银行存款结构分析报告范文第1篇
储蓄存款统计分析
储蓄存款是一个非常重要的指标，它既是金融机构最重要的资金来源，又是居民最重要的金融资产。影响居民储蓄存款变动的因素比较复杂，从实物经济运行看，主要受居民可支配收入、消费、住房投资、征收利息税的因素影响;从机场看，它还受利率水平、证券市场的发展、其他金融资产的收益率以及居民对流动性的偏好的多种因素的影响。
如：教材p60~61，参考书p33
例题：
3、表3是1994年到1999年我国储蓄存款总量数据，试根据它分析我国相应期间的储蓄存款总量变化趋势，并
给出出现这种趋势简单的原因。
表3 1994年到1999年我国储蓄存款
年份
储蓄存款(亿元)
1994
21519
1995
29662
1996
38520
1997
46280
1998
53408
1999
59622
答案：
解题思路：
第一步：计算储蓄存款的发展速度和增长速度;
第二步：画出增长速度变化时序
图;
第三步：根据图和表，观察储蓄存款变动的趋势，分析相应的原因。
储蓄存款发展速度和增长速度计算表：
年份
储蓄存款(亿元)
储蓄存款发展速度(%)
储蓄存款增长速度(%)
1994
21519
1995
29662
138
38
1996
38520
130
30
1997
46280
120
1998
53408
115
1999
59622
112
实际解题过程：
第一步：如上表，计算出储蓄存款的发展速度和增长速度;
第二步：如上图，画出储蓄存款增长速度的时序图;
第三步：由图和表中可以看出，94年到99年我国居民储蓄存款总量是逐年增加的(这与我国居民的习惯以及居民投资渠道单一有关)，但是增长速度却是逐年下降的，出现这种趋势主要原因有：第一，由于经济增长速度的下降，居民
银行存款结构分析报告范文第2篇
一、模型1:无存款保险制度下, 银行与存款人之间的关系
没有建立存款保险制度之前, 银行与存款人之间是双向约束的关系, 如图1的 (1) 和 (2) 所示。存款人存入银行资金的前提是, 银行要提供银行信用来保证资金的安全。由于信息不对称使存款人处于信息劣势的地位, 当市场传递出来的信息表示银行经营风险过大, 银行信用不足以保证资金的安全, 存款人会使用存款转移的方式直接约束银行的风险行为, 即图1中 (3) 所示的实线。为了防止资金的流失, 银行会自觉谨慎经营, 维持良好的信用, 控制道德风险行为。
二、模型2:国家担保下银行、存款人、存款保险机构之间的关系
在隐性存款保险制度下, 国家提供的信用代替银行信用为银行担保, 这使银行与存款人之间的双向约束关系变为存款人、银行、国家之间的单向约束, 如图2的 (1) 和 (2) 所示。这样问题就出现了。存款人是否决定将资金存入银行取决于国家提供的信用状况, 不再是银行的信用状况了。一般情况下, 国家信用是较具有威信的, 这使存款人觉得没有必要也没有能力监督国家风险行为, 因此, 本该对银行实施的市场约束并没有随着提供信用主体的改变而转移, 反而使存款人原来存在的市场约束缺失或极大萎缩, 即图2中 (3) 所示的虚线。这样的结果是银行无成本的享受国家的担保, 并可以不受存款人的约束开展业务, 在利润最大化的经营目标下, 这自然就加剧了银行的道德风险。
三、模型3:显性存款保险制度下银行、存款人、存款保险机构之间的关系
在显性存款保险制度下, 存款保险机构代替国家提供信用为银行担保, 存款人、银行、国家之间的单向约束关系变为存款人、银行、保险机构之间的单向约束关系了, 如题3中 (1) 和 (2) 所示。代替银行信用的是存款保险机构提供的信用。显然, 存款保险机构的信用没有国家的信用权威, 且存款保险机构破产的概率比国家要高得多, 它所提供的保险额度也有限, 这都使存款人意识到即便将银行风险转移至存款保险机构也不能完全保证存款资金的安全, 因此这激励存款人增加对银行和存款保险机构的市场监督, 即图3中 (3) 所示的实线。此外, 对于银行来说, 也不能享受无成本的担保了, 需要按照风险大小承担一定的成本, 这也激励银行代理人努力工作、银行股东减少最大化自身利益的高风险业务, 增加对风险的关注, 自觉提高银行信用。结果, 在存款人和存款保险机构的约束下, 银行的道德风险程度减少。
结语
存款保险制度的内在缺陷使道德风险问题不可避免, 但是不同的存款保险模式可在不同程度上削减道德风险的产生。为了更高效的实施存款保险制度, 应首先从存款保险制度的设计方面入手, 合理构建存款保险体系的相关内容。
摘要：存款保险制度在发挥稳定金融市场作用的同时, 同时也存在激励道德风险产生的危害。不同的存款保险模式对于银行道德风险产生的激励程度也是不一样的。本文通过建立存款保险下银行道德风险产生机制的三个模型, 比较分析隐性与显性存款保险模式对银行道德风险的不同影响。
关键词：隐性存款保险制度,显性存款保险制度,银行道德风险
参考文献
[1] 周琳.存款保险制度下民营银行道德风险及防范策略的研究[D].河南:河南大学, 2016.
