问题, 结果导致银行内部控制失灵, 使内部员工的欺诈行为成为当前我国商业银行操作风险的突出表现。国内因欺诈引起的操作风险损失占的比例高达53.52%, 而巴塞尔全球统计调查结果仅为7.23%。在这种情况下简单套用西方操作风险过程管理模式, 难免导致“淮南为桔, 淮北为枳”。
内部人控制问题长期困扰着国有商业银行。早期为突破计划经济的藩篱, 国有商业银行进行了以“分权”为中心的组织架构改革。“分权”激活了基层银行的活力, 但这种改革实质上是将规模巨大的国有商业银行分解为众多“诸侯割据”式的小银行, 银行管理幅度加大, 委托-代理链条加长。特别是基层银行的行长权力过大, 集业务发展、风险管理和内部审计数项职责于一身, 导致银行内部人控制现象猖獗, 操作风险案件愈演愈烈。
在所有权与控制权分离的情况下, 公司应建立有效的内部决策控制系统以降低委托-代理风险。一项完整的决策流程分为相互独立的四个阶段:动议权、审批权、执行权、对决策代理人的绩效评价监督权。前台负责业务的动议开拓和执行, 后台负责业务的独立审批和对前后台决策代理人的绩效评价监督。通过有效的四权分离、相互牵制, 可最大化地减少委托人与代理人间的利益冲突, 避免组织在委托-代理关系下产生“一致性道德风险”。但是在现实中, “一把手说了算”、“个人权力太大”是当前国有银行操作风险治理中面临的头等难题。震惊中外的中海油5.5亿美元巨亏案, 内部牵制制度形同虚设是关键原因。
组织内控制权或权威进一步分为名义控制权和实际控制权。名义控制权来自所有权或相关制度安排;实际控制权来自对信息的相对充分掌握。当组织内信息交流不畅、信息不对称问题严重时, 往往会发生实际控制权与名义控制权脱节的现象, 使名义控制权处于“橡皮图章”的地位, 而使实际控制权“失控”。此时, 如果只强调对名义控制权的控制, 而忽视对实际控制权的管理, 只会使内部控制劳而无功。
解决上述问题的途径只能是使组织架构扁平化, 缩短信息在银行体系内的传递路径, 确保银行内部名义控制权与实际控制权的和谐统一。过去的银行业, 无论是在欧洲、美洲, 抑或亚洲, 几乎无一例外地以地区为中心、以分行为主导, 而现在的趋势则是强调银行业务线主导下的垂直化管理、扁平化经营。美国银行业从25年前开始这种转变, 欧洲银行业大约从10年前开始这种转变。现在, 凡是大银行, 特别是国际上活跃的银行, 基本上都建立了以“中央集权、模块集约”为特征的扁平化事业部制组织架构。
我国银行业可通过流程再造实现银行业务发起权、业务审批权和业务绩效监督评价权前、后、中台的扁平化分离, 将业务的发起权和执行权下放到分支银行, 同时在总行设立垂直管理的业务审批中心和审计稽核中心“平行作业”, 确保“四权”扁平化相互独立、相互制约。
在技术保障上, 银行应充分利用现代科学技术推进业务的标准化和数字化, 一方面可减少人为因素对业务的影响, 确保所有的权利都在系统中实现, 所有的交易都在系统中运行, 所有的资源都在系统中受控;另一方面, 有利于集权管理后银行效率的兼顾。在这种组织架构中, 分、支行的职能被大大弱化, 分、支行主要作为一个“业务拓展”中心从事金融产品的营销活动。这种扁平化组织架构减少了银行内部的委托-代理层级, 使利益冲突下的内部人道德风险能得到有效抑制, 分、支行行长的权力能得到有效地制衡, 有利于银行从源头上控制内部操作风险, 遏制操作风险大案要案的发生。
2.从内部控制层面控制操作风险
内部控制制度是信贷操作风险管理的基础和核心。只有制度健全了、内控严密了, 才能把风险消灭在萌芽之中, 出了问题才能及时处理。内部控制制度与流程管理相呼应, 能够实现商业银行内部管理的科学性、严密性。因此, 商业银行要加强对内控制度的建设。
(1) 加强授信管理, 完善授权体系。商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件, 后实施授信”的原则, 授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的, 不得实施授信。授信决策应在书面授权范围内依据规定程序进行, 不得超越权限进行授信, 不得违反程序或减少程序进行授信。但在实际工作中, 超授权现象屡见不鲜, 如跨期限、化整为零、用保证金置换额度或不执行总行的审批意见, 在同一企业授信额度内不同的业务品种之间进行调剂等。这些行为无不使贷款审批流于形式, 容易累积不良贷款, 为资产业务留下了极大的风险隐患。有百年历史的巴林银行的倒闭, 就是由于其职员超授权造成的。而在业务发展为风险管理让路的观念之下, 对越权审批或变相超授权行为, 如果没有造成损失, 很少会一追到底, 这在某种程度上成为超授权行为禁而不止的主要原因。因此, 在实际工作中必须严格规定权限, 要在上级银行的授权范围内开展工作, 超权限的必须逐级上报, 一旦发现越权审批或变相超授权行为, 要对违规放贷的责任人员实行严厉的追究制度。
(2) 加强关联交易和客户授信的风险控制。一是制定授信分散化目标, 实行授信组合管理, 及时监测和控制授信组合风险, 防止授信风险的过度集中;对集团客户实行统一授信管理, 将同一集团内各个企业的授信纳入统一的授信额度内, 核定集团总的授信额度, 防止借款人通过多头开户、多头贷款、多头互保套取银行资金, 防止对关联企业授信的失控。二是加强贷款审查, 不得以放松信用条件或以牺牲效益为代价, 盲目扩张、争揽客户。当前特别要加强对贷款风险、贷款用途、贸易背景真实性的审查, 防止借款人或客户经理伙同借款人通过编造虚假理由、使用虚假经济合同或虚假证明文件等方式, 以贷款、贴现、办理银行承兑汇票等方式套取银行信贷资金, 改变借款用途。三是进一步改进和完善客户经理或信贷等营销人员的管理办法, 明确他们的工作职责范围、权限及有关行为规范;必须实行双人营销制度, 从制度上防止客户资源私有化或个人垄断。
(3) 严格执行贷款“三查”制度。在严格执行贷款“三查”制度的同时, 还要在“三查”制度中加强放款、定价、成本收益分析等方面的制度约束。在放款方面, 要严格实行放款手续, 保证审批意见要求的落实。在定价和成本收益分析方面, 授信方案的确定要在防范风险的前提下, 在公平、公正的基础上, 力争综合收益最大化;对同等条件授信项目的选择要进行成本收益测算, 将有限的资金用到收益最大的业务中去, 以使收益能够最大化地覆盖风险, 从而降低风险。
(4) 建立健全贷款预警和退出机制。一是要建立完整、有效的预警指标体系, 关注信贷业务开展过程中出现的各类预警信号, 及时捕捉风险信息, 适时采取适当措施控制风险。二是建立完善的退出机制, 根据实际情况有选择性地实施退出策略, 保证信贷业务质量。三是要对各类业务制定完善的突发事件应急预案, 以提高银行的应变能力, 保障应急事项有条不紊地组织和实施。
风险控制与业务发展 第2篇
银行必须以“利润”为中心和追求的最终目标，这与把规模的简单扩张以及一时的、不经将来风险冲减的“高额利润”作为追求的目标是有原则和本质区别的。银行的利润必须经过风险的调整才是实际的利润，体现了银行“既承担风险也要赚钱”的基本经营思想。不应以远期的风险换取一时的、当期的繁荣，其盈利必须能够始终覆盖所承担的风险，唯此才可以实现业务持续的发展。
二、正确估测信贷业务的成本，力争实现利润最大化。
将风险带来的未来可预计的损失量化为当期成本，直接对当期盈利进行调整，衡量经风险调整后的收益大小，并且考虑为可能的最大风险做出资本储备，进而衡量资本的使用效益，使银行的收益与所承担的风险直接挂钩，与银行最终的盈利目标相统一。
三、选择符合我行发展需求的优质客户
银行集团客户风险控制 第3篇
1. 银行集团客户的概念和特点
1.1集团客户的定义
银行集团客户是指具有以下特征的企事业法人授信对象，一是在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制；二是共同被第三方企事业法人所控制；三是主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属共同直接控制或间接控制；四是存在其他关联关系以致可能不按公允价格原则转移资产和利润商业银行按照风险尽责原则认为应视同集团客户进行授信管理。
1.2集团客户的特点
