收费员管理制度（精选11篇）

收费员管理制度 第1篇

收 费 员 管 理 制 度

为了强化管理，建立收费监督机制，做好收费工作，特制定以下管理办法，希遵照执行。

一、遵守国家法律、法规和公司的各项规章制度，认真贯彻执行公司的各项决议。热爱收费工作，尽职尽责。

二、全面掌握收费依据，了解政策，严格执行收费标准，不徇私情，不弄虚作假。按公司制定的岗位目标，完成下达的收费任务，做到耐心、细致、礼貌收费，树立单位形象。

三、做好票据领用、管理工作，领用票据必须坚持“交旧领新”的原则，票据要妥善保管，遗失、毁坏、涂改票据者，按税务部门的有关规定处罚,领票人的票据出现差错,责任有领票人承担。

四、领用发票后，票据要严格按照税务部门的规定填写，如发生少填或大、小写金额不附等填写错误，填写时如有疑问，及时询问财务人员。填写发票要内容俱全，金额、时间相符，票面干净整洁，不可蓄意涂改。

五、严守财经制度，收取的水费、材料等费用及时进账。每月26日，并将进账单于当日下午5点半以前交回公司财务室，每推迟一天进账罚款100元（特殊情况除外）。

六、做到文明收费，礼貌待人。耐心解答用户所提出的各类问题，自己无法解决的要及时向收费室主任反映，由收费室主任给予解决处理，给住户做好耐心细致的解释工作，服务态度好使住户满意率达98%。

七、收费台账登记清楚。有收费台帐管理人员登记总账，收费人员登记分户账，如出现少收、错收、漏收、少记、错记、漏记等情况，除如数追缴回欠款外，还要处以欠款10%至30%的罚款。

八、保管好各类收费票据，做到各种款项无差错，准确率达100%。

九、服从领导安排，完成领导临时交办的其它工作。

收费员管理制度 第2篇

为了加强医院各项环节管理，以病人为中心，强化医院财务管理，堵塞漏洞，充分发挥财务的核算、监督职能作用，根据我国的《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《北京市医疗服务收费标准》等法律法规的规定，特制订本制度。

1.门诊收费员在医院财务科领导下，做好收费和门诊结算工作。收费人员要严格遵守国家的法律法规和医院的规章制度，认真履行岗位职责，熟练掌握本单位计算机收费系统操作及本单位执行的医疗服务收费标准，严格执行财务部门制定的内部操作规程，熟悉收费和物价管理中的相关专业知识。

2.门诊收费员负责处理门诊病人各类款项的收取、核算、结算等。务必做到快而准，减少病人的排队交费时间，门诊收费员准确按处方项目收费，做到不漏收、不重收、不多收。做到科目准确，数字清楚，字迹清晰，收费凭证完整，装订整齐。

3.收费员要对自己使用的印章、医疗收费收据、帐单以及现金负责，必须妥善保管，严加防范，防止失窃。每日两名专人负责收费，由药房当日夜班人员和下夜班人员负责收费，各自实名制使用本人的登陆账号进行收费，并在收费登记本上登记签名，登陆收费系统后领用当前使用的收据发票号段，必须专人专用，不互相串用，否则追查票据人的责任。收费票据要按规定顺序使用，上下联内容金额必须相符相等，如发现在收据上弄虚作假将严厉处罚，作废的单据要在废票上注明“作废”字样，不得随意撕毁。当日门诊票据在每日收费结算后，要登记起始号、截止号，每天的起始号要同上一日的截止号顺序完整，不得有空缺，当日的门诊票据要与财务室人员双方核对、签字，全部收回财务室核对准确后，保存备查。

4.收费员必须要以优质的服务态度待人，不与交费人争吵，对交费人的询问要耐心解答，工作认真负责，保持科室安静，禁止喧哗说笑，收费中要思想集中、坚持唱收唱付，收、付款当面点清，否则与患者发生纠纷追究收费员责任。在收费中，遇特殊情况需要暂时离开收费窗口时，将窗口放置“暂停收费”标示，钱款妥善保管，暂由另一边收费窗口单独收费，两个收费窗口不能同时停止收费。

5.每日收费完毕，门诊收费员将当日收费金额进行汇总，正确地打印门诊结算报表并及时上报财务科。做到日清、日结、日对，坚持每日清库，禁止积压。当日现金不得留存在收费室或收费人员处，若因此造成的损失，由本人负责；不得挪用收费钱款，不得弄虚作假，不得借款给任何人员。每日门诊结算单一式二联，连同现金或银行结款单交财务科，日报表由财务科相关人员核对认可并签字后，一联留门诊收费处作为交款收据，一联留存会计记帐。每日结算后，与下一日收费人员共同清点收费用的周转金。清点清楚后，由次日收费人员妥善保管周转金。

6.缴费后，需退款的，与主治医生协调，并经相关业务科室，签字同意后，方可到收费处退款。包括门诊药房发药人员、医技、护理科室当班人员、经治医生和财务人员的签名，并注明退款原因、退款人签字，经相关人员批准签字后，退款给患者。收费人员及财务科根据退票内容，详细登记，其中退票时间、退票人、退票金额，首诊医师，登记齐全后方可退票。每日收费处结算收入时，认真核对当日门诊收费票据，将每日发生退费的正负两张收费单据与结账单据一同交给财务人员。

7.收费员负责住院押金收取及出院费用结算。收费员根据医生开具的收住院证明收取相应住院押金，在收住院证明盖章后，交护士办理住院登记，再将收住院证明换取电子打印押金收据，一式两联，一联收费人员留存并登记，每日结账时与钱款一并交给财务科，一联交由患者保存，作为出院结算凭证。

8.住院患者出院结算时，由护士和药剂科核对病人治疗及用药情况是否合理，护士审核通过后，由药剂科打印收据及住院清单，收费人员收回患者的住院押金收据，按照住院结算收据及住院清单提示的退款金额将钱款退回给患者。每日与财务科结算，并将住院处方、住院结算收据交财务科备查。

9.财务科及药剂科定期联合对门诊、住院收费流程、各项登记及票据的保存进行监督检查，积极完善收费流程。在检查过程中，发现问题和工作不足，及时向主管领导汇报。

加强高速公路收费员管理的举措 第3篇

一、要树立紧紧依靠收费员的思想

收费员是高速公路运营管理的主体, 各项法规政策的落实、通行费的足额征缴、收费还贷目标的实现等一切经济行为, 都是由收费员完成的。因此, 收费工作必须树立紧紧依靠收费员的思想。

1. 从生活上关心收费员, 做到“收费员利益无小事”。

这在收费员入站初期尤为重要, 由于年龄、社会阅历、文化差异、家庭背景的不同, 每位收费员对陌生环境的适应力并不一样, 不少人会产生恐惧、焦虑等情绪, 变得不思饮食、入睡困难、思家心切、工作无精打采。要解决这个问题, 广大管理人员必须齐心协力, 为收费员创造一个舒适、温馨的工作和生活环境。