银行存款结构分析报告范文第3篇
摘要：2007年前三季度，在“大企业进入、大项目带动”的发展战略的推动下，海南省经济结构逐步优化、效益不断提高、增长速度明显加快。在经济运行趋好的同时，全省金融运行较为稳健。但由于经济发展的差异性和金融运行机制等原因，经济金融运行过程中也产生了一些新的问题，需要引起关注并加以解决,以实现经济金融更为和谐的发展。
关键词：海南省；前三季度；经济金融运行
文献标识码：Ａ
2007年前三季度，海南省坚持以科学发展观统领全局，积极推进“大企业进入、大项目带动”的发展战略。全省经济结构逐步优化、效益不断提高、增长速度明显加快。在经济运行趋好的同时，金融运行较为稳健。其中，存款持续稳定增长，而受央行一系列宏观调控政策影响，信贷投放增速回落。但由于经济发展的差异性和金融运行机制等方面原因，经济金融运行过程中也产生了一些新的矛盾，需要在引起关注并加以解决,以实现经济金融更为和谐地发展。
一、2007年前三季度海南省经济运行情况
经初步核算，2007年前三季度全省共完成地区生产总值894.89亿元，同比增长15.5%，增速比上年同期提高3.4个百分点（见图1），高出全国平均水平4个百分点。其中，第一产业完成增加值277.63亿元，同比增长8.0%；第二产业完成增加值264.93亿元，同比增长29.7%；第三产业增加值352.33亿元，同比增长12.0%。三次产业的占比分别为31.02%、29.60%和39.37%。
（一）三次产业发展势头良好，工业经济推动作用明显
1.工业持续快速增长。2007年以来，在炼化800万吨炼油厂、中海油富岛60万吨甲醇厂、福耀玻璃、一汽海马汽车厂以及金海浆纸业等大企业大项目的带动下，海南省工业持续高速增长。前三季度，全省规模以上工业企业完成增加值190.58亿元，同比增长39.1%，比上年同期提高16.3个百分点。工业生产中呈现的特点为：一是随着重大项目陆续投产，重工业无论是总量还是增速均远高于轻工业，工业重工化趋势突出。前三季度，海南省重工业实现增加值148.06亿元，同比增长61.3%，占所有规模以上工业增加值的77.69%。二是大企业大项目主要集中在少数县市，工业集中度突出。前三季度，海口、澄迈、东方、昌江、洋浦等五个市县共实现工业增加值151.34亿元，占全省规模以上工业增加值79.41%。三是外商及港澳台投资企业工业增加值增长迅猛。前三季度该类型企业共实现增加值90.46亿元，同比增长105.9%。
2.农林牧渔业平稳较快增长。前三季度，“香蕉有毒”谣言、部分地区干旱、“范斯高”热带台风等对海南省农业生产造成了一定的不利影响。但在省委、省政府等相关部门的合理处置下，全省农业经济仍实现了平稳较快发展。前三季度，全省农林牧渔业共实现增加值277.63亿元，按可比价计算，同比增长8.0%。各类农产品均有不同幅度的增长。其中，水产品、肉类、瓜菜产量分别同比增长13.2%、7.6%、3.5%。
3.旅游业发展态势良好。前三季度，全省旅游总收入124.82亿元，同比增长22.8%，高于上年同期8.6个百分点。接待过夜人数1320.69万人，同比增长13.7%，高于去年同期7.1个百分点。2007年以来，海南省加大了对境外的宣传力度，客源结构有了较大的改善。其中，境外旅游收入同比增长38.5%，高于国内旅游收入增速17.1个百分点；境外旅游者同比增长25.5%，高于国内旅游者增速12.3个百分点。
（二）三大需求协调增长，固定资产投资增速提高
前三季度，海南省固定资产投资增长，消费旺盛，进出口规模扩大，三大需求对经济拉动作用明显。