集团客户规模扩张往往伴随银行贷款迅速上升，大部分企业集团融资主要依靠银行信贷。相当一部分贷款是由关联企业提供担保的流动资金贷款，由于集团企业对银行资金依赖程度较深，贷款规模增幅大，绝对量呈上升趋势。信贷风险也迅速攀升。从集团客户经营角度来看其通过频繁的兼并收购活动进行多元化投资，迅速扩张规模对其自身也存在着极大的经营风险。企业集团的财务管理特点：一是财务管理模式以集权型为主。多数集团的财务管理都集中于集团总部、便于集团的投融资统一管理。二是融资原则是集团融资规模最大财务成本最低集团的融资和投资是一盘棋，哪些企业需要用款由哪些企业充当融资通道都由集团资金或财务部门统一计划和安排通过统一调度。集团可以在现有的条件下尽量降低财务费用。三是融资以银行贷款为主四是财务管理的通行做法是以投资扩张带动融资强烈的投资冲动激发企业的融资需求。
2.银行集团客户授信业务风险表现
集团客户授信风险是指由于银行对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度或集团客户经营不善以及通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况，导致银行不能按时收回贷款本息。或给银行带来其他损失的可能性。银行集团客户授信风险主要表现为：
2.1信用膨胀风险
信用膨胀风险从形式上看一般情况下，集团企业各成员的授信金额不是很大，如果将集团企业群体作为一个整体来看待，则控制企业贷款量往往大大超过其授信额度，形成集团企业整体的信用膨胀。
2.2资金挪用风险
资金挪用风险大多数集团在内部实行统一财务管理模式，这种财务管理模式造成各银行贷款转入企业集团的结算中心后形成了“一锅粥”，集团企业可根据自身需要任意抽调挪用银行贷款。该文原载于中国社会科学院文献信息中心主办的《环球市场信息导报》杂志http：//www.ems86.com总第539期2014年第07期-----转载须注名来源因此经常出现集团客户成员企业以自身名义获取贷款，往往被控制企业挪作与申请用途不符的购买基金、关联公司增资、收购股权等用途甚至用来挥霍的现象。
2.3信息虚假风险
由于关联企业间交易的复杂性，银行缺乏可靠信息来源和调查手段，很难全面掌握关联企业的各种资料，难以准确判断关联客户经营与财务信息的真实性。致使对关联企业的贷款业务无法准确把握集团客户的信息，虚假主要有一是为满足贷款条件，利用关联企业相互控制的特性通过进行关联交易来随意调节会计报表的相关数据。粉饰借款主体的财务报表使各项财务指标达到借贷条件，直接影响了银行贷前调查及贷后管理决策的准确性。二是关联企业之间通过相互投资参股，虚增资本使银行信贷营销人员误认为公司资本实力雄厚，从而给贷款带来风险。三是集团企业在关联交易的披露上极不规范财务反映严重不实。
3. 对改进银行集团客户风险管理的政策建议
3.1完善集团客户授信管理办法
办法应包含（1）“一个债务人原则”即将企业集团整体作为一个债务人进行管理（2）风险集中控制体系建立与集团客户授信风险管理相适应的管理机制要按照集团客户分布范围确定管理层面即总行层面、一级分行层面、二级分行层面（3）统一授信实行主办行制度主办行负责对客户的日常管理和监督定期发布客户信息、授信使用和资产状态协办行在主办行指导下开展信贷活动（4）建立客户信息管理、风险评估和预警系统。
3.2严把贷前调查关
贷前调查要突出重点，把对企业组织结构、资本构成、注册资本到位以及财务状况的分析作为重中之重。首先在组织结构方面要摸清集团客户的管理体制、组织结构、治理结构及时掌握客户、重大关联方的主要业务往来，理顺集团成员之间的法律关系，其次在资本构成方面必须准确查实客户和重大关联方注册资金、股权分布的真实情况。再次深化财务分析要求借款人出具经具备资格的注册会计师事务所审计的集团客户合并报表和承贷主体的财务报表，最后准确核实集团和各成员的真实资产、负债、财务状况根据核心资产确定承贷主体和授信额度。
3.3加强担保审查
根据集团客户综合实力对外担保总量控制在一定额度以内，严格审查集团客户新增授信，担保应以集团外部企业担保为主，在担保方式上坚持以集团外部资产抵押、质押担保为主。对于私营集团客户追加企业股东或者实际控制人作为担保，避免企业资产转移到个人名下关联，企业不应作为主要担保人而应作为追加担保对象。控制授信总量和结构一是严格控制集团客户整体授信总量，通过对集团整体经营性资产、主营业务、现金流分布以及关联关系分析核定集团整体授信总量一方面可防止分散授信夸大集团客户的信用承受能力；另一方面由于关联交易只是使有关利益在集团内部进行分配统一考察集团整体承受能力可消除集团内部因控制方式而造成的人为影响。二是做好借款人结构。安排在集团客户统一授信管理中除了核定整体授信总额外，还要对授信总量在集团成员间的分布作出详细安排。
综上所述，对集团客户的风险管理是银行全面风险监管中的一个重要环节。虽然中国银监会已相应出台了专门性的规范文件，对我国商业银行集团客户风险的有效监管，我们还面临着诸多棘手的问题，这不仅源于企业集团自身的制度性阻碍，而且也更源于社会稳定要求下我国传统计划经济所延续下来的银行结构及风险管理体制上的缺陷。
农业银行信贷风险控制与应对 第4篇
关键词：农业银行,信贷风险,控制
伴随着我国经济的全面发展, 无论是农业发展需要还是其他相关产业的发展, 对于信贷的需求平均每年以14.5%的巨大增长速度快速增长。与其他商业银行相比, 农业银行的农村信贷服务及风险有其特殊性。面临如此巨大的需求, 信贷风险压力也在相应增加, 特别是随着信贷规模持续增长, 信贷品种不断增加, 必然使信贷管理工作也暴露出不少问题。当然, 信贷风险贯穿于整个信贷经营活动的各个阶段, 涉及方方面面, 也并非是仅存在于农业银行的信贷经营中。信贷风险管理不能仅仅限于贷款发放后的监控, 而是要实施全过程的风险监控, 及早发现风险, 最大限度地减少风险可能给银行带来的损失。
1信贷经营中出现不良贷款及风险的常见原因
不良贷款是信贷经营中风险的基本体现形式, 是普遍存在且难于避免的风险事件。农业银行2013年的风险管理工作的总体要求是风险考核评价A类、不良贷款率控制在1%内、贷款分类偏离度为0、操作风险事件未报告率为0、到期贷款现金回收率保持99%以上。及时发现问题, 有针对性地提出解决措施, 防患于未然, 减少损失甚至避免损失。大多数信贷经营中出现不良贷款及风险的常见原因如下:
第一, 部分经营机构和客户经理对加强贷后管理的认识仍然不足。一旦项目获得审批通过, 贷款发放后, 随着向客户收取的各项中间业务收入已经到账, 银行方面在监管上放松对贷款的进一步管理。贷款的风险评估成为形式上的贷后检查报告、资产清分等工作, 对客户的后续生产经营、财务状况、资金使用和回笼状况缺乏深入了解, 直至出现还款困难或其他违约行为时才引起警觉和重视, 但到这时为时已晚。
第二, 对风险处置的应变措施单一。处理风险的最终目的是成功回收银行贷款本息。对于部分已暴露出风险隐患的客户, 由于客户贷款尚未到期, 客户尚在正常经营并按时支付银行贷款利息或分期还本, 由于缺乏有力的应急处理手段, 往往只能够采取发布风险预警、冻结客户未使用授信额度、关注客户经营情况、逐步压缩退出等手段。通常只有客户发生实质性违约行为时才能采取诉讼、处置资产等法律保全手段, 然而往往等到那时客户已无力偿还全部债务, 即使采取了相应措施也会造成部分损失, 同时也会增加银行的经营成本。
第三, 决策失误导致不良贷款增加。主要表现为:管理层在制定压缩不良资产工作的方针、策略时, 经营发展思路产生扭曲, 或因片面强调压缩不良、防范风险, 以致丧失了发展机遇, 丢失了市场份额;或因对处置不良资产重要性的认识不足, 在人、财、物上投入不够, 丧失了处置良机;在不良资产的认定上出现失误, 没有按章操作、科学界定, 得体决策, 导致不良率偏离正确水平;在不良资产处置方案的选择上, 不是进行科学决策, 而是凭借经验或人为导致损失率加大。
2农业银行的信贷风险控制及应对
农业银行针对农村贷款的数额远远高于其他一般商业银行。因此, 农业银行对于农村的信贷风险是有别于其他商业银行, 而必须要面对与解决的。
第一, 建立和完善风险管理组织架构。 (1) 按照风险管理组织架构要求, 在纵向上, 完成支行层级风险管理部门 (团队、岗位) 设置, 加强一级支行的全面风险管理;在横向上, 各专业部门要承担起本业务条线的风险管理责任, 履行风险监测、分析和报告职责, 向上级行对口管理部门和本级行风险管理部门报告风险事项; (2) 提高风险管理委员会运行质量, 全行总体风险状况的研究、分析平台;全行重大风险事项的研究、审议平台。风险管理部门要保证按季召开风险管理委员会例会, 各专业部门要在风险管理委员会例会上报告本条线风险情况。
