财务部职责及制度范文第1篇
部门名称：财务部。
直接上级：总经理。
下属部门：无。
部门性质：公司职能部门。
【部门职责】
1.在总经理的直接领导下，具体领导企业的财务政策和财务管理制度的实施和运转。
2.负责组织公司的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级财务部门负责报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。
3.负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，全面反映给公司领导，及时提供真实的会计核算资料。
4.负责组织贯彻执行《会计法》等法规和财务制度，财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告总经理。
5.加强财务管理，编制和执行财务计划，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为企业发展积累资金。
6.负责做好资金管理，出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的供给。
7.负责组织企业内部各个环节的财务收支情况，遵守国家外汇管理条例，加强对外汇收支的管理和监督。
8.负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务及外汇动向。
9.负责办理银行贷款及还贷手续。
10.遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权限、费用报销制度。
11.审查各部门的开支计划，并转报总经理。
12.参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品、新项目的开发、(劳务)价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进措施。
13.参与企业经营管理，围绕提高企业的管理水平和经济效益，为总经理当家理财、把关和经营参谋。
14.合理制定各部门的经营指标、成本费用、专项资金和流动资金定额，尤其应做好对三大成本费用(即办公用品成本，劳动费用成本，能源成本)的控制，精打细算，确保经济效益。
15.督促、检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。
16.督促有关人员重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼。
17.监督采购人员做好工程、办公的物料、用品的采购工作。
18.负责审查各项开支，密切与各部门的联系，研究并合理掌握成本和费用水平。
19.组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促进企业不断提高管理水平。
20.保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整地保管公司的一切帐册、报表、记帐凭证和原始单据。
21.负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握本岗位的业务知识、操作程序和管理制度，能独立工作，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。
22.负责本部门职工的思想教育和业务水平的提高，定期组织、召开本部门的学习和业务会议，抓好本部门内部管理工作。
【部门岗位设置】
财务部经理1名
财务部经理助理1名
会计1名(可兼任)
财务部职责及制度范文第2篇
计划财务部部门职责
部门名称：计划财务部
直接上级：总经理
部门岗位： 部门经理会计出纳
部门职能概述：全面负责公司财务管理工作。负责公司资金与资产管理、财务计划的编制、财务预测与分析、财务监督与考核、成本核算等。
部门职能：
一、严格执行国家财务制度，全面贯彻《会计法》、《企业会计制度》和公司各项财务管理制度，依法进行会计核算，实施会计监督;
二、负责建立健全内部会计管理制度，并遵照执行;
三、负责公司会计核算管理，财务管理、成本核算管理、其他财务会计行为的管理工作;