1.固定资产投资增长加快，但仍处于理性区间。前三季度，海南省完成全社会固定资产投资315.90亿元，同比增长18.4%，比上年同期提高1.6个百分点，低于全国平均水平7.3个百分点，投资总额占全省GDP总值的35.30%（见图2）。其中，城镇固定资产投资302.13亿元，同比增长18.7%；农村固定资产投资13.76亿元，同比增长13.0%。分产业看，一产完成投资7.46亿元，同比增长29.7%；二产完成投资56.94亿元，同比下降26.5%；三产完成投资237.74亿元，同比增长38.7%。
从2004-2007年，海南省前三季度固定资产投资增长速度分别为17.1%、16%、17.4%和18.4%，总体来看，近几年，全省固定资产投资增速呈递增趋势，可见省内有关部门正在逐步加大投资力度，但与全国平均水平相比仍然偏低，考虑到海南属于经济欠发达地区，固定资产投资基数本身较小，18.4%的增速并不显高，仍具备进一步提升的空间。
2.消费需求旺盛。前三季度，全省全社会消费品零售总额257.27亿元，同比增长16.2%，比上年同期提升1.9个百分点（见图3），增速是近年来历史最高值。分区域看，城镇市场消费品零售总额203.74亿元，同比增长16.6%；农村市场消费品零售总额53.53亿元，同比增长14.9%。消费增长较快主要基于两方面因素：一是2007年以来物价上涨较快，居民在日常生活方面的消费支出增多。二是随着收入水平的持续较快提高，居民消费意愿增强。
3.进出口规模成倍增加，招商引资力度大幅提升。1-8月份，全省进出口总值45.66亿美元，是上年同期的1.3倍。其中，出口总值12.70亿美元，同比增长44.2%；进口总值32.96亿美元，是上年同期的1.9倍；贸易逆差为20.26亿美元。此外，随着海南经济发展的国际化进程加快，招商引资力度明显加大，前三季度，全省实际利用外资总额8.45亿美元，同比增长68.4%，比上年同期提高60个百分点。
（三）经济发展效益充分体现
前三季度，经济快速发展的同时，海南省各经济主体的效益普遍提高，充分体现了经济又好又快发展的效果。
1.居民收入持续稳步增长。前三季度，全省城镇居民人均可支配收入8390.77元，同比增长17.4%。其中，工资性收入5788.44元，同比增长16.8%，占全部收入来源的68.99%，是城镇居民可支配收入增长的主要渠道。农村居民人均现金收入3124元，同比增长16.8%。其中，家庭经营现金收入2463元，同比增长16.8%，占全部收入来源的78.84%，是农村居民现金收入的主要来源渠道。
2.工业企业效益大幅增长。具体表现为：一是工业企业产品销售收入大幅增长。1-8月份，全省工业企业产品销售收入583.27亿元，同比增长89%，比上年同期提高77.3个百分点。二是企业劳动生产率快速上升。1－8月，全省工业企业全员劳动生产率为22.05万元/人，同比增长35.70%。劳动生产率的快速上升主要得益于近年来石油、炼化等低附加值的大企业入驻所带来的企业规模效应提升。三是企业利润大幅提高。1-8月，全省工业企业盈亏相抵后利润总额57.69亿元，同比增长99.5%；总资产贡献率16.05%，比上年同期提升5.08个百分点；工业经济效益综合指数271.89%，比上年同期提高40.82个百分点。
3.财政收支形势良好。前三季度，海南省地方财政收入102.64亿元，同比增长44.6%，其中，一般财政收入76.80亿元，同比增长38.8%；地方财政支出152.49亿元，同比增长32.0%，其中，一般预算支出133.47亿元，同比增长28.0%。