第二, 强化贷款质量全周期管理。 (1) 加强内部评级监督工作。要不断提高评级工作的专业化、标准化水平, 保证评级人员依据统一的评级方法和程序, 独立、公正、客观地开展评级工作, 确保评级结果客观反映客户本身的违约风险, 避免受到扭曲操纵。同时要严格定性打分审核评估。重点加强大客户风险监控, 尤其关注由于上下游产品市场和价格波动、连环担保、过度投资引发的违约风险, 通过及时评估, 下调评级, 避免客户由高等级直接违约。并及时完成违约认定工作。严格评级回退管理。风险管理部门要重点监控多次重复发起评级的情况, 发现违规情况严肃处理; (2) 加强信贷资产风险分类工作。严格执行分类标准, 将风险分类作为推动贷款风险识别、及时化解的重要手段, 保证分类偏离度继续保持较低水平。避免出现新发放贷款分类形态下迁的情况。对分类测评过程中的扣分原因, 深入查找贷后管理的薄弱环节, 通过采取针对性的管理措施, 提高资产质量, 降低贷款风险; (3) 规范信贷资产减值测试工作, 加大对减值测试工作的监测、检查力度。应进一步规范DCF测试管理, 加强DCF测试审核, 真实反映经营绩效与风险成本。加强组合测试管理。但是也应根据经营需要, 对特殊时点拨备金额进行测算, 为不良资产考核、风险评估供数据支撑。
第三, 全面开展信贷相关资产风险分类工作。信贷相关资产是银行资产的重要组成部分, 不仅要加强信贷资产管理, 也要加强信贷资产相关管理。由于信贷相关资产风险主要集中在少数科目, 如投资类、应收类及待处理类, 以及大额固定资产、无形资产等资产, 因此, 在分类管理中, 应根据辖内实际, 密切关注重点资产的风险变动情况, 特别是对其中符合不良条件的, 要及时调整形态, 准确反映风险, 并提足拨备。
第四, 加强风险监测与报告工作。 (1) 做好重点领域信用风险的监控。重点加强对政府融资平台、房地产、钢铁及钢贸企业、中小企业、三农业务以及民间借贷等领域的风险监测, 针对重点领域风险状况及时进行提示和报告; (2) 加强信用风险监测与报告工作, 信用风险监测与报告是风险管理的基础性工作; (3) 加强操作风险事件收集与报告工作及风险点监测检查报告工作。
第五、加强县域三农风险管控工作。严格落实三农信贷产品停复牌管理制度, 积极跟进全行三农业务产品创新, 加强农户贷款监管检查。
电子银行的风险与控制 第5篇
银行通过手机、电话、电脑、ATM等电子渠道向客户提供金融服务和产品的过程就是电子银行业务，与此同时，这些电子银行业务已在商业银行各项业务中占有重要地位。网上电子银行的结算，电子银行的成本低，方便、快捷等优势特点备受客户的喜爱。但是，由于社会复杂的现象，企业财务人员水平和个别银行结算人员的业务水平较低，电子银行结算风险案例也在不断增多。增强风险意识，规避电子银行结算风险，寻找控制风险的策略，已成为电子银行发展的当务之急。
一、电子银行面临的主要风险
1.战略和经营风险
银行在经营决策上出现错误，决策后执行的力度不够，面对行业的变化不能及时采取相应的对策，这些情况的出现都会对银行的收益造成影响，这些都属于战略和经营上的风险。战略风险具有普遍性和广泛性，是银行开展电子银行业业务时面临的最严重的风险之一。银行如果在规划和执行力上出现问题，跟不上技术变革的发展，在激烈的同行竞争中处于劣势地位，这样的战略性质不仅暴露出银行的巨大风险，也会让银行在一个饱和市场中没有丝毫的.立足之地。
2.运作风险
浅析外汇指定银行外汇风险控制 第6篇
关键词：外汇；指定银行；控制；风险；问题
一、当下外汇指定银行所存在的风险现状
1.外汇指定银行当中涉汇账户所存在的外汇风险
在当下双向汇率的机制基础上，外汇指定银行的涉汇账户，一定会因为人民币对外币汇率的变化而产生波动。比如外汇存款、贷款，一些账户资金肯定会因为发生变化而出现盈亏的情况，外匯指定银行存在着涉汇账户经营过程当中基础性外汇风险。
2.外汇指定银行涉汇在用户理财方面存在外汇风险
人民币与外币汇率的变化通常说来都会对涉汇企业以及个人外汇理财产品变化产生直接的影响，这对于用户的收益以及偿债能力有着巨大的影响，并且还间接的对外汇指定银行的盈利能力以及资产质量造成了一定的影响，从而使其外汇指定银行涉汇的用户理财方面存在的风险加剧。
3.外汇指定银行涉汇普遍存在经营性工作人员缺乏所导致的外汇风险
因为对外汇业务每个银行的经营方式以及重视程度都各有不同，并且人员的变动较为频繁，这就需要经营性人员对外汇相关政策、法规以及操作流程有一个清晰的认知，但是实际上很少有经营性员工对此有全面的了解，这就导致了，在对外汇业务进行操作的时候，难免会出现失误，或者在政策执行方面出现一定的偏差，这就极有可能导致涉汇风险出现，从而引发指定银行经营性风险的情况出现。
二、目前外汇指定银行外汇风险控制所存在的相关问题
1.领导阶层对其的重视程度不够，严重缺乏对于外汇风险的掌控力
由于领导阶层对于外汇风险的重视程度不够，这就使得外汇风险控制方面，缺乏相应的制度，并且没有一定的人力以及物力的支持，使其掌控力严重缺乏，外汇风险的掌控程度将会直接决定涉外业务的成功与否，对于银行外汇业务有着至关重要的作用。并且对于风险控制效果也有着一定影响。在当下一部分外汇指定银行领导阶层没有和外汇风险控制相符合的专业技能与知识，对外汇风险没有清晰的认知，对此，外汇业务发展就存在很多不确定的潜在风险。
2.没有健全的法律法规，对外汇风险缺乏约束力
外汇指定银行对于外汇风险的控制缺乏与之相对应的政策，并且操作流程也不够规范，有些不能够达到发展外汇业务的需求。尤其是有些基层银行在进行外汇业务经营的时候存在一定的随意性，没有严格按照规章制度办事，更有甚者为了谋取小集团利益，在给客户办理涉汇业务的时候刻意违反规定，这当中存在一定的人为因素，有的甚至存在于业务监管范围之外，对此，就使得涉汇风险加剧。
3.缺乏保证外汇业务的技术手段，不能对外汇业务风险进行综合判断
先进的技术手段能够有效的保证外汇业务发展，对此，陈旧的经营模式以及落后的技术手段将会带来一定的外汇风险，目前，有些银行还在实行人工操作，这就让风险得到不到有效的控制。由于基层行业主要根据上级的相关规定来进行营运，这就让其对于自身风险缺乏一定的认知，不能够及时发现隐患所在。
4.外汇指定银行内部控制制度还不完善，缺乏一定的风险控制能力
有部分外汇指定银行还没有建立和外汇业务经营部门相互独立的外汇控制机制。尤其是一些基层行，有些职责分工较为模糊，多头分管，各个行一般都是使用上级规定的制度，没有针对性的制定出合适自己发展的控制细则以及操作流程。所有存在一定的风险控制漏洞，严重缺乏外汇风险控制的能力。
三、提升外汇指定银行外汇风险控制水平的相关策略
1.加强领导阶层对于外汇风险控制的认识
在外汇指定银行的工作中，上级的支持尤为重要，直接关系到工作的质量和服务的水平。对此，就必须要让领导阶层对于外汇风险控制有所认识，充分引起领导重视，推行本外币一体化，并且把外汇业务经营和风险管理进行有效的融合。保证经营的稳定。另一方面，应该将外汇指定银行的整体意识提升，将风险防控当成是外汇业务的重中之重来抓，在思想上面形成统一，落实岗位责任制，强化外汇工作人员的风险意识。
2.落实外汇风险的规范化管理，健全管理制度
完善制度能够进行有效的风险控制。所以上级行理应制定出一套较为完善的外汇风险管理授权制度，同时对其制度执行情况进行监督，在基层行形成规范有序的制度执行链，并且落实岗位责任制，确保其执行力。不断的完善外汇风险监督与管理机制，保证各个外汇风险管理政策能够得到有效的执行。
3.对员工进行培训，提升员工的综合素质
目前大多数银行都是采用的人员窗口业务综合利用的方法，由于这种轮岗操作的方式，那么就会导致不熟悉外汇业务的人员顶岗办理外汇业务的情况，这当中就存在一定的人为风险，对此，就需要全面提升窗口工作人员的综合素质，借此来满足涉外业务的基本需求。
参考文献：
[1]宋宝志：浅析外汇指定银行外汇风险控制[J].吉林金融研究，2010，（11）：42-43.
[2]李艳锋：基层外汇指定银行经营中存在的问题及建议[J].甘肃金融，2011，（8）：73.