2. 从思想上关心收费员, 为即将走上工作岗位的收

费员提供各种业务培训机会、发放各种规章制度或对提高业务水平有帮助的学习资料, 使其对收费工作有一个感性认识, 用以指导自己的工作。

3. 加强收费员的廉政教育, 制定严格的廉政制度。

收费员每时每刻都在与金钱打交道, 树立正确的金钱观至关重要, 要反复学习上级廉政方面的有关文件精神, 吸取各地收费工作中出现的经验教训, 牢牢绷紧廉洁自律这根弦。

二、尊重每一位收费员, 开发其潜能

被尊重和被重视是人类最基本的本能需要。马克思主义认为, 个体的需要是个体行为积极性和动力的源泉和基础, 人有了物质方面和精神方面的需要, 才会产生行动的积极性, 人对某一方面的需要越强烈, 他的积极性就越高, 动力就越大。实践也证明, 自我尊重的需要一旦得到满足, 收费员的自信、价值与能力体验、力量及适应性就会明显增强, 反之, 如果这些需要得不到满足, 收费员就会产生自卑感、虚弱感和无能感。因此, 管理者要从现实出发, 对收费员的生活、工作予以足够的重视, 关心收费员的生活、思想状况, 解决他们在工作中遇到的各种困难, 增强他们克服困难的勇气和决心, 从而最大限度地调动收费员的积极性, 使每位收费员都能以最大的热情投身于高速公路的建设事业。

三、收费员自身的全面发展

人的自由而全面发展, 是人类社会进步的标志, 是社会经济发展的最高目标。社会主义市场经济建设, 特别是我省高速公路建设事业的飞速发展, 为每一个收费员自由而全面的发展创造了广阔的空间。因此, 管理者要根据收费员的自身条件, 提供合适的工作岗位, 创造有利于其施展才华的大舞台, 同时, 结合收费工作的特点, 适时开展各种演讲活动、知识讲座、卡拉OK活动、时装表演、体育比赛等, 不仅可以展示收费员的才艺, 还可以丰富职工的业余文化生活, 提高职工的整体知识水平。

四、凝聚收费员的合力, 塑造高素质的员工队伍

收费员管理制度 第4篇

【关键词】高校 收费票据 管理

自20世纪90年代开始，随着我国社会主义市场经济的蓬勃发展和高等教育体制改革的不断深化，高校办学资金由计划经济体制下的完全政府拨款，转变为政府拨款、高校收费、金融贷款等多渠道筹措。然而，随着高校办学规模的不断扩大，高校的收费工作日益繁杂，收费的项目越来越多，促使收费票据的使用量越来越大，收费票据管理工作越来越难。而收费票据管理工作作为收费管理工作不可或缺的重要组成部分，将直接影响到财务管理工作的好坏以及高校办学资金的效益。因此，探索高校收费票据管理的运行机制，规范高校收费票据管理，提升高校收费管理水平，对促进我国高等教育事业持续发展具有十分重要的意义。

一、高校收费票据的类别及使用范围

目前，高校使用的收费票据主要有以下几类：

1.非税收入一般缴款书

主要用于高校收入集中汇缴国库时的凭证。

2.非税收入专用收据

主要用于高校收取学费、住宿费、报考费等事业性收费。

3.行政事业单位资金往来结算票据

主要用于高校收取押金、定金、保证金等暂收款项；体检费、教材费、水电费、电话费等代收款项；党费等不构成单位收入的资金往来款项。

4.捐赠专用收款收据

主要用于高校接受社会捐赠的款项。

5.税务发票

主要用于培训费、复印费、打字费、资料费等经营服务性收费。

二、高校收费票据管理存在的问题

（一）票据管理意识淡薄、重要性认识不足

高校各二级非法人核算单位在收费过程中，一方面不按规定申请领用收费票据，而是使用非正规票据开展收费工作，私自留存收费金额，形成“小金库”，给学校带来了一系列的不良影响；一方面不按照申领票据时的收费项目及标准使用收费票据，而是扩大使用范围和提高标准使用收费票据，甚至未能按照收费票据规定的用途使用各类票据，随意使用各类收费票据。高校财务部门将票据管理仅作为兼职岗位，没有安排专门人员管理负责，造成票据使用者并不能了解收费票据的有关常识和规定，不能规范使用收费票据，从而影响了收费票据管理工作的正常运行。

（二）预开性收费票据造成财务风险的增加

根据收费票据的使用原则“先到款再开票”，即要求收款单位在收到款项后再向支付单位开具票据。然而，随着高校服务功能的扩大，很多外单位为了方便本单位的账务处理以及减少获取票据的成本，通常利用本单位付款的主动性，要求高校预开票据，即在收到票据后再支付款项，常见于科研经费以及联合办学经费。高校为方便教师争取较多的经费，经常会预开票据。然而，按照高校财务管理制度，不符合收付实现制原则，财务人员不能对此进行账务处理。随着高校预开性票据金额的累积，增加了高校财务的风险。

（三）收费票据管理方式落后

目前，大部分高校收费票据的领用、汇总、核销等均是通过手工登记，采取台账式管理的模式，存在漏记、错记等现象。台账式票据管理通常滞后于收费会计核算，只能记录票据使用单位的领用、归还、结存等大致情况，并不能及时发现收费票据使用过程中的不当行为，从而很难实时监管到收费票据的使用。同时，随着高校的不断扩招，办学规模急剧扩大，高校的收费票据使用量急剧加大，给收费票据的管理以及查询工作带来了极大的困难。

（四）收费票据管理人员综合知识匮乏

部分高校的票据管理和使用人员未经过业务培训，缺少相关的票据管理知识，出现开具时随意涂改、内容不全、字迹模糊、前后联次不一致；不按照收费票据的使用范围，串用、混用收费票据等情况，造成不良影响。此外，不少票据管理和使用人员缺少相关的税务知识，对收费性质存在认识不清的情况：分不清事业性收费项目及经营服务性收费项目；把握不准国家对高校的税收优惠政策，不清楚哪些收费项目可以办理税收减免。致使在开具票据时错误不断，无法利用国家的税收优惠政策为高校服务。

三、规范高校收费票据管理的对策与措施

（一）加强票据管理意识，规范收费票据管理

高校要加强收费管理，规范收费行为，维护学校和学生的正当权益，保障学校、学生正常的教学及学习生活，务必需要重视收费票据的管理。高校应通过宣传橱窗、校园网、校园公示栏等媒介多渠道向票据使用的单位领导及个人宣传国家高等教育有关收费及票据管理的政策法规及重要性，建立健全收费票据管理制度，促使票据使用单位建立收费票据领购、保管、使用、验收、核销制度以及收费票据专人管理制度，明确收费票据管理人员的工作职责。票据使用单位需要安排专人负责收费票据的申领、保管、使用及核销工作；要按照票据管理的相关要求开具票据，不能串用、混用收费票据，更不能丢失及转借他人使用收费票据；要明确收费票据管理使用方面出现问题的责任追究制度。