四、负责编制财务收支计划，资金使用计划，并报公司领导审批并实施;
五、负责编制公司财务相关月报、季年、年报，财务会计报告，并按规定的时间报相关部门;
六、负责根据实际发生的经济业务，编制会计凭证并保证其正确性;计量和记录资产、负债、所有者权益、收入、费用、成本和利润;
七、负责依法纳税、办理公司各税项税费的申报与缴纳工作;
八、负责财务档案的建立，保管，移交工作;
九、保证财务报表、会计凭证、会计资料的完整性、做好保密工作;
十、完成领导交办的其他工作;
贵州新同德房地产开发有限公司
二OO九年三月
贵州新同德房地产开发有限公司
计划财务部经理岗位职责
一、全面主持财务部工作，组织并安排部内员工完成本职工作;
二、负责会计核算管理，财务管理、成本核算管理、其他财务会计的管理工作;
三、负责制定部门财务会计制度、规定并组织实施;
四、负责编制财务部财务收支计划，负责编制资金计划、检查分析财务计划的执行情况;
五、负责编制月度、季度、财务决算报表、报表说明、报表附注及相关资料;
六、负责审核资金收付凭证及转帐凭证;
七、负责财务工作计划和财务工作总结;
八、负责组织进行公司财产、物资的定期清查盘点工作;
九、负责会计档案及其他业务资料(包括电子档案)的建立、备份、保管和移交工作;
十、对会计核算、公司制度中要求保密的部分，做好保密工作;
十一、负责协调与公司其它各部门的财务相关事宜;
十二、完成领导交办的其他任务;
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二OO九年三月
贵州新同德房地产开发有限公司
计划财务部会计岗位职责
一、严格按照国家财务制度、会计制度、公司财务规定，严格履行本职工作;
二、认真审核公司各项费用的报销凭证、工资支付、劳务支出，保证其符合制度要求;
三、负责收款凭证、付款凭证、转账凭证等日常的账务处理工作;
四、负责公司财务部往来账目的核算，登记，保证各会计科目衔接清楚、账证相符;
五、负责按政府机关要求，在规定的时间内报送会计报表、统计报表、纳税申报表等到税务、工商等政府部门;
六、负责与出纳核对总账、银行账，并保证各账户、账账、，账款相符;
七、负责会计档案的装订、保管、保存工作;
八、对会计核算、公司制度中要求保密的部分，做好保密工作;
九、完成领导交办的其他任务;
贵州新同德房地产开发有限公司
二OO九年三月
贵州新同德房地产开发有限公司
计划财务部出纳岗位职责
一、严格按照公司财务管理制度，现金管理制度、保密制度等履行本岗位职责;
二、负责现金日记账、银行存款日记帐的登记，做到现金、银行业务进出及时登记、日清月结;
三、严格审核现金收付凭证，按财务制度手续完备后的才能收付;
四、每月底编制现金报报、银行月报表，并与银行对账单核对做到账实相符;
五、严格支票管理，对支票收、支进行登记，使用支票必须按规定填写支票领取单;
六、负责收据、发票的备用登记、保管和领用;
七、负责每月交纳电话费、电费、税金等费用;
八、负责市场的收款等各项涉及收款的工作;
九、完成财务部其他费用核算、各类报表的统计分析等;
十、负责员工工资的发放;
十一、对会计核算、公司制度中要求保密的部分，做好保密工作;
十二、完成领导交办的其他工作;
贵州新同德房地产开发有限公司
财务部职责及制度范文第3篇
姓名职务
郑玉珠财务经理
许倩菊财务主管
廖晓灵出纳
杨波税务会计
二、 财务经理的岗位职责
岗位职责范围：
(1) 负责财务部全面工作，组织公司的财务核算、财务监督和税务管理;并对
总经理负责，协助公司制定、调整各项管理制度，建章立制，严肃纪律，保证公司的会计核算符合会计制度的要求及企业内部管理的要求;对外协调工商、财政、税务等单位的有关业务，对内组织财会人员的分工合作，搞好财会制度建立及核算体系的建设;
(2) 参与制定公司的经营管理决策，审查有关经济管理方案的可行性，组织协
调各部门制定各种经济计划，监督检查公司各项计划的执行情况，开展经济活动分析，当好参谋;
(3) 严格审核应收、应付款项，审核控制工资等费用的开支，审核采购订单、
控制采购成本，使一切不安全隐患杜绝在萌芽之中，并对公司如何开源节流和降低成本提出合理化建议，对公司经营活动的合理性、合法性、有效性进行分析;
(4) 参与公司的合同管理，会同有关部门对新老供应商的价格、品质、货期等
工作进行跟踪，并建立、建全供应商档案工作，及制定供应商等级标准的评定工作;