2007年以来，海南省地方财政收入大幅增长，增幅为近年来同期最高水平。究其原因，主要有：一是土地使用权出让金等收入纳入预算内管理而导致财政收入的重要构成部分基金类收入大幅增加，前三季度，海南省基金类收入同比上涨64.9%。二是工业企业的经营效益提高导致企业所得税提高，前三季度，全省企业所得税同比提高59.3%。三是由于物价上涨较快所致。由于税收是按现价计算征税，2007年以来，海南省物价指数上涨较快，物价指数的上涨使得税收收入的绝对数便高于2006年的基准值，因此计算税收收入同比增长时，增幅会有所提高。四是由于居民消费升温带来的营业税增加。前三季度，全省营业税同比上涨41.8%。
（四）物价上涨压力逐步加大
前三季度，海南省居民消费价格总水平累计同比上涨4.1%，涨幅高于上年同期个2.5百分点（见图4）。从图中可以看出，2005-2006年海南省居民消费价格指数变动相对平缓，而2007年1月以来，则指数攀升速度加快，到9月份达到最大值。从各类商品的价格上涨幅度来看，食品类价格同比上涨9.2%，最为突出。其次是居住类价格也出现了4.1%的上涨幅度。而衣着类、医疗保健与个人用品类、及娱乐教育文化用品服务类价格均有小幅的下降。由于海南省城乡居民恩格尔系数偏高，城乡居民的消费支出中食物支出所占比重较大，食品价格的大幅上涨，会进一步增大居民食物类支出占比，压缩其它支出，进而降低城乡居民的实际生活质量。
2007年上半年，海南省商品零售价格指数同比上涨2.9%，农业生产资料价格值数同比上涨5.9%，原材料、燃料、动力购进价格指数同比上涨4.7%，工业品出厂价格指数同比上涨2.4%，工业品出厂价格和原材料购进价格之间的“剪刀差”进一步扩大。
二、2007年前三季度海南省金融运行情况
2007年前三季度，海南省金融运行平稳。其中，尽管在9月份全省贷款投放力度有所加大，但各项贷款同比增速仍然偏低；受企业存款大幅增长影响，各项存款余额持续稳定增长，但储蓄存款分流迹象依然明显，增速进一步回落；金融机构经营效益持续好转。
（一）信贷投放力度不足，贷款增速持续低缓
9月末，海南省各银行类金融机构（含外资，下同）本外币并表的各项贷款余额为1212.25亿元，比年初增加89.20亿元，同比少增14.0亿元；同比增长10.29%，比上年同期回落4.46个百分点。剔除季节性波动因素后，各项贷款月环比折年率为21.90%，比上月提升17.99个百分点。
受一系列宏观调控政策的影响，作为欠发达地区的海南信贷投放明显不足。其中，尽管9月份全省贷款增加38.85亿元，为2007年以来各月份的历史最高值，但由于前8个月贷款增量过小，前三季度份全省本外币贷款同比增速仍为三年来同期历史最低。
1.贷款增速回落，贷款结构呈现出中期化趋势。9月末，全省本外币中长期贷款余额879.45亿元，比年初增加54.27亿元，同比增长11.25%，比上年同期回落8.13个百分点。其中，9月份当月新增20.80亿元，比上年同期多增5.22亿元；短期贷款余额268.47亿元，比年初增加21.93亿元，同比下降1.81%，比上年同期回落14.49个百分点。票据融资余额48.93亿元，比年初增加13.72亿元，同比增长158.07%，比上年同期高203.55个百分点（见图5）。
到9月末，全省中长期贷款占比仍高达72.55%，高于上年同期0.67个百分点，贷款期限结构中长期化的趋势较为明显。票据融资和短期贷款均为企业重要的短期融资方式，但从海南的实际情况来看，近年来海南省短期贷款一直呈下降趋势，而票据融资又以银行转贴现为主，并没有起到为本地企业解决短期性生产流通资金的作用。从表层上看，似乎是由于企业资金充裕，对短期流动性资金需求不足，但事实上，对于许多中小企业而言，普遍存在资金短缺现象，但却因为达不到商业银行贷款条件而无法获取贷款。
2.基本建设贷款增长缓慢，个人消费贷款稳定增长。9月末，全省各金融机构人民币基本建设贷款余额418.67亿元，占中长期贷款余额的54.43%。从增量看，前三季度全省基建贷款仅新增5.96亿元，仅占中长期贷款增量的11.70%。