（二）控制预开性票据，追究经办人责任

根据《发票管理办法实施细则》第三十三条规定：“填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票”。然而，在实际业务的开展过程中，预开性票据已无法避免。为此，高校应通过制定严格的预开性票据制度，降低财务风险。预开票据的经办人经财务部门审批之后，到票据管理人员处办理预开票据手续，原则上预开性发票一人只能预开票据一张，在办理预开发票时告知预开票据的经办人对所预开的票据负有监管责任，须保证款项在票据开具后一个月内到账，且不能跨年，对经催收逾期仍未到账的款项，学校将从预开票据经办人的工资中扣取。

（三）建立收费票据管理信息系统

目前，高校财务部门主要依靠手工登记完成票据的发放和核销，不仅无法精确地反映收费票据使用部门申领、核销和结存的情况，而且给收费票据的统计、查询带来了较大的困难，严重制约了票据管理的工作效率。随着计算机及网络信息技术的发展，高校应充分利用信息技术，搭建收费票据管理信息系统平台，对收费票据的申购、录入、领用、核销、归档、销毁实施有效的控制和管理。收费票据管理信息系统的运用，将较大程度地减轻收费票据管理人员的工作强度，同时，可以实现收费票据的即时监控，提高收费票据信息处理的能力，推动会计信息化的建设。

（四）提升收费票据管理人员业务素质

收费票据管理人员的业务素质是收费票据管理工作的重要保证。收费票据管理人员应认真学习国家有关收费及票据管理、税收等财经法规，加强收费票据管理人员工作的责任感。通过收费培训，使收费票据管理人员对具体收费项目的性质做出明确的区分，从而正确使用各类收费票据，避免收费票据的串用、混用。收费票据管理人员应详细了解票据内容规范填写的要求，避免收费过程中可能出现的错误。同时，收费票据管理人员应熟悉收费票据管理信息系统的操作，有效地结合票据管理与收费系统，从而实现收费票据管理的高效性、科学性。

收费票据管理工作作为高校财务管理工作的一部分，是高校会计基础工作规范化的重要内容。不完善的收费票据管理极易导致乱收费、“小金库”等问题，将会严重影响学校的健康发展。高校应通过建立健全收费票据管理制度、完善收费票据信息化建设、规范收费票据使用人员管理等措施，建立高校收费票据管理体系，规范收费行为，促进学校教育事业持续健康的发展。

【参考文献】

[1]吴江龙. 规范高校收费票据管理的探讨[J].合作经济与科技，2009（21）.

[2]周瑜琛. 浅析加强高校收费票据管理的必要性与措施[J].经营管理者，2009（20）.

收费员交接班管理制度 第5篇

为进一步加强收款员统一管理，规范收费行为，强化医院管理人员和计费人员的责任意识，收费工作人员必须严格遵守医院各项规章制度，现结合本科实际，特制定如下制度。

1、收费服务方面（1）严格执行省物价政策规定及医药价格和医疗服务项目收费标准，即电脑上的标示价格。

（2）在收费当中，实行唱收唱付，“当面点清，过后不付”的原则。（3）收费中一定做到认真、准确。

2、收费员交接班方面

（1）当天值班人员下班立即结账，并把收入报表、现金一同交给主班位置值班人员（保管金柜钥匙）手中；并及时登记、接收签字。

（2）不是主管金柜钥匙班人员不许随便动开金柜。

（3）值班期间如有急诊急救发生欠账，当班中未结清欠账必须交下班（交接班本上登记清楚）。

3、收费收据管理

收款员请领票据从起止号册妥善自己保管好，使用完了标明有效号册及金额，作废号册注明原因。

4、突发事件处理

平时要把常用药品、一次性用品价格列表备用，随时可以处理突发事情。

收费员制度 第6篇

1、按照国家有关规定，公司对小区的各项管理费用按标准收取，并开具收款收据。

2、对小区收费情况进行动态分析，并将欠费户欠费原因进行汇总分析。

3、对业主在交纳费用过程中提出的问题进行合理解释，并将业主反映情况及时向公司领导反映，以进行及时处理解决。

4、每日将所收取的各项费用及时交于公司财务部，并编制收款日报表，以确保现金管理安全。

5、每月将水电工抄录的各住宅、商铺的水电表及公用电表读数录入电脑生成水电费等，保证数据录入的差错率为0；

6、认真做好收费凭证的使用和保管工作，严防凭证误用、失落或破损。

7、负责业主档案资料，对小区收费情况进行动态分析，并将欠费户欠费原因进行汇总分析，每月打印并派发催费通知单给住户。

8、给财务及时提供业主应收和已收及未收款清单等有关统计报表，以配合公司会计核算。

9、协助其他部门及业户的费用查询工作及收费投诉处理工作；

10、全面负责小区各项费用收缴工作。积极做好费用的催收工作。

二、物业收费员工作职责

1、服从办公室及各主管的统一安排，严格执行公司的各项规章制度、财务制度。

2、协助公司会计、出纳做好各项费用的收取及统计工作。在业务上接受公司财务科的指导和监督，保证工作做到日清、月清，帐表相符、钱据相符。对拖欠费及时催收，做到费用收缴率达到公司下达的考核指标，收交率与年终考核挂钩。

3、持证上岗、着装整齐，注意礼仪和规范用语，每天上午在办公室收交，下午及晚上可自己安排时间上门收交，维护良好的企业形象、应改善收费服务态度，为方便业主可采取多种形式的收交方法，主动热情为业主服务，做到随叫随到，随交随收。

4、收费员必须按章收费。不得无据收费或乱收滥收，不得延时办理款项介交，不得截留或挪用款项，否则，按严重违纪行为查处。

5、收费经办人应认真及时做好收费凭证和收费记录的复核和整理工作，不断提高收费工作质量和收费工作效率。

6、收费经办人必须加强欠费催收工作。应耐心地据理说服业主，千方百计提高收费率。对拒不缴费者，应查明缘由并上报处理，以维护企业合法权益。收费经办人不得擅自降低收费标准，不得以任何理由与业主发生争吵。

7、负责收集业主对物业服务管理工作的意见及建议，并做好记录。

8、协助主管做好防火、防盗等各种宣传工作。

收费员管理制度 第7篇

停车收费员和保安员值班的管理制度

为了预防犯罪，加强收费管理，特制定本办法。

1、值班收费员要严格执行物价部门批准的收费标准对进出大、小车辆和摩托车进行收费。

2、对于需免费放行的救护车、军、警车辆，在收回临时卡进行登记后方可放行，特殊情况到医院办理公事的公务车辆在接到保卫科放行条，或指示后方可免费放行，需当班保安员签字确认。

3、对于手动抬杆和软件抬杆放行车辆，当班收费员要在交接班时，以书面形式汇报主管，以便审核查验。

4、对手动抬杆和软件抬杆放行车辆，经查询核对后发现收费员贪污的，给予十倍罚款。

5、对出场车辆，收费人员将大、小车改为摩托收费的，除罚款外，扣罚当月工资。

6、收费员在收费过程中贪污收费款达二次且不改者，除罚款，扣罚当月工资外，给予开除并追究其刑事责任。

7、当班保安员不得与收费员聊天，更不允许进入收费亭，发现一次扣保安员二十元。

8、保安员在值班时间，不得以车辆拥堵为由，代替收费员提前收取出场摩托车临时卡和收费，发现一次，视为保安员贪污，给予罚款壹佰元，发现二次，扣发保安员当月工资。深圳玮盛物业管理有限公司清远分公司