(5) 做好日常的资金计划，合理筹集使用资金，管好用活资金，加速资金周转，
确保资金安全;同时会同有关部门加强资金、资产的管理、保证公司经营状况的良性运转，
(6) 做好财务报告的审核和财务状况分析，编制合并会计报表，对其财务指标
进行分析说明，编写企业资产分布状态，经营损益分析和盈利的预测，决策分析报告，说明资金来源和使用的来龙去脉，为公司的经营决策和财务状况提供依据
(7) 做好内部监控，完善各项管理制度，理顺各管理环节的关系，真正起到管
理和监督的作用，
(8) 做好公司的税务管理，税务筹划工作，加强税务部门的关系，根据相关的
税收政策制定合理的核算体系;
(9) 负责向总经理汇报财务状况经经营成果，以便领导及时进行调整经营决
策;
(10)负责对部门员工的绩效考核，
(11)完成上级领导交付的其它任务;
三、 财务主管的工作职责
1、直接上级：财务经理
2、职责范围：
(1) 总帐核算、编制报表(包括资产负债表、损益表、管理费用明细表、销售费
用明细表、按部门)，每月10月前报送;
(2) 费用核算、审核原始凭证、对报销单据按预算计划进行审核，发现异常及时
汇报，编制会计凭证(包括收款凭证、付款凭证和转帐凭证)
(3) 成本核算、分配、归集生产费用、结算生产成本，
(4) 存货的核算、对原材料、购进、领用、进行核算和管理;
(5) 对各市场的收支状况进行分析，并做出损益分析表
(6) 审核志华软件的数据;
(7) 按公司要求开具核对发票或收据;
(8) 负责公司凭证装订成册和凭证保证工作;
(9) 完成公司负责人交付的其它任务;
四、 往来会计兼出纳的工作职责
1、直接上级：财务主管
2、职责范围：
(1) 严格按公司有关现金管理制度，办理现金收付结算业务，逐日、逐笔(按业务
发生的时间)登记现金日记帐、做到帐款相符、帐单相符、帐帐相符、保证日清月结;
(2) 逐日、逐笔登记银行存款日记帐，每月未出具银行存款调节表，于次月10前完
成，将银行未达帐的调节表同银行对帐单交于财务主管;
(3) 工资的发放，包括(生产工人、管理人员和导购工资)
注：管理人员工资的计算每月2日前完成，导购人员工资每月10日前完成，生产工人工资每月20日前完成。
(4) 应收帐款的催收及核对，每天上午9：00钟，查询前日的现金回款情况，包括
公司开户银行和个人存款折，(查询专卖店当日的现金是否及时存入开户银行，并将查询结果全部开具收款收据)保证货币资金的安全，并及时准确地将销售回款录入志华软件，并同财务(用友)软件的数据进行核对，如数据有误，及时查找原因，并将核对结果于每周六传送销售中心和财务主管，
(5) 每天编制现金日报表(于次日早9：30分交于会计主管，会计主管审核后，于
下午下班前交于财务经理)(报表格式见附见)
(6) 编制《资金流量表》，《应收帐款明细表》〈〈应付帐款明细表〉〉，〈〈其它应收帐
款明细表〉〉，其中《资金流量表》每月5日前完成，其余相关的报表10前完成。
(7) 出纳人员提取现金时，应填写提现申请单，并说明库存现金的情况，报财务主
管、财务经理批准，方可到总经理处盖章，(包括：从基本存款帐户提现和从存折中提取的现金)，(格式见附件)
(8) 收员工退还的余款，应及时通知财务主管，由财务主管开具收款收据，详细写
明报销金额，借款金额，退回余款的金额等事宜;
(9) 财务主管出具原始凭证后，应及时将款项准时无误地支付对方，保证在1个工
作日内完成，月结客户除外;
(10)完成财务主管及公司负责人交付的其它任务;
五、 税务会计的工作职责：
1、直接上级：财务主管
2、职责范围：
(1) 负责公司的税务帐套管理，包括、编制会计凭证、登记明细帐和总帐、出具
财务报表，
(2) 负责公司发票的领购和纳税申报工作，包括公司总部和新浩城店的税务管理
工作。
(3) 负责公司生产中心和采购部的现金支付和传递工作。
(4) 负责公司财务凭证的装计和妥善保管
(5) 负责公司的合同管理
(6) 每月对各卖店的存货进行抽盘，并作盘点计划明细表;
六：财务核算的原则：
财务核算应保持一致性的原则，收入的确认按权责发生制，当期的收入和当期的费用相配比，固定资产折旧按平均年均年限法，低值易耗品按一年的期间限进行摊销，待摊费用按一年的期限进行摊销。无形资产按五年期限进行摊销，存货的核算按加权平均法，财务结帐的时间按自然月份计算，即每月的1日----31日。