银行贷款风险的分类控制 第7篇
当前, 我国的不良贷款数额过高已经是一个众人皆知的严重问题, 如何控制银行的信贷风险正成为一个值得关注的问题。目前, 对商业银行贷款风险控制问题的研究主要集中在宏观金融环境方面, 认为宏观的金融制度不够完善和社会信用体系的不健全是导致银行大量不良贷款的主要原因, 只有从根本上改善整个金融环境才是解决不良贷款问题的唯一出路。这种说法确实没有错误, 但我们应该注意到:宏观金融制度的改善绝非一件一蹴而就的事情, 它需要长期的积累和变革才能逐渐完善。所以在我们能拥有一个完美的金融体系和道德体系之前, 仍需要找到合适的方法对具体的贷款业务进行风险控制, 以遏制住不良贷款的继续产生发展。
目前的银行贷款风险控制理论还很薄弱, 由于国内银行业起步较晚, 加上缺乏技术创新, 多数理论方法是直接由外移植而来, 缺乏系统性和适应性。缺乏合理的理论引导使得银行风险控制不力, 进而导致我国信贷业务不良贷款率居高不下。近年来对于银行应如何进行风险控制的问题研究不少, 陈晖、单国莉 (2006) 从逆向选择和道德风险的角度分析银行贷款风险, 提出信息分布的非对称是引发中小企业贷款难的主因。陈华 (2007) 从制度缺陷角度分析我国商业有银行道德风险, 论证制度的稀缺是银行道德风险产生的根源。冯涛 (2007) 则用博弈的方法, 从成本收益的角度对银行贷款风险进行研究, 指出惩罚机制的风险防范作用。
以上这些研究都在理论上提出了可以较好地克服银行贷款风险的方法, 而且在实践中商业银行也都有所应用, 但不良贷款还是有增无减, 这是为何?虽然理论上可以通过种种方法规避掉的风险, 但在实际操作中却往往由于实施成本过高而虎头蛇尾。因为按照以上的三种应对策略, 对同一笔贷款既要在事先了解足够的信息, 再经过严密的审核, 对内部信贷人员施以足够的奖惩机制, 并对贷款的走向进行严格监控。这事实上是一项成本过高难以完成的任务, 结果就是虽然有好的对策却无法彻底贯彻实行。
那么如何改变这种徒有对策却难以实行的现状?笔者认为最可行的办法就是改变商业银行对各种贷款风险控制“一刀切”的做法, 将贷款风险分类, 按贷款风险的不同类型采取不同的应对措施, 就可以有效地降低成本, 使得难以实行的风险防范方案变得可行。比如对于风险较小的企业, 银行根据以前的信用记录确定其风险较小后, 就没有必要对其过于严密地审核, 只需在贷款发放后加强监控就可以。这样就能节省人力物力、降低成本。在改变了“一刀切”的策略后, 就不需要对每笔贷款都采取所有的风险防范措施, 而是各有其侧重点地应对不同种类的贷款, 这样就可以使每笔贷款的工作量减少1/2到1/3, 使银行避免虽有控制方法却无实施能力的尴尬。
笔者认为, 就我国目前而言, 可以将银行贷款的风险分为以下三类区别对待:即高风险企业贷款、低风险企业贷款和个人信用贷款。这里的高风险和低风险企业的区分主要根据企业以往的资信状况和企业信用评级等级来区分, 而个人信用贷款则包括个人借贷业务与助学贷款等以个人信用为基础的贷款。
二、高风险企业的风险防范
对高风险企业的贷款, 应当主要采取加强信息搜寻和信息传递以减少信息不对称的防范措施, 防止其逆向选择, 将主要精力放在贷款前的审核上。银行借贷市场上企业的逆向选择指的是:那些最可能造成不利结果的借款者, 往往就是那些寻找贷款最积极, 而且最有可能拿到贷款的人。逆向选择的普遍存在是源于银行与企业的信息不对称, 由于借贷市场上众多企业风险程度各不相同, 当银行不能观测到项目投资风险或确定风险成本太高时, 银行就只能根据平均风险状况来决定贷款利率。于是低风险企业选择退出, 而只有高风险企业才愿意支付高利率获取贷款, 最终使贷款整体风险水平提高。所以我们可以看出:对于高风险企业防范逆向选择是第一要务, 因为风险越高的企业越会去寻求贷款。那么如何防范逆向选择呢, 当然是从逆向选择的源头:信息不对称问题入手。
引发逆向选择的主要因素就是信息不对称, 只要消除了信息不对称, 逆向选择就会自然消失。而信息不对称指的是, 当事人双方都有一些只有自己知道的私人信息。对拥有私人信息的一方, 我们认为他有信息优势, 另一方则没有信息优势。具有信息优势的一方在签约前有意隐藏信息就会导致逆向选择的发生。从理论上看, 商业银行与企业间的信息不对称是必然存在的。因为银行搜寻及获取企业信息是有成本的;在贷款过程中为达成契约所进行的谈判、监督也是需要成本的;而对企业的信息进行的信息筛选、信号传递和信息分析也是需要成本的, 故而银行和企业双方总是存在信息不对称。而即使是微弱的信息不对称, 也足以对银行和企业间的贷款博弈造成重大的影响, 银行可能就会将一个弱还贷能力类型的企业误判断为强还贷能力型, 进而做出错误的贷款决定。
那么, 银行应当如何减少对贷款企业的信息不对称呢?信息经济学认为, 市场交易的参与者可以根据信息结构的差异, 采取不同的措施消除信息不对称。而比较常见的措施包括信息搜寻和信息传递。信息搜寻指委托人自己或通过专业的机构更充分有效地搜寻信息 (如专业评级公司对企业类型的分类) ;信息传递指委托人或代理人通过信号发送或信息甄别方式传递信息 (企业通过披露财务状况证明自己的还贷能力) 。银行又应如何进行信息搜寻和信息传递呢?一方面银行需要自己主动地去搜索贷款企业的信息, 另一方面需建立起企业信息公开披露制度, 让企业在贷款计划中向银行披露自身的赢利水平、资源禀赋、经营管理状态等方面的内容, 并在贷款发放后配合银行方面贷款责任人的工作, 主动告知贷款资金的流向和投资渠道。通过增加贷款企业的信息透明度, 使银行对于企业经营管理状况有了足够的了解, 银行就可以很从容地判断是否对企业贷款, 使高风险企业贷款风险大大降低。
三、低风险企业的风险防范
对低风险企业的贷款, 主要应当加强银行内部人员控制, 在贷款发放后应保持监控其资金走向, 防止委托人代理人问题。而在贷款审核和信息搜寻方面则无需投入过多人力。之所以这样说, 是因为这些低风险企业往往都是银行的优质客户, 以前的信用多属于良好类, 银行因此没有必要去获取更多信息来决定是否贷款, 而应该将精力放在贷款后的资金监控上, 只要保证这些低风险企业不用贷款资金去做较高风险的投资即可放心地发放贷款。因此对于低风险企业贷款而言, 最应当防范的就是银行内控出现漏洞, 即委托人代理人问题。
银行内部的委托人代理人问题主要表现在两个方面:一是银行员工与企业勾结, 帮助高风险企业伪装成低风险型, 从而轻易获取贷款;二是在贷款发放后, 银行员工的不作为不监控, 造成银行贷款资金被企业用于不恰当的方向。银行之所以会产生委托人代理人问题, 是因为国有商业银行的职员和银行间存在着委托代理关系。银行员工是银行业务的代理人, 承担收集客户信息、在把握风险的前提下为客户提供信贷服务的职责。而银行又难以了解员工的工作努力程度, 于是只得采用以贷款数量判断员工努力程度的办法, 结果导致员工在发放贷款时只求数量不求质量, 在发放出贷款后对贷后管理工作置之不理、监管不力、不能主动发现企业存在的现实的或隐性的风险, 于是就滋生出了委托人代理人问题。
要防止银行内部的委托人代理人又应由何做起?对委托人代理人问题的解决办法主要是靠对代理人实施足够的奖惩机制, 只要奖励所得足可使其提高努力水平, 惩罚所失可震慑其不敢越轨, 那么委托人代理人问题自然不复存在。具体到银行, 可知其问题在于贷款是否偿还与内部人员自身利益不挂钩, 所以审核和监督不完善。对此可以靠建立起第一责任人体系来解决问题。
银行贷款的第一责任人体系, 要求对于低风险企业的贷款, 尤其是审核时并未仔细查验的优质企业客户贷款, 都必须拥有该笔贷款的第一责任人。第一责任人除了要对贷款的发放进行最后把关之外, 还负有跟踪监控该笔贷款资金流向、保证贷款按期归还的义务。第一责任人应该对贷款采用跟踪检测的方式, 定期对自己负责的贷款进行适度调查, 对贷款的用途、效益和风险要一一检测清楚, 对于可能出现的风险一定要防范于未然。而第一责任人拥有的相应权利为:可监控贷款企业的运作情况, 拥有对企业风险投资的监督权, 有权禁止企业将银行贷款投入到风险过高的项目中。银行则对第一责任人的工作分阶段进行考察, 调动第一责任人监督企业的积极性。同时使用奖惩机制, 对于到期时企业不能偿还贷款的情况第一责任人应负相应的责任, 还将受到贷款数额一定比例的惩罚;而对能保证多笔贷款顺利偿还的第一责任人则实行足够的奖励。只要完善第一责任人体系, 银行就可以在节省大量成本的情况下, 控制住低风险企业贷款风险。
四、个人信用贷款的风险防范