9、对保安员私放车辆出入的发现一次，当班保安员需按十倍标准补交费用。

10、奖励：对收费人员认真履行职责，值班无贪污行为的，可以给予嘉奖，调整工资的奖励。对保安员在工作中认真负责，不私放车辆出场，给予嘉奖，报公司评选先进工作者给予现金奖励。

收费员岗位职责

一、目的：

规范岗位操作，做好车辆管理工作。

二、适用范围

秩序维护收费岗

三、内容

（1）当班期间保持良好的岗位形象和注意自身的言行举止及仪容仪表，文明执勤，礼貌待人。

（2）严格按物价部门规定的标准，收取车主的停车费，熟悉收费系统的各种操作程序，快捷准确无误地做好收费工作。

（3）收费员上岗前应准备好零钱、发票，收费应当面点清查验真伪，严禁人情车或不收费、少收费、多收费、收费不给发票（车主不要除外，但票要保留备查）的行为。

（4）当有车出场时，应和车场管理系统仔细核对车辆的注册信息或图像确认无误后根据停车收费标准收费及回收临时卡方可放行，如发现问题应及时报告上级处理。

（5）对遗失“车辆停车卡”的车辆不得放行，并要求车主补交临时停车卡成本费用后放行。

（6）如遇有车辆“冲卡”时，应立即报告上级并做好纪录（如时间、车牌号等）。（7）如遇到拒绝交费的车辆时，引导车主停放到不影响交通的地方，应做好解释工作，劝其按章收费。

（8）遇有要求免费的车辆时，需经相关部门或领导批准盖有医院办公室印章的放行条，收回放行条和IC卡后方可放行，免费车辆做好登记工作，以备相关部门核查，军、警车辆免费放行。

（9）收费员无特殊情况不得有意脱岗，必要时报告主管安排其他人顶岗，以免发生意外事件，熟悉岗位设施，电脑主机操作方法，如设备出现故障，应及时汇报维修。

（10）做好收费交接工作，接班人接班时，应当面点清金额和票据，认真辨别钞票真伪，接班后发现有异，由接班人负责。

（11）收费员收卡收费不读卡，视为贪污行为，如发现单笔一元，罚款50元，多次多笔者除扣发当月工资外，给予警告、开除和追究其刑事责任。

四、质量记录表要祥细填写备查（1）《车辆出入凭证》（2）《遗失IC卡进出凭证登记表》（3）《道闸手动起杆记录表》 深圳玮盛物业管理有限公司清远分公司

高校收费管理探讨 第8篇

关键词：高校,收费管理,问题,对策

随着高校办学规模的不断扩大, 招生人数大幅增加, 招生类别多样化, 收费项目多元化, 高校收费工作在高校财务工作中显得愈发重要, 很大程度上缓解了高校经费不足的问题, 对高校的快速健康发展起着至关重要的作用。但是目前我国高校收费工作还存在很多问题, 制约了收费工作的开展。本文分析了目前高校收费存在的问题, 并提出了相应的改进措施。

1 目前高校收费管理存在的问题

1.1 收费方式过于单一

目前高校收费多采用现金收费、POS机刷卡收费和银行批量代扣方式。现金收费是最费时费力的方式, 这种方式不但工作量大, 收费过程中还容易出现问题, 比如收到假钞和现金数额不对出现长短款现象。POS机刷卡收费克服了现金收费中遇到的假钞和长短款问题, 具有一定的先进性, 但是仍然需要在收费时单个学生收取, 在学生开学等收费比较集中的时候还是会出现速度慢, 容易排长龙的情况, 而且这种收费方式下收费人员工作量依然很大。银行批量代扣相比前两种方式来说是一种比较先进的收费方式, 这种收费方式可以通过银行一次性从大批学生的银行卡中扣除掉一定的金额, 大大提高了工作效率, 减轻了收费人员的工作强度。但银行代扣也有其缺点, 比如银行卡信息要与提供的学生信息对应一致, 学生银行卡内应有相应金额等情况, 否则就会导致代扣行为失败, 收费人员还需对代扣失败的信息进行整理, 准备下次的批量代扣。并且批量代扣这种方式比较多用于新生开学和学生新学期开学等缴费人数很多的情况下使用, 日常缴费人数少一些的缴费活动很少使用。

1.2 收费票据管理过于粗放

收费票据是高校发生收费业务时开具的凭证, 高校只要发生收费业务就不可避免的要开具收费票据。对收费票据进行严格的管理也是收费管理中很重要的一环, 能有效防范会计人员出现舞弊等非法行为。目前高校多注重收费工作、账务处理、账务分析和预决算等财务工作, 而对收费票据的管理往往不够重视。很多高校收费票据的管理并不完善, 收费票据内部控制制度不健全, 在收费票据相关的一系列工作环节中, 比如收费票据的购买、领用、收回、内部缴验和核销等, 有的没有制定规范的工作流程, 有的在分配工作时没有注意岗位不相容制度, 只是在个别环节设置了相应的工作流程, 而没有对整个环节都设置相应的工作流程。有的高校甚至对票据管理基本上没有设置什么工作流程, 根本没有相应的收费票据内部控制制度, 票据管理工作漏洞百出, 紧靠会计人员自身的职业道德进行自我约束, 这就为一些不法分子进行违法活动提供了土壤, 对于收费工作无疑是颗定时炸弹。高校收费票据管理如果出现漏洞, 就有可能出现挪用公款等违法乱纪现象的出现。

1.3 收费管理系统不够完善

高校收费工作并不像看起来这么简单, 不只是简单地收费, 还需要学校各个部门之间比如财务处、教务处和系部等多个部门之间相互配合才能完成。比如需要教务处提供学生的学号、班级、专业等信息, 还需要各系部提供学生的住宿等情况, 这些信息的变化都会导致收费信息发生变化。虽然相关部门内部都有自己的数据管理系统, 但是还没能与收费管理系统进行关联, 也就是说各部门内部学生数据发生了变化, 但是收费管理系统中的学生数据并不能自动发生相应改变, 就导致了收费信息的不准确。目前还没有能够实现各部门之间的完美配合, 收费管理系统还不够完善, 容易出现信息不准确, 从而导致收费上出现差错。

1.4 部分高校还存在乱收费现象

国家早就出台了相关文件对高校收费行为进行了规范, 但是仍有部分高校还是出现乱收费现象。比如说高校学费的收取, 高校学费金额较大, 占高校收费总金额的大半壁江山。一般理科专业比文科专业的学费要高一些, 有些高些就将一些文科专业按理科学费标准来收取。另外还有书费的收取。有些高些书费的收取是开学第一年收齐全部书费, 到毕业时再多退少补, 这些做法都是不符合规范的。

2 提高高校收费管理水平的对策

2.1 在高校收费方式中引入第三方支付方式, 使收费方式灵活多样

随着科学技术的发展, 人们在日常生活中的支付方式也多了起来, 比如支付宝和微信等方式, 大大方便了人们生活。而且很多学生的这些新式支付方式也已经产生, 所以也可以尝试将这些支付方式引入到高校收费方式中, 即丰富了收费方式, 给学生带来很大方便, 学生可以随时随地进行支付, 也将收费人员从现金收费、POS机刷卡等繁忙的日常工作中解脱出来。