9月末，全省人民币个人消费贷款余额112.30亿元，同比增长18.73%，比年初增加15.75亿元，同比多增17.97亿元。2007年以来，全省个人消费贷款已经增长速度逐步加快，贷款余额逐月增加。由于在个人消费贷款中，个人购房贷款在海南省个人消费贷款中占比一直高达90%以上，海南省个人消费贷款的增加主要是由于的个人住房贷款增加所引起。受房地产价格持续升温的影响，居民普遍加大了购房力度，截止到8月末，全省居民住宅销售面积为154.03万平米，同比增长40.1%。[1]
（二）存款增幅逐步攀升，银行体系流动性依然充足
2007年9月末，海南省各银行类金融机构本外币各项存款余额1810.10亿元，同比增长22.40%，比上年同期提升7.13个百分点；从增量上看，比年初增加238.66亿元，比上年同期多增70.81亿元，其中，9月份当月新增存款23.11亿元，比上年同期少增14.63亿元（见图6）。
1.储蓄存款增长持续回落，活期化趋势明显。9月末，海南省各金融机构本外币居民储蓄存款余额860.96亿元，比年初增加49.58亿元，同比少增31.39亿元；同比增长7.36%，比上年同期回落5.57个百分点。9月末，全省储蓄存款活期存款占比为51.39%，比上年同期高3.93个百分点，储蓄存款活期化明显。海南省储蓄存款居民储蓄存款，尤其是定期居民储蓄存款的下降主要受以下三个方面因素影响：一是股票市场持续走热影响。2007年前三季度，上证指数大幅上涨，受股市财富效应刺激，部分居民将储蓄资金分流到股市。二是物价持续上涨，居民消费支出增加。1-8月份，海南省CPI指数累计上涨3.1%，即便是央行屡次上调存款利率，银行实际利率仍为负值。三是房地产价格持续上扬，居民购房支出增加。前三季度，海口市房屋销售价格同比上涨5.3%，其中，三季度上涨8.6%。
2.企业存款增长强劲，波动幅度较大。9月末，海南省金融机构本外币企业存款余额706.61亿元，同比增长47.33%，比上年同期提升了26.83个百分点（见图7）。从增量上看，比年初增加168.45亿元，比上年同期多增101.65亿元，其中9月份当月新增18.71亿元，同比少增12.67亿元。分期限看，企业活期存款余额547.08亿元，比年初增加124.42亿元，同比增长49.46%；定期存款余额159.53亿元，比年初增加44.02亿元，同比增长40.47%。从企业存款强劲增长反映了省内企业流动性资金过剩，而在股市行情较好的影响下，一些大企业资金进出股市申购新股，造成企业存款大幅波动。
（三）金融机构整体经营效益持续较快增长
1.盈利能力进一步好转。9月末，除三家涉农银行类金融机构仍处于亏损状态外，省内其它金融机构均实现了不同程度的盈利。前三季度，全省各银行类金融机构实现账面盈利16.41亿元，比上年同期增盈6.34亿元（账面增盈20.84亿元，该值剔除了2006年3月份农行核销的14.5亿元贷款），整体经营效益持续较快增长。
从总体趋势来看，2007年以来，海南省各家银行盈利能力均有了较为明显的提高，这主要得益于下三个方面的因素影响：一是随着金融改革进程的加快，各家银行加大了对贷款投放的风险约束，注重风险的防范，信贷资产的质量有明显提高。[2]截止到9月末，全省各银行不良贷款率比年初下降1.07个百分点。二是受存贷款利差扩大影响。到9月末，全省商业银行活期存款占比超过50%，由于2007年以来央行5次利率上调均未上调活期存款利率，这意味着存贷款利差在一定程度上被扩大，对商业银行的经营也产生了正面效应。三是受股市走热影响，购买基金的居民户大幅增加，商业银行通过代理理财而获取的中间业务收入大幅提高。前三季度，全省各银行中间业务收入同比增长84%。
（四）外汇收支和结售汇规模扩大，持续“双顺差”