目前的银行个人消费贷款业务多为抵押贷款, 由于个人贷款额有限, 即便到期还不上来也可以用抵押的车、房来充数, 因此个人贷款相对企业贷款而言风险是较小的。但个人贷款业务中也有部分无抵押担保的贷款, 如国家助学贷款其还款情况就不尽如人意了。国家助学贷款是纯粹靠个人信用维持的贷款, 由于其无担保、靠信用维持的特征, 滋生出了大量的违约逃债事件, 其欠款不还的比例已经接近10%, 远远高于个人消费贷款群体中千分之一的不还贷比例, 以至银行纷纷对助学贷款“惜贷”。一项利国利民的政策性贷款会落到如此尴尬的局面, 其中缘由值得深究。所以在这里就以助学贷款为例, 分析一下个人信用贷款的风险防范问题。
为何助学贷款的还贷率会如此不理想?从博弈的角度看, 这是因为对于贷款学生而言, 不还贷已经成为了他们的占优选择。从贷款学生的成本收益角度分析:如果按约还贷, 其收益是获得信任, 成本为贷款还款;而违约不还贷, 收益是贷款资金, 成本为信用损失。而我们可以看到, 在目前的助学贷款发放后, 因学生不还款而实施的惩罚机制是少之又少的, 即因为失信而使大学生受到的实际损失其实是微乎其微。所以要改变助学贷款的现状, 就应当从完善大学生个人信用体系入手, 通过重视大学生道德品质教育和加强对失信者的惩罚机制的方法让个人信用“值钱”起来。
如何使个人信用更“值钱”?首先, 银行应当加强对不还贷大学生的惩罚机制:通过对个人助学贷款资料进行整理收集汇总后输入银行信用系统, 并连接到学校和企业, 以资源共享的方式使大学生助学贷款的信用记录能够传递到其用人单位, 使其成为一个伴随终身的信用记录。而企业则根据其信用水平决定是否录用, 银行也以此为参考决定住房贷款的发放与否。同时, 学校也要从思想上对个人借贷者进行教育, 培养大学生的个人信用意识。在大学里应当把诚信教育作为一门重点课程。学校要针对当前信用缺失的现实, 在思想政治理论课把学生诚信教育中提到主导地位, 充分认识到“信”的理念在塑造学生人格过程中的重要作用。通过加强惩罚机制和道德教育这样的双管齐下, 才能从根本上解决助学贷款还款难的问题。
综上所述, 商业银行在改变对各种贷款风险控制一刀切的做法后, 通过将银行贷款分为高风险企业贷款、低风险企业贷款和个人信用贷款三类区别对待, 分别采用加强信息搜寻和信息传递、建立第一责任人体系和完善个人信用机制的方法来控制其风险, 便可以有效地降低成本, 提高风险监管效率, 抑制住不良贷款的产生和增长。
参考文献
[1].陈晖, 单国莉.中小企业融资中的逆向选择和道德风险.大学数学, 2006 (6)
[2].陈敏, 刘海莉.高等教育助学贷款失信惩罚机制构建分析.黑龙江高教研究, 2006 (2)
[3].冯涛.商业银行资产业务中的信息不对称及博弈论分析.经济研究导刊, 2007 (2)
农村合作银行贷款风险控制研究 第8篇
农村合作银行是农村信用社改革产权制度, 明晰产权关系的金融制度创新产物, 目的是发挥作为农村金融主力军和联系农民的金融纽带的作用, 以便更好地支持农村经济结构调整, 真正成长为服务社会主义新农村的社区性金融机构。各地农村合作银行自开业以来, 总体运行情况良好, 产权关系进一步明晰, 公司治理框架初步建立。但由于我国农村合作银行尚处于初步的摸索阶段, 离现代商业银行的公司治理要求还有很大的差距, 不少农村合作银行盲目扩大信贷规模, 不重视信贷风险防范, 在信贷业务经营中只顾眼前效益, 对贷款的审查不严, 对抵押品低值高估, 导致抵押不实, 致使贷款在发放前就潜藏着风险。没有一套科学、完善的信贷风险管理办法, 今天的优良资产又将成为明天的不良资产。这些问题已经成为制约农村合作银行发展的瓶颈和核心问题。
二、农村合作银行贷款业务存在的风险
1. 法人治理结构不完善
我国农村合作银行大多已建立了董事会、监事会、股东大会制度, 实行了董事长、行长、监事长的分设, 成立了信贷审查委员会、内部稽核等监督制约机制。但存在监事会监督检查流于形式等现象, 其经营决策、风险管理和内部控制缺乏必要的约束机制。有的银行董事长、行长均由省联社选派, 再由该行管理层选出全部董事和监事后报当地监管当局审查批准, 由省联社下文任命, 缺少把有能力的经营者选择出来的机制。此外, 董事会中以内部人和控股股东代表为主, 缺少外部董事、独立董事, 全体股东和潜在的投资者都希望了解银行经营情况, 但经营者没有足够的披露信息的压力, 使中小股东权益得不到保障。正是由于这种不完善的法人治理结构, 作为股东利益代理人的银行经营者缺乏维护股东利益的内在动力。这样就会使公司治理结构中权利的相互制约、相互监督机制不能很好地发挥作用, 银行的经营易受政府干预, 又容易受到经营者短期行为的驱动。
2. 信贷管理信息系统不健全
目前, 西方商业银行大多都拥有各自完善的信息系统, 实时处理数据的能力很强, 能为行业、区域、产品、信贷组合等日常检查以及风险评级工作提供全面支持。而我国农村合作银行的信息管理系统建设还处于初级阶段, 还未真正建立信贷管理的数据库;在信贷档案管理方面, 由于许多档案没有专人保管, 资料残缺率较高, 而且有一些是关键性的资料, 直接影响债权债务实现;在进行贷款决策时, 由于缺乏有效的数据库系统支持导致无法对国家的宏观经济政策变化, 产业结构的调整, 市场变化等因素做出及时、准确的判断;在贷前调查信息采集时, 由于企业为取得银行贷款, 往往采取各种手段编造财务数据, 掩盖企业的实际经营状况, 这使得贷款调查分析缺乏真实性, 流于形式。
3. 缺乏有效的信贷风险管理手段
目前, 我国农村合作银行的信贷风险管理虽然提出了贷前调查、贷中审查、贷后检查的贷款三查制度但主要还是侧重于贷后的财产保全, 缺乏一套科学的信贷评审体系。在风险量化管理上虽然实行了借款人的信用等级评定, 但还未与贷前调查结合, 缺乏信用风险量化测量工具。在信用等级评定上, 虽然有的聘请了评级公司进行评级, 但一般评级公司的评级能力有限、主观性强, 且只对单个客户进行风险评级, 未结合行业风险、贷款实际情况等进行信用等级评定。而且由于中国金融体系起步较晚, 暂时还不能向金融机构提供足够的风险管理工具。并且该行对衍生金融产品也没有涉足, 信贷风险缺乏有效的转移手段。因此落后的管理方法和技术制约了银行风险管理水平提高。
4. 信贷风险管理人才缺乏
信贷风险管理要求银行从事风险管理的人员必须具备较高的素质、经过专业训练, 否则将很难理解业务和产品的风险性质, 更难以采取适当的风险防范措施。目前, 农村合作银行信贷部门缺乏具有专业技能的信贷人员, 信贷人员整体素质不高, 风险意识薄弱, 缺乏自觉维护银行整体利益的观念, 信贷人员违章操作、越权状况、人情贷款、甚至以权谋私等行为时有发生。信贷人员法律知识薄弱, 法律意识不强, 导致贷款失去法律保护。至于具有风险管理专业知识和业务技能的人才根本没有, 与风险管理现代化要求相比, 专业人才显得相当匾乏。
5. 缺乏有效的不良贷款处置措施
由于行业管理的限制, 农村合作银行在处置抵债资产时只能采取委托有关企业、机构拍卖、出售或出租管理等初级方式, 而债转股、兼并、重组、租赁、资产证券化等手段无法直接运用, 致使部分抵债资产处置困难。而且由于地方政府的干预, 许多不良贷款抵债资产处理难度较大。目前由于处理抵债资产措施单一, 部分抵债资产不能及时变现, 部分抵押品价值逐年递减, 造成损失加大。银行实行的“一刀切”呆账准备金提取比例, 不能适应行业间风险权重不同的实际, 而且过低的呆账准备金提取比例, 与银行信贷资产风险权重过大的实际也不适应。
三、农村合作银行贷款风险控制措施
1. 健全信贷风险管理信息系统
农村合作银行必须建立一套动态、连续的信息采集系统, 使银行全面、及时和准确地了解与贷款有关的所有定性和定量的信息。首先, 要建立和完善的是借款企业信息资料采集制度, 逐步形成信息资料采集的制度化、规范化和电子化, 为信贷风险管理提供及时、全面和准确的信息支持。其次, 建立借款人信用信息管理系统, 让所有的信贷业务部门全面掌握借款人的情况。通过黑名单的阻止分支机构向不良借款人新增贷款, 并采取有效措施压缩存量贷款。第三, 提高信贷风险分析水平。一方面根据风险监控要求改革报表体系的设置, 突出对行业和大额贷款户的风险分析和监测, 另一方面要加强宏观经济形势的分析研究, 加强对行业发展、变动趋势的分析, 及时提出风险管理的目标和措施, 并组织实施。特别是客户信息系统, 如企业的往来账款、销售情况和财务状况的变动信息, 客户在各金融机构开户的各账户使用信息及各账户资金流变动信息。与客户相关的其他非财务信息等等。
2. 积极防范信用风险