网络支付方式存在一定的风险, 在选择支付平台时应谨慎选择, 尽量选择实力雄厚、信用好的支付平台。此外还要注意数据的存储和维护, 要对数据进行备份, 并对存储介质进行定期维护。

2.2 加强收费票据的管理, 制定完善的票据内部控制制度

要加强对票据的管理, 首先应该加强对票据的认识, 使领导和财务人员充分认识到票据管理的重要性。并依据高校收费票据管理的现状, 制定完善的票据内部控制制度, 对票据从购买到最后核销的一系列环节都制定严密的工作流程, 从制度上约束会计人员的行为, 制止违法行为的发生, 不给违法行为提供机会。另外还需特别注意不相容岗位相分离的会计制度, 确保收费票据的开具准确无误, 对应资金及时到位, 使得那些企图钻制度漏洞的不法之徒无所遁形。

高校还可以通过与软件公司进行合作建立完善的收费票据管理系统, 将票据的购买、领用等一系列环节都纳入到票据管理系统中, 从而对票据进行全程管理。

2.3 建立各部门相互合作的完善的收费管理系统

要加强高校收费管理工作, 很重要的一点就是要保证收费数据准确, 这就要实现各相关部门之间信息快速传递, 某个部门负责的学生数据发生变化, 财务收费信息就应该相应发生改变。改变原先各部门各自为政的管理系统模式, 建立财务收费系统、教务数据系统和学生住宿系统等系统相互关联的模式, 建立各部门相互合作的完善的收费管理系统。实现部门之间的数据共享, 使得财务收费管理系统数据能实时更新, 以保证收费信息的准确完整。

2.4 严格执行高校收费相关政策文件

高校收费必须严格按照上级相关部门制定的收费标准和收费项目来执行, 不允许擅自改变收费项目和金额, 要保证收费行为符合相关法律和规定。实行收费信息公示制度, 在校园网和学校公示栏上公布学校收费情况, 接受群众的监督。还应建立健全收费监管制度, 相关部门应定期或不定期地对高校收费工作进行检查, 这些措施都督促高校收费严格按照国家相关规定执行, 杜绝乱收费现象的发生。

参考文献

[1]刁明苏.新形势下高校收费管理的问题与对策探析[J].财会学习, 2016, (11) :188-190.

[2]王虹.网络环境下高校收费内部控制思考[J].财会通讯, 2015, (29) :127-128.

收费员管理制度 第9篇

【关键词】医疗收费；加强管理；规范收费；管理问题

0.前言

现在，随着社会的发展，在医疗收费上也越来越多地引起了社会上的关注。随着国家经济及社会制度的发展，各方面的原因都会引起医疗费用的增长，比如科学技术的进步、疾病谱改变、人口老龄化、人们生活水平的提高以及健康意识的增强，还有卫生用品、药品的更新换代以及加价等问题都是非常重要的因素。除此之外，不合理的收费结构也是直接导致医疗费用过高的原因。“以药养病”虽然补偿了医疗技术服务收费低水平的损失差，使医院的亏损得到了弥补，但同时也使医疗费用在一定程度上被提高了。根据社会的发展形势分析，医疗费用不可避免的会增长，因此我们要控制医疗费用使其增长速度放慢。一些相关的政府部门以及医疗人生也要致力于研究相关对策。现在，医疗费用管理和医疗收费行为中存在着很多问题，对医疗机构的声誉和病员的利益有着直接的影响，同时也增加了医患矛盾的产生。所以，加强医疗收费管理，规范医疗收费行为在当前的工作中是一个非常重要的任务。

1.医疗收费现状及管理中存在的问题

随着经济的发展，医疗体制也在不断的深入改革，如今“看病难、吃药贵”在社会上已经成为了非常热的话题，同时医疗服务收费问题也成了人们最关心、最直接的焦点问题。几十年前，“一根针一把草药”的时代已经远去，如今，1台医疗设备都要上百万，医疗费用过高当然也是不出意料的。根据经济的发展规律来看，质量在某种程度上来说是价格的代表，人为地降低医疗收费的价格并不能真正地解决医疗管理问题。目前，随着科学的发展，很多医院都采取网络系统进行收费，很大程度上减少了收费人员的负担，也就减少了人为的失误的发生，对工作效率有很大的提高。但是，目前仍存在很多的费用纠纷问题，在进行物价检查时仍发现很多的问题存在，医院在收费问题上存在许多不合理的现象。

1.1收费系统项目不能及时更新，收费标准不能及时做出调整

随着国家的发展，医疗卫生事业也在不断的进步，医疗技术以及医疗项目也在不断的更新和发展。然而医院内部人员对国家的物价政策法规不够了解，新项目不能及时申报，对一些没有根据的项目根据其他的项目进行收费，甚至自立项目进行收费，这不仅会违反现阶段的物价政策，还造成了很多不必要的医疗问题以及医疗纠纷。在成本上，医疗耗材的变化是随着采购的不同批次而发生的，如果采购材料的部门不能及时和医院的物价管理部门进行沟通和交流，就会造成医院不能及时调整电脑的收费标准，这种不合理、不正确的现象会对医院的患者产生直接的影响。当买的价格比卖出的价格低的时候，患者的利益就会受到伤害；反过来就会损失医院的利益。

1.2收费结构不合理，医疗成本增长过快

目前的医院在医疗收费上，看似有很高的收入，但是纯利润却非常少。一方面来说，在总收入上药品占了近45%，另一方面来说，高额耗材的比重太大了，这些都会使医院的成本过大。此外，在医院补助的补助上政府越来越削减，医院在基本的生存问题上都出现了危机，因此发展也就更加困难。医院为了能给职工发放工资，有些甚至出现了不正当的经营理念，因为只有多收费医院才能正常的生存下去，因此形成了一种歪理歪风。

1.3医院内部核算不规范

现在，很多医院采取的经营方式都是进行科室成本核算，他们把医院的业务收入作为各个科室的硬性指标，业务收入多少决定了科室主任的政绩和奖金的发放。在这种利益为上的思想指导下，医生的原则不再是以人为本，而是想方设法、千方百计地在病人身上创造自己的经济效益。

1.4医疗收费标准偏低

国家在对医疗卫生的财政拨款补贴上存在严重的不足，近几年来，虽然全国的医疗服务价格有了一定的提高，但在医疗成本上还是背离了30%，医疗服务收费标准还是比较低。医疗体制发生了改革以后，医院为了生存和发展开始实行企业化的管理运营方式，必然会产生医院各工作人员的强烈的逐利冲动，他们会把经济效益放在第一位，因此多收费、乱收费现象就会常常发生，以补偿医疗服务时产生的亏损。如果医院长期发展这种经营理念，不仅使医院以及病人不堪重负，也会使医院的经营进入恶性循环。