八、大额付现(金额1万元以上)，必须支付现金时，财务部以现金支票的形式支付，个人到银行支取现金;
本规定自2005年11月1日起执行，其它与本规定有抵触的，均按本规定执行
财务部职责及制度范文第4篇
计划财务部部门职责
部门名称：计划财务部 直接上级：总经理
部门岗位： 部门经理 会计 出纳
部门职能概述：全面负责公司财务管理工作。负责公司资金与资产管理、财务计划的编制、财务预测与分析、财务监督与考核、成本核算等。
部门职能：
一、严格执行国家财务制度，全面贯彻《会计法》、《企业会计制度》和公司各项财务管理制度，依法进行会计核算，实施会计监督;
二、负责建立健全内部会计管理制度，并遵照执行;
三、负责公司会计核算管理，财务管理、成本核算管理、其他财务会计行为的管理工作;
四、负责编制财务收支计划，资金使用计划，并报公司领导审批并实施;
五、负责编制公司财务相关月报、季年、年报，财务会计报告，并按规定的时间报相关部门;
六、负责根据实际发生的经济业务，编制会计凭证并保证其正确性;计量和记录资产、负债、所有者权益、收入、费用、成本和利润;
七、负责依法纳税、办理公司各税项税费的申报与缴纳工作;
八、负责财务档案的建立，保管，移交工作;
九、保证财务报表、会计凭证、会计资料的完整性、做好保密工作;
十、完成领导交办的其他工作;
贵州新同德房地产开发有限公司 二OO九年三月
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计划财务部经理岗位职责
一、全面主持财务部工作，组织并安排部内员工完成本职工作;
二、负责会计核算管理，财务管理、成本核算管理、其他财务会 计的管理工作;
三、负责制定部门财务会计制度、规定并组织实施;
四、负责编制财务部财务收支计划，负责编制资金计划、检查分析财务计划的执行情况;
五、负责编制月度、季度、财务决算报表、报表说明、报表附注及相关资料;
六、负责审核资金收付凭证及转帐凭证;
七、负责财务工作计划和财务工作总结;
八、负责组织进行公司财产、物资的定期清查盘点工作;
九、负责会计档案及其他业务资料(包括电子档案)的建立、备份、保管和移交工作;
十、对会计核算、公司制度中要求保密的部分，做好保密工作;
十一、负责协调与公司其它各部门的财务相关事宜;
十二、完成领导交办的其他任务;
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计划财务部会计岗位职责
一、严格按照国家财务制度、会计制度、公司财务规定，严格履行本职工作;
二、认真审核公司各项费用的报销凭证、工资支付、劳务支出，保证其符合制度要求;
三、负责收款凭证、付款凭证、转账凭证等日常的账务处理工作;
四、负责公司财务部往来账目的核算，登记，保证各会计科目衔接清楚、账证相符;
五、负责按政府机关要求，在规定的时间内报送会计报表、统计报表、纳税申报表等到税务、工商等政府部门;
六、负责与出纳核对总账、银行账，并保证各账户、账账、，账款相符;
七、负责会计档案的装订、保管、保存工作;
八、对会计核算、公司制度中要求保密的部分，做好保密工作;
九、完成领导交办的其他任务;
贵州新同德房地产开发有限公司 二OO九年三月
贵州新同德房地产开发有限公司 计划财务部出纳岗位职责
一、严格按照公司财务管理制度，现金管理制度、保密制度等履行本岗位职责;
二、负责现金日记账、银行存款日记帐的登记，做到现金、银行业务进出及时登记、日清月结;
三、严格审核现金收付凭证，按财务制度手续完备后的才能收付;
四、每月底编制现金报报、银行月报表，并与银行对账单核对做到账实相符;
五、严格支票管理，对支票收、支进行登记，使用支票必须按规定填写支票领取单;
六、负责收据、发票的备用登记、保管和领用;
七、负责每月交纳电话费、电费、税金等费用;
八、负责市场的收款等各项涉及收款的工作;
九、完成财务部其他费用核算、各类报表的统计分析等;
十、负责员工工资的发放;
十一、对会计核算、公司制度中要求保密的部分，做好保密工作;
十二、完成领导交办的其他工作;
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财务部职责及制度范文第5篇
二、适用范围：商务部负责的所有工作。
三、工作职责： 3.1商务订单处理