首先, 村合作银行要进一步严格规范信贷操作规程。 (1) 贷前要搞好对贷款户的科学评估。信贷人员要深入贷款户, 取得与贷款有关的详实资料, 科学评估、预测贷款风险度, 为决策者提积准确真实的调查材料。 (2) 贷时要严格按规定程序和审批权限办事, 并要分散信贷资产集中性风险, 严控单户贷款超比, 实行大额贷款集体审批制, 谨慎对关联企业和不符合国家产业政策的贷款发放, 而且要坚持审慎的经营理念, 控制信贷规模。 (3) 要严格实行贷后足即综检查。要建立贷款检查登记簿, 加强对信贷资金流向的监测控制, 记录贷款使用、运转情况, 一旦贷款出现风险, 积极采取补救措施。特别要继续深入抓好贷款五级分类工作, 要加强跟踪、监测和考核, 着力提高贷款分类的准确性、规范性和持续性, 提高风险识别水平和信贷资产质量。其次, 农村合作银行对不良贷款要加大清收力度, 严控新增不良贷款。 (1) 农村合作银行要坚决执行贷款谁发放、谁收回的制度, 要在划分责任的基础上全面落实清收不良贷款的任务。在清收过程中, 要按贷款五级分类结果针对不良贷款的风险程度, 对不良贷款进行逐户分析, 制定不同的清收计划, 可采取岗位清收、责任清收、委托清收、依法清收等方式, 降低不良贷款余额、占比。 (2) 要严格执行贷款管理责任制及不良贷款责任追究制, 并与个人劳动报酬挂钩, 要求全年不良贷款超比例的信贷人员进行责任赔偿, 这样可严肃信贷纪律, 有效化解旧欠风险, 遏制新增不良贷款的产生。
3. 加大人才资源保障措施
一是要建立科学的用人机制。全面推行以公开、公平、公正为原则的竞争上岗制度, 建立以专业技术职称为基础的技术职务等级制度。二是要建立完善的培训制度。分层次、分岗位采取不同的培训方法和内容, 并且要将员工培训形成一种制度, 坚持不懈地进行下去, 坚决抵制培训走过场。要让员工接触市场最前沿知识, 知道自己的市场地位, 培养复合型的营销人才, 为银行营销提供人力资源保障。三是客户经理制的推广和执行。在扩张新产品, 吸引新客户和扩张老客户潜力的同时, 为更好的促进营销要求商业银行推出客户经理制度, 尤其是核心客户需要一对一提供个性化服务, 不仅以产品作为吸引客户的重要手段, 更需要以客户为中心, 顺应客户特别是核心客户的多样性需求, 客户经理制的推广, 首先需要对客户明确分级, 做到掌握足够信息的基础上, 根据客户分级对客户经理分级, 明确批发类客户经理与零售类客户经理, 针对不同级别和层次的客户提供相应级别的个性化服务;而后对客户经理实行明确有效的激励制度, 按照维护与新增的不同分别给与相应的费用, 相对较高额激励促进业务快速发展, 实现银行业务的薄利多销和市场占有率的提高。
4. 健全风险评价体系
(1) 完善内部风险评价制度。要制订并实施识别、计量、监测和管理风险的内部风险评价制度, 使风险评价做到全面化、系统化、动态化。要不断改进风险评价的技术和方法, 风险评价人员要采取现场检查与非现场监管相结合、静态评估与动态评估相结合、定性分析与定量分析相结合、全面检查与抽样检查相结合的方法进行科学的综合评价, 对各类风险进行量化评价、持续监控, 逐步实现风险管理模式由以往的静态、滞后控制向动态、实时管理转变。 (2) 建立和完善信息综合与反馈系统。利用现有系统的便利, 开发建立适合领导决策、部门监控的网络版的信息综合与反馈系统, 实现内部控制信息的快速、准确传递。同时, 可将其中的会计报表管理系统、统计报表管理系统和非现场监管系统设置在一个平台上, 并处理好各系统相互之间的衔接。另外, 取数时可全部从业务状况表、资产负债表、财务损益表等基础数据表取数, 统一口径。
5. 防范操作风险
首先, 农村合作银行应形成人本化的制度文化。农村合作银行应加强员工岗位操作培训, 并开展制度文化建设活动的学习和讨论, 增强员工对制度文化的认识, 使制度文化深入人心。其次, 农村合作银行要不断完善内控体系。 (1) 要建立健全一系列基本制度、管理规定和业务操作流程, 使内部控制渗透到全部业务过程和各个操作环节, 覆盖到所有部门和岗位。比如, 可实行重点风险防范岗位定期轮换制, 对农村合作银行资金、信贷、储蓄、会计、出纳、财务、行政等重点风险防范岗位的人员, 要定期实行制度化的岗位轮换, 这样既可以防止询私舞弊和集体作案, 又可以避免思维与决策僵化。 (2) 要认真开展业务调研、检查及审计监督, 积极开展专项检查, 并对各项业务的违规行为严肃查处, 加大员工违规处罚力度, 以促进各项规章制度的贯彻落实。最后, 农村合作银行要继续深开展案件专项治理工作。 (1) 要从以“治标”、“治乱”为主向“标本兼治”过渡, 细化工作目标和具体措施。 (2) 要充分暴露陈案。对陈案不应有顾虑, 早采取措施可以早减少损失。因此, 应进一步深挖陈案, 提高陈案发现率, 并通过实施分类治理, 强化案件问责, 密切跟踪整改。
参考文献
[1]李家军:信用风险控制的博弈.陕西:西北工业大学出版社, 2006
[2]曾赛红 郭福春:合作金融概论.中国金融出版社, 2007
[3]刘锡良:中国转型期农村金融体系研究.中国金融出版社, 2006
[4]王曙光:农村金融与新农村建设.华夏出版社, 2006
浅谈国有商业银行风险控制 第9篇
一、银行风险的概念
目前, 学术界对银行风险的定义普遍能够接受的解释是, 银行风险是经济主体在金融活动中遭受损失的不确定性或可能性。相对于银行风险而言, 美国经济学家克罗凯特曾对金融体系性风险作了如下解释:“由于金融资产价格的异常、剧烈波动, 或由于许多经济主体和金融机构负担巨额债务及其资产负债结构趋于恶化, 使得它们在经济冲击下极为脆弱, 并可能严重影响国民经济的健康运行。”由于银行业是金融业重要的组成部分, 我们可以把银行业风险的概念界定为, 因经济金融条件的变化而引起的银行机构损失的不确定性, 并由于这种不确定性的积累或恶化而引发对整个银行体系及国民经济运行的不良影响。银行风险可以从不同层面、不同角度去认识或测量。
二、银行风险的特点
商业银行的经营风险与一般的生产企业相比, 具有如下一些特点:
1、全程性。经营风险存在于银行的各种经营项目和各个业务环
节中, 不论是信贷、储蓄, 还是投资, 都不可避免地存在这样或那样的风险。对银行来说, 没有风险的业务是不存在的, 没有风险的资产也是不存在的。
2、不确定性或多变性。银行经营风险产生的根源多与某种人为
因素有关, 从而决定了其经营风险的多变性和不确定性, 而且市场环境、企业行为都在不断的变化之中, 商业银行出于竞争压力, 也在不断开发新的金融服务项目, 这也会使银行面临的经营风险不断变化。
3、风险损失的突发性。银行经营中的许多风险因素事先往往不易把握, 会在很短的时间内造成严重的危害, 令银行措手不及。
三、我国商业银行经营中主要存在的风险
1、信用风险
信用风险即交易对象无力履约的风险。信用风险不仅存在于贷款中, 也存在于其他表内和表外业务中, 是商业银行开展业务首先面临的风险。
2、市场风险
市场风险是由于市场价格的变动, 银行的表内和表外所面临遭受损失的风险;随着我国金融市场不断地对外开放, 越来越多的商业银行开始进行金融衍生交易, 这使得更多的商业银行面临潜在的、巨大的市场风险。同时, 分业界限的日渐模糊, 商业银行经营重点的转移, 使得金融市场风险日益成为商业银行最重要的风险之一。
3、流动性风险
流动性风险指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资, 即当银行流动性不足时, 它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金, 从而影响了其盈利水平的情况。
4、操作性风险
巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是:由于不正确的内部操作流程、人员、系统或外部事件导致的直接或间接损失的风险。通俗地讲, 就是银行因办理业务或内部管理出了差错, 需要对客户做出补偿或赔偿;以及由于内部人员监守自盗, 外部人员欺诈得手, 电子系统硬件软件发生故障, 网络遭到黑客侵袭;通信、电力中断, 地震、恐怖袭击等原因导致损失的银行风险, 被统称为操作风险。
5、法律风险
法律风险指由不完善, 不正确的法律意见, 文件而造成与预计情况相比, 资产值下降或者负债加大的风险.近年来, 法律风险已被越来越多的银行管理者所重视, 成为摆在管理者面前的又一重要课题。
四、控制风险的对策
1、控制信用风险的对策建立健全信用评级体制
随着中国商业银行市场化、国际化进程的加快, 银行建立和完善符合国际标准和本行实际情况的信用评级制度对于防范和化解日益复杂的金融风险至关重要。首先要细化不同信用主体, 区别对待企业、城市居民的信用状况。
2、控制市场风险的对策
首先要树立以利率风险管理为中心的经营理念。利率市场化是深化中国金融体制机制改革的必然趋势和重要环节, 是适应加入WTO的客观需要。
其次是建立以效益为中心的贷款定价机制。商业银行应积极研究存贷款定价方法, 建立定价模型, 为将来央行完全放开存贷款利率做准备。利率定价的核心在于银行价格政策的决策, 其根本出发点在于业务或者产品的价格能够在覆盖银行各项成本的基础上实现银行既定的盈利目标。