1.5服务意识没有根本的转变，业务操作不够规范

工作人员在进行收费时，仍然采用一些过去的收费行为，“被动服务”观念比较严重，医院工作人员不能主动地去帮助病人及其家属解决医疗上的问题和困难，服务态度太差，服务意识淡薄，因此造成医患关系比较紧张。可以说，乱收费问题并不都是医院故意造成的，而是由于部分工作人员的业务不熟练造成的。

2.强化医疗收费管理及规范收费行为的措施

在医院管理中，医疗收费管理是其重要组成部分。所以，加强医疗收费管理，规范医疗收费行为，对每一个收费环节认真执行，完善和健全价格监督机制，严格执行国家的价格法规，是对国家、对人们、对医院都有利的事情，也有利于提高医院的社会效益以及经济效益。

2.1完善计算机收费系统设置

在系统上设置自动控制收费准确性功能，使医护人员手工操作的过程尽量减少，手工录入的错误率也进行降低，充分发挥现代的科学技术对医院管理带来的革命性变化和好处，使收费管理更加科学性，更加先进。比如对级别护理费、住院诊查费、消毒隔离病区加收费进行电脑录入，对医嘱时间进行事前控制，以使对患者的收费按照患者的实际住院天数进行准确收费，对多收费或者少收费的现象尽量避免。

2.2完善医院内部的成本核算制度

奖金发放的依据不应该是成本核算。衡量医院的医疗消耗以及补偿的尺度就是成本，也是经营决策和职工获取劳动报酬的重要依据。然而，如果把成本核算当成员工奖金发放的唯一根据，就会产生一些负面影响，导致个别员工一味的追求个人的利益，在物价政策上钻空子，甚至对物价政策不管不顾，产生多记账或者超出记账范围或者重复记账的行为。所以，成本核算的准则必须是物价的标准，同时加强收费管理，制定一些制约措施和奖惩制度，不能单纯地为了增加收入或者谋取个人利益而违反物价政策，从而增加患者的负担。

2.3建立健全医疗收费管理制度

对医院内部的备案项目进行清理，对一些即将过期、需要重新申报的项目及时向物价部门进行报备，等相关的物价主管部门批复以后才能继续收费；新的医疗服务收费标准颁布后，要停止执行那些已经作废的项目，不断地修订和完善医疗物价收费标准。现在，我国的医疗服务项目及价格的确定问题上存在着很多不足：医学发展和社会经济的发展不相适应，不能明确医疗服务内涵，医疗项目条目没有细分，价格成本的计算方式不够完善，技术难度、风险系数不能体现等。因此，医疗服务价格如何才能更加合理， 收费标准及时进行修订，是当前物价和卫生部门急切需要解决的重要任务。

2.4建立健全医疗收费管理制度

建立健全医疗收费管理制度包括很多方面，比如价格公示制度、价格管理奖惩制度、门诊及住院患者退费管理制度、费用清单制度、病历抽查制度、医院收费信息系统管理制度、新增医疗服务价格项目申报规定、医院物价管理培训制度、医疗价格政策文件档案管理制度等等。

2.5加强医德医风的教育

医院在物价收费的管理力度要进行加强，同时对医德医风的建设问题也要进行加强。医学是一项非常严谨的科学，医术和医德是决定医疗服务质量是否良好的两个重要决定因素。医术是行医的基础，医德是其保证。只有切实加强医德医风教育，树立优质服务的理念，对国家的物价政策严格的进行执行，对于乱检查、乱收费的现象进行杜绝，使患者的利益能够得到维护，这样才能拓展医院的生存空间和发展空间。

2.6加强医务人员规范收费知识的培训

对医务人员的规范收费行为进行知识培训，帮助他们学习政府实行的价格文件以及查询价格文件，使他们更加准确的理解和掌握收费标准的项目内涵和说明，对各项医用材料收费规定进行熟悉的掌握，制定医院的物价管理制度，增加医疗服务项目的申报审批程序等等。

3.结语

总的来说，新的时期下医疗改革有了新的发展趋势，只有建立健全医疗收费体制，完善医院人员的工作机制，确保医务人员的责任落实到位，对于物价局的各项收费规定和标准严格的执行，才能使医院的物价管理工作规范、有序以及科学的进行，全面提升医院的核心竞争力，打造群众满意的良好医院形象，并创造良好的社会效益以及经济效益，真正地为人民服务。

【参考文献】

[1]赵军，张正华.医疗费用过快增长的动力机制和控制策略谫论[J].中华医院管理杂志，2003，19.

[2]康永军，张洪彬.当前医疗费用上升的原因和对策[J].中华医院管理杂志，2005，21.

[3]王桂芳.治理医疗服务乱收费之我见[J].中国卫生经济，2006，25（4）.

收费员管理内容与方法 第10篇

收费员

准时到站，整理着装、自检，领取上岗物品。在值班站长的带领下，按指定路线列队上岗。

检查车道设备，发现问题上报监控中心，并做好记录。

向监控中心上报自己的姓名、道号、登录收费系统时间（使用电脑收费）。通知疏导员打开封道栏杆，进入收费状态。

收费员在收费过程中登记卡夹IC卡及及打票起止数。按相关规定收取通行费，将现金放入票箱。

按收费服务规范标准执行收费服务。具体标准如下：

 扬手示意。手指并拢，掌心朝向司机；手掌高度与视线垂直交界；动作要有定位感和节奏感。

 点头微笑。面向司机，眼神与微笑协调配合；点头动作自然得体，轻松大方； 微笑要甜美，有亲切感。

 热情问候。扭头向司机，使用文明用语； 保持微笑表情，自然大方；声音洪亮，吐字清楚。

 唱收唱付。必须唱收唱付；声音清晰，让司机听到。

 真诚道谢。眼神自然投向司机，辅以微笑表情；使用道谢用语；声音清晰，激情饱满。

 礼仪送客。手掌与部分手臂伸出窗外于壁亭；面部与上半身自然侧向司机；面带笑容，车离开手势自然收回。

 弃票加盖弃票章，放入弃票箱内。

 按指令关闭车道，整理票款、用品、登记IC卡及机打票数、清洁收费亭卫生。

 按指定路线列队回缴款室缴款，废票、残票、错票一起上交。 收费员整理票箱，补充票据。 听取收费班讲评，下班。 疏导员

 准时到站，整理着装，自检。 按值班站长指令整队上岗或转岗。 与上班疏导员交接，检查广场设施，发现问题报值班站长记录。 指挥疏导车辆，要有停车手势，不能出现有责砸车，协助收费员上岗。

 清理广场车道卫生，与下班疏导员交接班，设备问题报班长记录。 听取收费班讲评，下班。 值班站长

 准时到站，整理着装，自检。

 清点到站人员，检查着装、收费用品，安排收费工作，处理收费纠纷。

 列队上岗，班前布置，与上一班交接，检查各种设施，签认《值班站长交接班登记表》。

 协调收费过程，车道排车超过5辆时，应打开新的车道。 对收费站每班进行2次安全巡视并将情况及时反映至监控中心。 整理工作记录，与下班交接，发现问题及时记录。 安排人员下岗、缴款，检查交班、缴款情况。