前三季度，全省涉外经济恢复性增长，对外贸易发展良好，外汇收支及银行结售汇规模双双扩大。前三季度，全省外汇收支总额33.57亿美元，同比增长33.33%，收支顺差3.55亿美元；银行结售汇总额为28亿美元，同比增长12.06%，收支顺差7.02亿美元。
1.外汇收支顺差，顺差主要源于资本和金融项目。海南省外汇收支和结售汇持续双顺差。前三季度，全省外汇收入18.56亿美元，同比增长48.5%；外汇支出15.01亿美元，同比增长18.38%。
其中，经常项下外汇收入9.91亿美元，同比增长43.0%；支出9.59亿美元，同比增长0.44%；收支顺差0.32亿美元。资本和金融项下收入8.65亿美元，同比增长55.37%；支出5.42亿美元，同比增长73.04%；收支顺差3.23亿美元，对外汇收支顺差的贡献高达93.52%。
2.银行结售汇项目顺差，顺差主要来源于资本和金融项目。前三季度，全省银行结汇收入17.51亿美元，同比增长38.89%；售汇支出10.49亿美元，同比下降15.27%；结售汇顺差7.02亿美元。其中，前三季度，经常项目结汇9.93亿美元，同比增长43.62％；售汇8.43万美元，同比下降2.46%，顺差1.5亿美元。资本和金融项下结汇7.58亿美元，同比增长33.14%；售汇2.06亿美元，同比下降44.91%；顺差5.52亿美元，对结售汇顺差的贡献为78.63%。
从前三季度海南国际收支情况来看，无论是外汇收支还是结售汇的顺差均来源于资本项目和金融项目，究其原因：首先是人民币兑美元的比率不断提高，加大了企业对人民币升值的预期；其次是2007年以来，海南省经济总体环境趋好，对外招商引资力度加大，吸引了许多境外资金流入。
（五）现金收支活跃，持续净回笼
前三季度，海南省金融机构累计现金收入2406.35亿元，同比增长12%；累计现金支出2396.84亿元，同比增长12%。收支相抵累计净回笼现金9.51亿元，比上年同期多回笼10.46亿元。
分机构看，国有商业银行现金收入占比为84.51%，现金支出占比84.78%。现金收支占比明显高于其它商业银行，与其掌控的金融资源相匹配。从现金收支结构看，储蓄存款是影响现金收支情况的最主要因素，其中储蓄存款收入占全部现金收入的83.64%，储蓄存款支出占全部现金支出的80.79%。
三、2007年前三季度海南省经济金融运行过程中值得关注的问题
（一）关注房地产价格继续高位上涨
2007年前三季度，海南房地产开发投资81.06亿元，同比增长32.0%，占全部城镇固定资产投资的26.83%，占比高于上年同期的2.7个百分点，反映出房地产企业对海南省房地产市场持有较好预期。在房地产投资增长较快、占城镇固定资产投资比重逐步提升的同时，海南省房地产价格上涨幅度加大。前三季度，海口市房屋销售价格同比上涨5.3%，其中，三季度上涨8.6%。到9月末，海南住宅类销售平均价格高达4440.15元/平方米。就海南房价来看，尽管与国内一些大城市相比，绝对价格并非太高，但目前海南这样的房价，对于处在经济不发达地区、收入水平较低的海南城镇居民来说已经难以承受。前三季度，海南省城镇居民可支配收入为8390.77元，同比增长17.4%，假定四季度仍维持此增长速度，2007年全年海南省城镇居民人均年收入约为10990元。若按人均住房面积25平方米计算，海南省房价收入比大概在10左右，远高于世界银行“一套普通住房合理房价应等于居民家庭年收入的3倍-6倍”的标准。[3]房价涨幅高不但会直接影响到居民的切身利益，而且会加大对商业银行信贷资产的风险，应引起关注。
（二）关注生产成本提高对中小企业经营的影响