3.2对帐、开票、应收款与销售统计报表的流程与管理 3.3销售预测
3.4 物流审核与对帐管理 3.5 设备样机申领流程管理 3.6 退换货的流程与管理 3.7 合同处理流程管理 3.8 货款催收 3.9 商务资料的管理 3.10 招投标及标书工作管理 3.11 部门会议流程与管理 3.12 EIS系统CRM模块管理 3.13 国内商务平台管理 3.14 市场信息跟踪 3.15 市场推广 3.16 国际商务
四、工作程序： 4.1商务订单处理：
4.1.1 根据销售需求起草商务单，建立合同台帐，录入系统，跟踪审批情况，，每日更新台帐发邮件给仓库、生产及计划负责人。
4.1.2 根据销售要求，告知仓库安排发货，发货后收集客户回签单以便后续对帐。1当月对账单要发给销售核对，当月回签单一式两份，财务和商务各留一份。
4.1.3 每日根据发货台帐更新手工台帐及系统出货信息，完成整个流程。 4.2对帐、开票、应收款与销售统计报表的流程与管理 1
4.2.1 建立《对帐单明细》，每月底根据手工台帐及商务单信息，与仓库的发货台帐及发货一览表核对，并把对帐的结果发给财务核对，根据财务要求提供每月的数据。
4.2.2 根据销售的开票计划，核对回单，做《开票申请表》，签字后交给财务开票，附上发票签收单，交由销售带或者寄出，并跟踪发票回签情况。
4.2.3 每月初制作《销售统计表》，将统计报表与财务核对，确认无误后发给财务，抄送总经理、商务经理。 4.3销售预测
4.3.1 每月25日之前将上月的销售预测数据打印出来，统计本月相关产品的发货数据，与销售确认下月的预测数据。
4.3.2 将确认好的预测数据在26日录入系统。 4.4物流审核与对帐管理
4.4.1 根据仓库提交的回签单，将相关信息更新在合同台帐中，包括每日发货的物流信息及费用。
4.4.2 根据台帐的的物流信息，核对仓库拿过来的物流运费，确认后签名，交由商务经理审核签字，再交给财务核对付款。每次将审核的物流信息更新在台帐及销售统计表里，以便后续查阅。 4.5设备样机申领流程管理
4.5.1 销售人员申领设备，由技术、技术总监、财务、总经理签字，将签字的设备申领单扫描后发邮件给仓库或相应产品的提供人员发货（后续申领流程将在系统中完成提交）。
4.5.2 在EIS及台帐更新设备申领单的数据。要对回收的样机根据归还时间提醒责任人收回。 4.6退换货的流程与管理
4.6.1 对客户要求退货的产品，与相关销售确认后填写退货申请表，由技术负责人及市场部领导签字后，退给生产部负责人，由生产部进行检测后，再交由仓库收货入库。
4.6.2 退货之后将己开发票数据与财务核对，再与相关销售确认发票的处理结果。 4.7合同处理流程管理
4.7.1 根据销售要求，起草商务合同、订单合同、退税合同、框架合同等。
4.7.2 起草好的合同需走合同内审流程，由相应部门签字。
4.7.3 根据销售要求寄出，做相应登记，跟踪合同回签完成情况。 跟催用户使用报告。
4.7.4 己签订的合同进行归档，做好统一的文件编码。 4.8货款催收
4.8.1 每月月中和月底统计需付款客户，发给相应的销售人员进行催款。
4.8.2 平台信息的客户由商务进行跟催。
4.9商务资料的管理
4.9.1 及时更新及上传招投标需用的各种公司商务资质证书。
4.9.2 在投标后将更新的公司资料及标书通用部分的内容更新及上传文档、保存以后备用。
4.9.3 及时更新及维护商务使用的各种模板及各类表格。 4.10招投标及标书工作管理
4.10.1 根据销售及网上招标公告，准备报名资料给销售去报名。
4.10.2 根据销售拿到的招标公告，按标书制作流程，完成标书的编写、审核，并与销售一起准备标书封标工作。
4.10.3 将招标文件上传EIS系统。
4.10.4 投标后对每次投标文件进行归档、内容提炼、保存。要保证标书作用资料如公司简介，资质证明文件，测试报告等为最新资料。
4.10.5 投标后将投标价格制作成投标价格表，汇总所有投标价格信息，发给市场部领导及商务经理。 招标信息一览表，有没有中标，有没有合同，中标通知书要拿回来，扫描上传
4.10.6 对打印标书的费用进行申请、充值。 4.11部门会议流程与管理
4.11.1 协助部门领导开展每周的例会，做好会议纪要上传到EIS系统，并跟踪纪要内容及实施情况。
4.12 EIS系统CRM模块管理
4.12.1 商务单管理：下单、发货的审批，确认、维护系统正常运行。