金碧物业集团收费员管理办法 第11篇

为进一步规范物业公司的各项收款操作程序，加强各环节的监督控制机制，保证公司资金安全，维护公司利益，特制定本办法。

第一章 总 则

第一条 金碧物业集团直属物业公司及地区物业公司的收费员必须严格按本办法执行，并接受地产集团及物业集团审计、监察等部门的监督和指导。

第二条 收费员的收款项目包括：物业管理费（又称物业服务费）、停车场收入、配套设施经营收入、有偿服务收入等相关收入，以及装修押金、车辆IC卡押金等各类押金，以及代收水电费、代收取暖费等代收费用。

第二章 岗位规范

第三条 收费员岗位属于物业分公司客服中心编制，接受财务分部业务方面的监督指导。

第四条 原则上一个楼盘至少设一名收费主管，每个收费岗位设两到三名收费员，收费时间在16小时以上的岗位实行三班轮换制，收费时间在8小时以上的实行两班轮换制，楼盘业主管理费银行划扣率在90%以上的，客服部收费岗位可以设1名收费员。

第五条 任职条件：

1、遵纪守法，热爱本职工作，忠于职守，坚持原则；

2、中专以上学历，有一定的工作经验，工作细致认真；

3、能熟练操作电脑、打印机、点钞机、刷卡机以及物业收费软件；

4、必须由在职地产公司中层以上、物业集团部门经理助理以上领导、楼盘负责人、政府职能部门人员或本市户籍且有固定住所人员等提供担保。

5、必须经过一个月以上专业培训合格后，由物业公司总经理批准后方可上岗。

第六条 上岗要求

1、在收银处显著位臵张贴“违规收费举报电话”及“发现假币报警处理”字样。

2、收费员必须熟记各项收费标准及流程，并备有收费标准及流程的文件资料，随时回复业主资讯。

3、上班期间不得擅离岗位，确需离开时，应知会收费主管并锁好票据及现金。

4、收银台上应张贴告示，提醒客户向收费员索取盖有财务印章的票据，不得放臵任何与工作无关的物品。

5、在上班期间不可看报，不得做与岗位工作无关的事情。

6、严禁与他人谈论收款情况及有关现金存取、保管问题。

7、严禁在有顾客等待时打开抽屉清点现金。

8、必须严格按照收款流程、收费软件操作规定、票据管理规定及岗位礼仪规范操作。

9、未经物业公司总经理书面批准，严禁向任何人提供业主资料。

10、收费员只能收款，不能退款，严禁私自将营业款随身携带、公款私存。

11、收费及开票系统的操作密码要严格保密，禁止私自外泄。

12、每天上班结束，必须将当天的钱款送存公司开户行（银行在小区内的）或财务分部指定保险柜。

第七条 收费员工作调动、解聘必须经物业公司总经理批准，并报财务分部备案。收费员离职前应做好以下工作：

1、取消该收费员的所有操作权限，并更改发票在线系统密码，核对其操作数据无误后方可办理交接手续；

2、空白票据交回收费主管或财务分部票据管理员核销；

3、营业款及相关收款单据在收费主管核对无误后，送交财务分部；

4、物业通操作人员必须在接交人熟练操作软件后，方可调动或离职；

5、在部门经理、收费主管及财务部收银员的监督下，做好登记资料、电脑台帐等其它资料及工作的交接。

第三章 操作细则

第八条 各物业公司应在收楼前期购买并安装收费软件、停车系统收费软件等，由接受过软件操作培训的收费员将业主的全部资料、收费项目、收费标准等录入收费系统。已收楼的物业公司每月将应收水电费及公摊水电费等数据录入收费系统。

第九条 收费员按公司的收费标准收取各类款项，具体岗位分工如下：

1、客服部收费员负责收取物业管理费、代收水电费及公摊、车辆月保、装修清洁费、有偿服务费、垃圾清运费、各类装修押金、车辆IC卡押金、业主卡工本费、出入证工本费、滞纳金、赔偿款等，并将已收 3 款项目、金额及时录入收费系统。

2、停车场收费员24小时不间断收费，按收费系统数据收取车辆临保费用，无收费系统的岗位按收费标准乘以停车时间收取。每班次下班时将本班收款全部存入保安监控中心的保险柜。

3、经营场地收费员负责收取游泳池、网球、乒乓球、台球、棋牌、健身等收入。经营场地收入按收费标准及业主消费时间计算收费金额，月卡、次卡一次性按标准收取款项，业主在规定时间内按次消费；游泳池设专门的监票员，收取游泳票并投入“收票箱”内，对游泳卡按次验销。

4、场地设施租赁管理费及押金、代收地产公司商铺租金、退各项押金及款项支付由财务部收银员办理。

第十条 收款方式及注意事项：

1、现金：收现金时要严格鉴别钱币的真伪，大额现金通过验钞机查验，拒收假币。点现金时要客户在场监督，以免造成解释不清的情况。因个人的疏忽大意造成的损失，由个人承担全部责任。

2、刷卡：刷卡时按应收金额认真核对，不得多刷或错刷，刷卡单上必须由持卡人本人签名确认，因未让持卡人签名而引起的损失由收费员负责赔偿。刷卡机必须每天下班时结算，结算单的第一联与当日收款单据一同交财务分部，收费员自己留存一联备查。严禁刷卡套取现金。

3、支票：必须是黑色字迹手写或打印方式填开，不能有涂改、重笔、复描的笔划；日期必须是大写方式；支票右上角应有对方开户银行名称及单位帐号；收取有效期（十天）内的支票；支票的大小写金额要一致；印章清晰、不得有断线、重影或水化等痕迹；支票不能有折痕、划痕、水痕等；登记交支票客户的姓名、身份证号码及联系电话，以便退票时及时通知客户重新办理付款手续；支票必须保持平整，及时交给 4 财务部收银员，并做好交接记录。

4、银行划帐：收楼时与开户行、业主签定物业管理费、车位管理费、公摊水电费等银行划扣协议。每月划帐日，收费员按银行要求的格式报送签协议业主的帐号、姓名、应收款金额等资料给银行。取得银行划扣成功的回单后，按户开具发票，备注“银行划帐”字样。通知楼管员派送到业主家或投入邮箱中。

5、转帐：款项到帐后，核对交款人的转帐金额与应收款金额是否一致，核对无误为对方开具发票，备注“转帐”字样。如转帐金额不足，让客户采用其他交款方式补足；如转帐金额大于应收款，请示部门经理及财务部经理后再操作。

第十一条 收费员必须根据收款内容开具相应票据：

1、手写发票、税控发票、电子发票（广东地税网上开具发票）：用于物业管理费、停车场收入、场地管理费、有偿服务费、配套设施经营收入、工本费、赔偿金、滞纳金等收款；或代理业项目的代收水电费、取暖费等的收款。

2、定额发票：用于车辆临保费等收款。

3、收据：用于装修押金、月保IC卡押金、场地管理押金等收款。第十二条 收费岗位轮班制的，必须做好每班的交接记录，其内容包括：备用金、空白票据的起止号码、保险柜的钥匙等，交接双方签名确认。若发现备用金不足或票据使用过程中有问题，应及时向主管反映，根据具体情况酌情处理。