3、控制流动性风险的对策
(1) 全面实施资产负债管理, 建立高效的系统内资金调控反馈机制, 管理时根据机构的资金情况, 进行有效的资金调剂, 建立起系统内资金预测、统计和分析的管理体制。根据资产的流动性, 银行可以通过配置各类资产的数量, 确定相互间的配比关系, 构建适宜的资产结构, 建立起多层次、全方位的防范流动性风险的防线。
(2) 建立健全流动性风险预警机制。建立流动性风险的预警系统, 包括预测风险警情、确定风险警况、探寻风险警源, 即通过对风险警情指标的预测, 银行可以大体评估未来经营时期流动性风险的具体状况, 确定风险警况。流动性风险预警系统运行的最终目的是提供线索, 排除警情, 使流动性风险减至最低程度。建立定期的流动性分析制度, 包括流动性需求分析、流动性来源分析和流动性储备设计, 同时还应当建立流动性风险处置预案, 提高防范流动性风险的能力。
4、控制操作性风险的对策
建立和完善系统缜密的制度规范机制。在一定程度上, 防范操作风险最有效的办法就是制定尽可能详尽的业务规章制度和操作流程, 使内控制度建设与业务发展同步, 并提高制度执行力。在进一步完善制度的同时, 改变业务硬约束、人员软约束的状况, 实行三分离制度, 防范道德风险;银行与客户分离, 在防范风险的前提下, 尽量简化手续, 但客户经理不能代客户办理;程序设计与业务操作分离。即程序设计人员不能从事业务操作, 当然, 随着员工素质的提高, 复合型人才的增多, 由此可能引发的一些行为风险应引起高度重视。
同时强化全员风险意识也尤为重要。银行要倡导和强化全员风险意识, 引导全行员工树立对风险管理的认同感, 真正意识到风险管理绝不仅仅是风险部门和风险管理人员的事情, 风险管理人人有责, 使风险意识突破传统的部门界限真正融入全行各个部门、每位员工的行为规范和工作习惯之中, 让每一位员工认识到自身岗位上存在的风险点, 形成防范风险的第一道屏障。
5、建立和加强法律风险意识
近年来, 各家商业银行不断推出新产品, 丰富业务种类, 争夺市场资源, 特别是多种同基金公司, 保险公司联合推出的个人理财品, 以及网上银行, 手机银行等多种支付手段的推广, 商业银行多年忽视的法律风险又重新摆在我们面前。加强新产品推出前的法律论证, 加强员工法律意识刻不容缓。银行应在新产品推出前对员工进行严格培训, 使员工了解产品特点及风险, 严格禁止为营销产品作虚假宣传。有条件的银行还可以聘请专业人员作法律顾问。
浅析银行卡业务的风险控制 第10篇
一、银行卡业务中存在的风险:
(一) 外部欺诈风险
1、银行卡ATM机交易风险。
ATM机是银行卡使用最为频繁的机具, 风险比较高, 主要是在ATM上安装卡陷 (假吞卡) 、摄像头、利用张贴假通知、假告示、假服务等手段, 以盗取持卡人银行卡及密码或骗取持卡人存款。
2、银行卡POS机刷卡风险。
目前在商场、酒店刷卡消费已成时尚, 风险也日渐突出, 主要体现在收银员故意多计消费、自行仿冒持卡人签单等行为。
3、银行卡网上交易风险。
银行卡网上交易渐已成为新的消费方式, 目前各银行网络系统正处于发展阶段, 还不是很完善, 保密、加密措施还需加强。不法份子利用“木马”或病毒程序入侵系统或建假银行网站等方式盗取持卡人信息后进行网上支付或是转账交易。
(二) 内部操作风险
内部操作不慎造成的风险。内部操作风险是指银行工作人员违规操作或操作失误造成银行资金损失。银行卡业务是一项电子化业务, 需要业务人员进行种种操作, 分子利用假身份证、假公章, 向银行提供假工作单位、假地址等手段骗取银行信用卡后作案, 造成严重损失。
2、特约商户造成的恶意风险。
有些特约商户经办人员与持卡人相互勾结, 逃避授权, 采取分单压印的办法造成了恶意透支的信用风险。
(四) 管理风险。
1、发卡方面的风险。
一是不法分子以虚假资料或盗用其他客户资料向发卡机构申请办理信用卡、借助信用等级较好的单位申请集体办卡, 信用卡审批通过后集中在不法分子手中。二是中介机构以代办高额度信用卡等为诱饵, 骗取那些不了解信用卡、缺乏信用观念的闲杂人员的相关信息资料为其办理信用卡。这些信用卡用于刷卡消费, 恶意透支, 造成坏账风险, 增加了发卡方的风险。
2、商户方面的风险。
一是不法分子利用虚假资料或盗用其他商户资料向收单机构申请成为特约商户, 虚拟交易进行套现。二是由于收单机构未及时回访, 出现了商户移机、挪用现象, 为套现行为提供了温床。
二、银行卡风险防范措施:
(一) 增强持卡人风险防范意识
银行卡风险与持卡人的自我保护意识强弱有很大关系。比如, 犯罪分子往往利用持卡人丢弃的消费签单、ATM取款单等资料获取资料, 然后制作假卡进行欺诈;有的持卡人在银行卡丢失以后不知道如何利用电话银行、网上银行等及时挂失, 从而资金被盗取, 这都充分反映出持卡人银行卡知识欠缺, 防范意识不强。为此建议, 为了避免类似风险的发生, 一方面各发卡行在推荐银行卡产品时, 不但要介绍银行卡产品的优势, 也要注意介绍其风险点和安全使用知识;另一方面各行要大力宣传, 提高持卡人的自我保护意识。
(二) 强化银行卡风险防范合作机制
银行卡风险防范是各市场参与主体及相关部门共同的责任。因此, 应建立银行卡风险联合防范和预警机制, 形成共同防范银行卡风险的合力。各发卡机构和银联应加强与有关方面的合作, 尽快建立与立法、司法等的联系渠道及案件通报、协查机制, 加强对欺诈风险的打击力度。要按照“堵疏结合, 标本兼治”的原则, 坚持防范和打击并重, 规范和治理并举, 从源头上预防银行卡风险案件的发生。人民银行应牵头组建联席会议制度, 及时将发现的具有扩散性、典型性的风险事件, 在成员内部进行通报, 防止同类风险在业内扩散。
(三) 调整银行卡结构, 营造信用环境
发展银行卡是推动消费、发展经济的有效措施, 银行卡的发行和使用依赖于良好的社会信用环境, 营造良好的信用环境, 从法律和道德两个层面使守信者获得利益, 失信者付出惨痛代价。有了良好的信用环境, 银行才能加大授信力度, 促使银行卡业务快速发展。
(四) 加强银行卡风险意识教育和宣传工作
各发卡机构一是应加强队伍建设, 提高职工队伍素质, 提高职工的思想, 业务, 技术水平, 提高风险防范的抵御能力。二是应规范银行卡业务的合同文本, 促进公平竞争, 保护市场参与者的合法权益, 创造有利于银行卡业务发展的基础环境, 促进银行卡产业全面、快速、协调、健康发展。
(五) 做好商户的培训和管理工作
论商业银行信贷风险与控制 第11篇
关键词：信贷风险，内部控制；公司治理结构
一、引言
2008年由美国次贷危机引发全球性的金融危机，给全球各主要国家带来了沉重的打击。而商业银行作为经济发展的核心部门，其信贷业务在经济发展中的作用尤其重要，因此信贷风险控制对整个社会的金融体系有效运行具有极其重要的作用。随着国内商业银行的激烈竞争，以及平衡市场与信贷风险控制间关系的要求，提高商业银行信贷风险控制能力，关系到商业银行的健康发展。并且随着新巴塞尔协议的实施以及金融业的不断创新发展，经济社会对商业银行的风险管理能力要求越来越高，风险控制能力成为商业银行的核心竞争力。
二、商业银行信贷风险的分类及成因分析
1.商业银行信贷风险的分类
商业银行信贷风险包括信用违约风险与信用息差风险两种。信用违约风险指交易中由于一方违约，使另一方预期现金流量的现值减少而遭受损失的风险；信用息差指商业银行面临信用风险暴露而要求借款企业给与的补偿。在贷款期限內企业预期违约概率增加会产生信用息差风险。
2.商业银行信贷风险的成因
(1)社会经济因素。①社会环境。我国经济社会普遍存在市场意识较差，信用观念淡薄，社会经济活动难按统一规则运行等问题；②经济环境。宏观经济的周期性运行给商业银行带来一定的影响。例如经济繁荣时期，经济社会的信贷需求量日益增加。表现为：商业银行信贷规模增长较快，业务种类较多，风险相对较小：③行业竞争愈市场风险。金融改革深化，使商业银行受到各方竞争压力。商业银行经营成本增加，盈利的不确定性增大；④法律制度。如现行金融立法不够完善，使得法律制度的欠缺与漏洞引发商业银行信贷风险；
(2)企业因素。来自企业的信贷风险指借款人(企业)不能按期偿还贷款本息而给银行带来损失的可能性，即是信用风险。在商业银行的借贷业务中，影响企业信用风险的因素主要分为五类，即经营能力、借款人品格、担保情况、借款人的财务风险与自然风险。
(3)银行自身因素。我国商业银行存在的问题包括：①商业银行产权结构不明确，职能不清晰；②企业融资结构单一；③信贷管理组织架构不合理；④贷款风险不注重全程控制。
三、商业银行信贷风险控制案例分析
1.工行银行信贷风险控制的特点
工商银行信贷风险控制实行“分级授权、横向制约、纵向控制、实时监控、责任追究”，强化信贷风险控制的制度约束、政策指导，从源头上控制了信贷风险。主要步骤包括：(1)审贷分离；(2)分级授权；(3)集体审议；(4)实时监控；(5)责任追究。