4.12.2 市场信息管理：销售录入客户信息、更新机会指导工作
4.12.3 销售预测：数据录入及检查。
4.12.4 文件管理中商务资料上传及维护。
4.12.5 对CRM模块进行维护：模块功能提出及修改，提交问题列表。 4.13国内商务平台管理
4.13.1 对于有意向与我司合作的渠道或者合作伙伴，将信息发给区域负责人，并对其进行跟踪。
4.13.2 负责对询盘的客户进行报价，签订合同，并跟踪后续执行。
4.13.3 己合作的代理或者渠道伙伴、OEM协议商签订协议，己签订的协议或者合同做好归档，编上统一文件编码。
4.13.4整理国内客户平台所有客户信息资料，汇总表格。 4.14市场信息跟踪
4.14.1 各销售市场的客户信息完整性检查及统计。
4.14.2 每周上URL地址搜索招标信息。
4.14.3 各销售及产品经理对各市场客户的机会更新检查及统计。
4.14.4 检查市场人员的周志情况。 4.15 市场推广
4.15.1 网站、论坛、微博更新 ：网站维护：网站建设策划，进度跟进，收集整理资料，上传资料至网站；日常网站新闻更新；论坛推广：推广论坛选择，每日登陆顶贴，定期发帖，引发话题讨论，互动回帖；微博日常维护，工作日每日发帖，保持活跃度，简短宣传公司动态；慧聪网商铺管理：填写慧聪网商铺里的所有公司信息及产品信息；慧聪网商铺日常维护，每日重发一次供应信息；商务洽谈转接到市场部商务邮箱。
4.15.2 推广场地、物资准备管理：展会策划：展会场地选择，场地布置规划；宣传物料准备（产品印刷品、场地布置物料）；核对细节；展会宣传策划，对接宣传事宜，宣传执行；展台设计联系，展台设计需求梳理，展台价格协商，展台设计方案征求意见，开会讨论，精益求精。
4.15.3 EIS宣传模块管理：定期增加新文件。
4.15.4 非研发性图书管理：盖章、每季度更新图书目录、借阅制度制定、借阅登记管理 4.15.5 市场资料管理：仓库宣传资料管理，每月大概数量清点，日常做好出入登记，及时补充公司其他地区的宣传资料，还公司对外宣传资料联系广告公司制作，整理需求，整理资料和图片，联系设计公司，印刷公司。 4.16 国际商务
4.16.1 国际客户跟踪
4.16.2 国际发货
4.16.3 国际单证
4.16.4 国际物流
4.16.5 国际合同、协议、报价、订单规范、模板
财务部职责及制度范文第6篇
第一条为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化，规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条凡涉及公司日常物资(包括零星材料，设备配件，固定资产，低值易耗品，办公用具，工具等)采购，及经营物资采购，税费支出，招待费用，差旅费用，车辆维修保养，加油加气，水电，电话费缴纳等支出项目的报销均按此制度执行。 第三条本制度适用公司全体员工 第二章基本制度及流程
借款是指公司员工因公务需要的临时性借款;预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
(一)借款管理规定
1.出差借款：出差人员经相关负责人同意后，按借款审批流程即报总经理批准后，批复到财务，由财务转账支付或出纳现金支付。出差返回后及时办理报销及还款手续。
2.日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后，按借款审批流程即报部门经理及总经理批复后，财务转账或出纳现金支付，公司日常采购单次业务超过1000元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付，采购完成后及时用发票(特殊情况用收据)报账并及时还款。
3.其他临时性借款：凡涉及公司费用性其他支出项目(如日常办公费用，招待费用，车辆费用等)，业务经办人员经部门负责人同意后报总经理批准后办理借款，业务人员在业务办理完毕后及时用发票报账(特殊情况用收据报账)。
(二)预付款管理规定
1.固定资产采购预付款：凡涉及固定资产采购(房屋建筑物，机器设备，工具，两千元以上办公用具等)需支付预付款的，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额，按审批程序报总经理批准后，方可办理付款手续。