第十三条 当班结束时，收费员应通过收费系统打印《管理费收 5 款日报表》、《车辆月保清单》、《车辆进出报表》等，并编制《管理费所属统计表》；通过税局开票系统打印《发票清单》。核对收款金额与已开票据金额、各类报表金额是否一致；卡类的剩余数量是否等于领用数量减销售数量。核对无误，填写一式两联内部缴款单（缴款单按收款项目分别填列金额，备注收款方式及金额、填开票据的起讫号码等）。缴款单第一联为存根联，收费员留存备查；第二联为财务联，随同收款票据交财务分部会计入帐。

第十四条 每日下班前，收费员需将未使用票据、重要资料存放在档案柜中。将当日所收全部现金、刷卡单据、各类报表及票据的记帐联一起装入信封封好，封包时应注意：

1、硬币要用纸包好，纸币要用橡皮圈扎好放入信封。

2、信封不能用订书钉装钉，必须用胶水封好；

3、信封上注明收费岗位及日期，收费员在封口处签名。第十五条 下班后一小时内，收费员在当班保安护送下，将封存好的信封投入保安监控中心的指定保险柜，并在《投包记录表》上登记，由值班保安签名确认。

第十六条 取包时，必须由财务部收银员会同物业收费主管在值班保安的监督下打开保险柜，取出保险柜中已封好的信封，在《投包记录表》上登记取包日期、取包数量、取包人签名，值班保安在清点取包数量与登记数量一致后签名确认。

第十七条 收银员与收费主管必须当面清点信封内的现金与单据，核对收款金额与报表金额、开票金额是否一致。

第十八条 若发现现金短款，由责任人赔偿；若开保险柜时发现信 6 封包数与登记包数不一致，必须马上向财务经理汇报，由该班投包人员先赔偿，查清责任人后再做处理；若有现金长款，要上缴财务部。

第十九条 每次存款时，楼盘负责人应指派保安中队长及保安员各一名陪同收银员将现金存入银行，路途较远的还需安排车辆押款以保证公司资金安全。

第二十条 当天收款金额较大时，收费员通知财务分部收银员，当天将钱款送存开户行。

第二十一条 月末，客服部收费员须通过收费软件系统编制《管理费统计表》、《车辆月保统计表》；经营场地收费员需编制每月收费统计表；收费主管与财务部会计核对统计表金额与入帐金额是否一致，核对不符的，应及时查明原因。

第四章 票据管理

第二十二条 物业收费的各类票据凭证包括：发票、收据、会所经营项目的月卡、次卡、单次收费票据以及车辆IC卡、业主卡、出入证等。

第二十三条 税务发票由财务分部向经营所在地税务机关购买，收款收据必须由财务部统一申购，其他票据凭证由公司招标的公司印制。票据凭证购买或印制后，统一交财务分部保管，任何单位不得私自购制各类票据。

第二十四条 收费员到财务分部收银员处领取各类票据凭证，由收费员本人在《票据领用核销登记簿》上登记领用日期、票据的起讫号码、领用人姓名。

第二十五条 票据领用数量不得超过一周的用量；使用数量较大 的，不得超过三天的用量。

第二十六条 收费员必须清点已领用票据数量、验看号码，发现有号码错乱、残缺的，应拒绝领用，由财务人员当场核销，剪角作废处理。

第二十七条 已领用的票据上必须加盖公司“财务专用章”或“发票专用章”，在押金收据上加盖“此押金收据原件丢失，一律不予办理退款”的章。

第二十八条 填开式发票或收据一般为三联式，第一联为存根联，必须保存完好，整本使用完毕后，交财务分部核销；第二联为发票联，交给客户；第三联为记帐联，交财务分部会计入帐。

第二十九条 票据必须按实际经营项目的名称、款项所属期、实收款项的金额开具，开票日期为开具票据的当天，开票人处填收费员全称。

第三十条 票据必须全部联次一次性如实填写，内容齐全，字迹工整，书写清楚，金额大小写必须一致，在备注栏中注明收款方式等。

第三十一条 物业管理费发票的付款方名称应填写付款单位名称或业主房号及姓名；业主要求开具单位名称的，须提供房屋租赁合同或对方单位证明，在发票备注栏中注明房号。

第三十二条 严禁用涂改液涂改、刮擦、挖补票据，如有填写错误，所有联次必须齐全，每联加盖“作废”章；网上开票作废的，必须核对电脑发票号码与纸质发票号码一致后，同时标注“作废”，将作废纸质发票保存完整交财务部收银员。

第三十三条 严禁转借、代开票据，不准用存根联代替发票联或 8 客户联使用。

第三十四条 不准跳号、跳联、拆本使用票据，不得撕下存根联。第三十五条 定额发票、单次收费票据只撕下发票联或客户联，存根联必须保存完好交财务分部核销。

第三十六条 不准收款后不开票据，不准以白条顶替票据。第三十七条 不准开具与收款金额不一致的票据，不准开具各联次金额不一致的票据，不准开具空白票据。

第三十八条 不准使用未加盖“财务专用章”或“发票专用章”的票据收费。

第三十九条 当班结束时，各岗位收费员必须核对当日票据的使用、作废、结存情况与开票系统是否一致，当日的首张票据号码与前日的最后一张票据号码是否相连接。

第四十条 票据需交接使用时，应办理交接手续，写明交接时票据的日期、已使用号码、未使用号码、已开票金额等内容，双方签字，收费主管签名确认。

第四十一条 票据核销时，收费员将已使用票据存根联交财务分部收银员，检查无误的。在《票据领用核销登记簿》的领用页上，对应核销的票据号码，登记核销日期，收费员与财务部收银员签名确认。

游泳票的核销，由收费主管与财务收银员每周打开一次游泳票的收票箱，编制《经营票据回收统计表》，注明经营项目类型、回收时间、回收数量、回收金额等内容。核对回收的票据金额与收款金额是否一致，核对无误后，在客服部经理的监督下一同销毁回收的游泳票。

第五章 罚 则

第四十二条 对违反本制度，有下列行为之一的，处以相关责任人300元以上至最高可能造成损失两倍的罚款；情况严重构成犯罪的，交司法机关处理；楼盘负责人及客服部经理将同时处罚：

1、未经书面批准，向其他人员提供业主资料的；

2、未将当天收取的全部款项投入保安监控中心指定保险柜的；

3、擅自办理退款的；

4、刷卡单未让持卡人签名的；

5、刷卡套取现金的；

6、非收费人员收取款项的；

7、擅自泄露收费或开票系统操作密码的；

8、未将统一印制或购买的票据凭证交财务分部保管，或使用的票据凭证不是从财务分部领取的；

9、使用未加盖“财务专用章”或“发票专用章”的票据的；

10、未按真实经营内容开具票据的；

11、收款不开票据的；

12、未按要求使用、核销票据的；

13、票据或票据存根联遗失的，擅自销毁票据的。

第四十三条 本办法第三十八条规定的处罚由物业公司负责人组织实施，将处罚结果报物业集团及财务分部。

第六章 附 则

第四十四条 本办法自发文之日起执行。