3.国外商业银行信贷风险控制的成功经验
主要包括：(1)水平制衡的组织结构；(2)重视信贷风险事前防范的机制；(3)重视独立开展工作的流程模式，(4)重视不良贷款转化的工作方法。
四、商业银行控制信贷风险的对策建议
商业银行信贷风险控制必须从公司治理结构、内部控制制度激励约束机制、业务流程梳理及风险预警体系等方面着手加强商业银行内部环境建设；必须从融资制度、金融制度环境、金融监管及信息披露等方面着手加强外部环境建设。
1.内部环境建设
(1)完善公司治理结构。主要包括!①建立委托代理制度与“银行家市场”；②建设并强化监事会，并提高其监督制衡作用；④健全信贷控制组织结构。
(2)理顺业务流程与风险管理流程。信贷业务操作流程主要包括：第一，受理客户贷款申请；第二，支行组织贷前调查；第三，评定客户信用等级；第四，核定客户最高综合授信额度，第五，申报客户贷款事项；第六，贷款审查审批；第七，贷款发放；第八，贷后管理；第九，贷款本息收回；第十，不良贷款处理。
(3)完善内部控制制度并控制信贷流程。商业银行健全以信贷风险控制为核心的内部控制制度，建立贷款控制检查系统，规范贷款操作流程，预防信贷风险。
(4)建立科学的风险预警体系。影响信贷风险因素包括：宏观经济环境、区域经济和产业结构未来预测、同业竞争市场、客户财务状况、客户非财务因素等。商业银行应建立信贷风险预警系统。
2.外部环境建设
(1)制定创新融资制度。我国应加快发展直接融资，打破四大商业银行的信用垄断，拓宽企业融资渠道，减少企业对银行间接融资的刚性依赖。
(2)完善金融制度环境。构建商业银行信贷风险控制机制，维护我国金融业的良性循环。①建立企业破产重整制度，②完善担保制度；④建立信用管理体系。
网络经济时代银行风险控制研究 第12篇
随着互联网技术发展, 我国互联网经济获得快速发展, 在规模上得到进一步的提升, 互联网技术已经深入到各行各业当中, 其中网络银行业务就是一个方面。从1996年中国银行进行网站信息发布以来, 我国网络银行业务获得快发展。2007年上半年的网上银行客户数达6900万左右, 网银交易额约140多万亿。到2015年底, 超过90%的网民选择网上支付作为付款方式, 网上支付已经成为最为普遍和最受欢迎的网上购物付款方式。在网络银行业务快速发展的同时, 还存在不少风险, 这些信用风险、法律风险、操作风险、信息风险、系统风险, 这些风险制度是相互交叉在一起的。在实际的网络银行风险管理当中, 并不是一个部门的事情, 它涵盖银行业务流程的全部过程, 因此建立一套完善的网络银行控制措施显得非常重要。
二、网络经济时代银行风险控制过程当中存在的问题
1.网络风险防范重视程度不够, 制度不健全
网络风险防范重视程度不够, 制度不健全, 是当前网络经济时代银行风险控制过程当中较为常见的问题。在当前网络银行的风险控制当中, 很多银行高层管理人员将主要精力放在业务的拓展上面, 没有对网络经济时代银行风险控制提上议程。在实际的管理过程当中没有有一套符合自身的网络风险控制制度, 在管理制度上都是将制度当作教条进行悬挂起来, 并且这些不能有效的与实际结合起来。没有专门的网上银行操作风险管理机构来统筹管理、协调这些部门之间的工作, 极易出现控制的重复和管理的真空地带, 或对同一控制点产生不同的控制标准和办法等现象, 使操作人员无所适从。
2.技术落后, 存在安全漏洞
技术落后, 存在安全漏洞。这一问题主要表现在网络银行的业务发展过程当中, 我国银行起步较晚, 很多银行都是采取的传统的管理方式, 技术管理落后。并且在网络银行风险控制上, 银行的投入较少, 并不能满足网络业务发展的需求。目前很多银行在网络银行风险管理上都是引进国外的管理软件和系统, 这些软件系统虽然比较先进。但是在实际的操作过程当中, 没有配套的操作人员, 不能有效的操作软件系统, 更有可能无法提系统都是自己只管自己, 只能为自己的网上银行客户提供服务, 无法满足广大客户对开放式网上金融交易的需求, 增加了跨行交易之间的难度和风险, 从而制约了整个网上银行业务的发展。
3.审计不到位, 不能够根据风险提出针对性的防范措施
审计不到位, 不能够根据风险提出针对性的防范措施, 这一问题主要体现我国银行在实际的审计过程当中, 主要采取的是针对传统的账目的审计, 没有针对网络银行业务流程的审计。在审计的方法相对落后, 部分银行在网络银行审计过程上还采取看报表和查台帐的方式。在审计人员上, 懂得网络银行业务风险人员相对较少, 因此不能及时的发现网络银行发展过程当中存在的安全隐患, 不能及时提出整改措施。
三、网络经济时代加强银行风险控制的具体措施
1.加强网络经济时代银行风险控制的重视力度, 完善风险控制制度
加强网络经济时代银行风险控制的重视力度, 完善风险控制制度。当前在网络银行的风险控制当中, 很多银行高层管理人员将主要精力放在业务的拓展上面, 没有对网络经济时代银行风险控制提上议程。在实际的管理过程当中没有有一套符合自身的网络风险控制制度, 在管理制度上都是将制度当作教条进行悬挂起来, 并且这些不能有效的与实际结合起来。因此在实际的管理过程当中, 首先要高度重视网络银行风险控制。要将网络银行的风险控制放在业务发展的角度, 在业务的拓展的各个环节要加强网络风险控制。另外在风险控制的过程当中要建立符合自身情况的风险控制制度, 不同的银行在网络业务拓展的过程当中风险不同, 因此不能全部照抄别人的模式。在实际的管理上要对自身的客户和技术条件进行分析, 提高风险控制水平。设立一个独立于业务部门的专门的网上银行风险控制管理部门, 它是提高风险控制管理水平、协调各方关系的组织保障。
2.加强网络银行技术提升, 减少技术风险
加强网络银行技术提升, 减少技术风险。我国银行起步较晚, 很多银行都是采取的传统的管理方式, 技术管理落后。并且在网络银行风险控制上, 银行的投入较少, 并不能满足网络业务发展的需求。因此在网络银行技术管理上, 要根据自身网络银行发展需求, 提高网络银行风险防范的投入力度, 建立一套可持续发展的网络风险投入机制。另外针对银行在网络银行风险管理上都是引进国外的管理软件和系统, 但是在实际的操作过程当中, 没有配套的操作人员, 不能有效的操作软件系统这一问题。我国网络在实际的发展当中要根据自身的情况开发软件系统, 在实际的管理当中要加强新技术人才的培训力度, 保障技术软件的实用性。我国银行业也要大力重视网上银行的技术保证。数据库技术, 大型网上银行的数据库, 以确保网上银行系统的硬件和软件故障和数据丢失的情况可以及时恢复发展被侵略, 提高计算机系统核心技术和关键设备的安全防御能力。
3.加强审计管理, 有效的预防各种风险
加强审计管理, 有效的预防各种风险, 只有审计到位才能提高实际的风险管理水平。目前我国银行在实际的审计过程当中, 主要采取的是针对传统的账目的审计, 没有针对网络银行业务流程的审计。在审计的方法相对落后, 部分银行在网络银行审计过程上还采取看报表和查台帐的方式。因此在实际的审计上要与网络经济发展需求挂钩, 采用计算机技术进行审计, 提高审计效率。针对在审计人员上, 懂得网络银行业务风险人员相对较少, 因此不能及时的发现网络银行发展过程当中存在的安全隐患, 不能及时提出整改措施这一问题。在实际的管理当中要加强审计人员的知识业务培训, 使审计人员知识体系符合银行网络业务发展需求。
四、结语
从以上的分析可以看出, 在网络经济时代背景下, 银行的实际管理效率更高, 更方便了客户的需求。在网络银行业务快速发展的同时, 还存在不少风险, 这些信用风险、法律风险、操作风险、信息风险、系统风险, 这些风险制度是相互交叉在一起的。在实际的网络银行风险管理当中, 并不是一个部门的事情, 它涵盖银行业务流程的全部过程, 因此建立一套完善的网络银行控制措施显得非常重要。当前网络经济时代银行风险控制过程当中存在的风险控制重视程度不够, 制度不健全;技术落后, 存在安全漏洞;审计不到位, 不能够根据风险提出针对性的防范措施等问题。因此必须加强网络经济时代银行风险控制的重视力度, 完善风险控制制度;加强网络银行技术提升, 减少技术风险;加强审计管理, 有效的预防各种风险, 要高度重视网络银行风险控制。要将网络银行的风险控制放在业务发展的角度, 在业务的拓展的各个环节要加强网络风险控制。在风险控制的过程当中要建立符合自身情况的风险控制制度, 不同的银行在网络业务拓展的过程当中风险不同, 因此不能全部照抄别人的模式。在实际的管理上要对自身的客户和技术条件进行分析, 提高风险控制水平, 提高网络经济时代银行风险控制水平。
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