2.货物采购预付款：凡涉及公司经营货物采购需要提前支付货款的，由采购人员报总经理批准后，方可办理。
(三)借款及预付款的其他规定
1.公司所有借款及预付款，原则上必须在前帐结清之后方可再借付，确因业务需要来不及结清前帐，需和财务沟通并约定好之后方可再借付。
2.公司业务经办人员必须在单项借款业务或预付业务办理完毕后五个工作日内凭有效票据报销并结清借款及预付款，凡超过一个月不结帐者(特殊情况除外)，一律不予报销，财务有权从其本人工资中扣除借款或预付款。 第三章公司费用报销规定及流程
(一)费用报销的控制原则
实行计划管理，分级负责，层层把关的原则。由各部门负责人负责本部门人员费用报销的实质性，合理性的一级审查;由财务部门对报销票据和合法性，可行性进行审查，由总经理进行最后的审核批准。
(二)公司费用报销规定
1.公司一切费用支出必须按先申请，后办理的原则进行，对未进行申请审批的一切费用开支不予报销，特殊情况必须经总经理批准。
2.报销人员所报销的费用支出必须真实，合规，严禁和杜绝弄虚作假行为。报销人员必须凭真实，合规，有效的原始凭证报销，所持票据必须是国家税务机关统一印制的票据(特殊情况用收据，须经总经理同意后)，要填写完整，数字清楚，严禁支出项目与所附票据不符及其他违规行为。
3.报销人员所报销费用的票据必须按时间顺序分类整理，粘贴，并按规定要求填写费用报销凭证，待逐级审批后，方可报销。
4.费用发生完毕后，当事人应及时收集费用单据加以整理归类，采用公司统一规定的报销单，粘贴过程中应区别费用性质，分类粘贴(如交通费，住宿费，餐饮费，招待费，办公用品，车辆保险费，加油费，过路过桥费，停车费等)。
(三)费用报销流程
1.公司所有资金支出报销按报销人员整理单据填写完整后，报部门经理审核签字，再报财务复核并报总经理审批后，由出纳给付现金或财务转账。 第四章公司货物采购流程
(一)货物采购管理规定
1.公司货物采购原则上采取公司财务直接对采购对象的直接转账付款，但由于羊肉和鸡蛋的供应者很多时候因为个人原因不能接受转账支付，在这种情况下，由业务人员向出纳提出借款要求，报财务及主管经理批准后，业务人员向出纳打借条后，财务转账到业务人员手中，本次业务结束后，业务人员以供应商的收条报销，并结清借款。
2.如业务人员在采购前报主管经理批准后，以个人资金预付货款，在该笔业务完成后，以供应商的收条到出纳处报销，财务核准后以转账或现金支付业务人员。 第五章出纳与财务的对接
(一)公司的基本户资金及现金均存放于财务手中，出纳手中存放五千元以下现金用于日常开支。在报销中存在资金不足，向财务及总经理递交备用金申请，由财务给付出纳备用金。
(二)出纳每周以表格形式向财务上报本周收支情况，以便财务及时了解公司的销售及结款情况。
(三)公司对外帐目将委托会计公司做帐，并报税，由出纳与会计公司对接，将本月开具的发票及进货发票、报销凭证等及时报送会计公司。
(四)出纳应对公司的开入及开出发票及时进行核算，如进项不足，及时与采购人员协调，及时的开具发票，以免出现进项少，出项多的情况。
(五)出纳负责与商务对接，对每笔销售货物金额进行登记，计入应收账款。财务对每笔收到或支付的账款告知出纳，出纳核减每日应收、应付。并每周以邮件形式将公司应收、应付帐款报与财务。并催促销售及时结款或催促财务及时付款。 第六章销售与财务的对接
(一)公司销售的货物在公司对公司并开具发票的情况下，原则上要求对方在结帐款时给付到我方基本户，如有特殊情况，可给付到财务的现金账户。
(二)公司销售到个人的货物，在对方结付现金后，原则上由业务人员当天交回 出纳处，并由出纳记账;特殊情况不能交回的(如出差等)，需向财务说明情况，销售人员不允许存放现金。 第七章员工差旅费及招待费管理。
(一)员工应工外出需开车，吃饭，住宿等有差旅费支出的，外出前需报主管及财务备案，待本次出差回来后及时填报报销单，并经主管审核后去财务报销，报销单据需真实有效。
(二)员工有客户来访需要安排客饭的，需经主管批准后才可安排接待客饭。本次接待结束后凭开具的发票报销，并说明客户几人，客陪几人。(原则上一个客人客陪不能超过2人，每人不超过100元。) 第八章车辆费用管理。
(一)油费报销：车辆油费报销需开具加油站发票并开具公司名称。报销时填注里程及开车办理路经地。
(二)保养报销：需该车修理明细及换件明细并开具发票，填写公司名称。