2007年以来，海南省企业生产成本明显提高，主要体现在三个方面：一是处于企业生产链上游的能源、原材料供不应求，导致生产资料价格涨幅明显偏快。前三季度，海南省原材料、燃料、动力购进价格同比上涨4.7%。二是随着居民生活成本的不断提高，企业劳动力成本也出现了一定幅度的上涨。三是为抑制全国偏热的宏观经济，央行不断调高贷款利率，企业的融资成本提高。对于一些大型垄断型企业而言，可以将很大一部分提高的经营成本转嫁到商品的价格上。然而，对于许多中小企业来说，由于规模较小，议价能力较差，其产品的价格难以上涨，最终导致企业利润被不断挤压，许多企业出现了亏损。中小企业经营状况不佳会导致经济发展活力下降，应特别引起关注。
（三）关注信贷资金投放不均衡的问题
2007年前三季度，海南省信贷资金的投向则呈现了两大特点：一是分地域看，信贷资金集中投向海口和三亚两个城市。前三季度，海口的新增贷款为66.15亿元，占全省新增贷款的比83.0%，三亚新增贷款10.65亿元，占全省新增贷款的9.50%，相比之下，海南省其它17个县市新增贷款明显偏低。这种资源配置不合理的现象如果不加以抑制，会加剧海南城乡间“马太效应”，影响海南省经济整体的和谐发展。二是分企业规模看，信贷资金主要流向少数大型企业。前三季度份全省新增企业类贷款53.71亿元，其中大型企业新增贷款占比高达67.69%，而中小型企业新增贷款占比仅为33.31%。在各国有商业银行纷纷走上股改道路的大背景下，各家商业银行更注重对贷款的风险控制，在选择贷款对象时往往以企业的资信等级好坏和抵押资产多寡作为依据，这使得那些能大量提供就业岗位、促进GDP快速增长、具有良好发展潜力的中小企业和民营企业因“逆向选择”问题的存在而难以从金融机构获取资金支持。
（四）关注储蓄存款持续分流现象
2007年以来，沪、深股市行情持续火爆，在财富效应的刺激下，海南省储蓄存款向股市（含基金）分流现象突出：9月末，全省居民储蓄存款同比增长7.36%，其中定期居民储蓄存款更是出现了0.58%的负增长，这种现象在近几年海南从未有过。在储蓄存款增长低迷的同时，省内各证券营业部各种证券交易活跃，据统计，2007年1-8月份，全省各证券营业部各类交易（主要是股票、基金等交易品种）现场交易量累计3424.53亿元，是上年同期的4.71倍。
储蓄存款资金向股市分流，可谓是一个“双刃剑”，从有利的方面而言，可以减轻商业银行经营压力，降低银行负债水平，且可以促使居民的收入结构得到改善，在2007年牛市行情下，许多居民的投资收入比重明显上升。从不利方面而言，储蓄存款向股市持续分流过快，会增加商业银行流动性管理的难度。前三季度，全省新增企业活期存款和储蓄活期存款174.18亿元，占全部企业存款和储蓄存款增加额的79.89%。而全省新增中长期贷款54.27亿元，占全部新增贷款的60.84%，储蓄存款的活化，加大了存贷款期限结构错配的矛盾，而对一般居民而言，当前股市大盘指数已然偏高，一味追高，资金潜在的风险正日趋增大。
参考文献：
[1] 覃道爱等．2006年海南省经济金融运行情况分析[J]．海南金融，2007，（2）．
[2] 曹协和等．2006年海南省货币信贷运行特征、存在问题和建议[J]．海南金融，2007，（4）．
[3] 王世杰．海南省商业银行住房开发贷款的法律风险及其防范[J]．海南金融，2007，（4）．
银行存款结构分析报告范文第4篇
主要关注银行存款的完整性，找到未入账的收入。这时应关注银行对账单的发生额，而不是关注银行对账单余额是否与银行存款日记账是否相符。尤其是可能在银行对账单中记载了增加或者减少相同的金额，或者若干笔支出累积等于某一增加的银行存款，尤其要注意，这些，在银行存款余额中看不到，尤其是进来的收入，可能又通过其他应付款转出，但并没有记账，而余额又是正确的。
(一)取得了对账单和调节表后，应检查以下内容：
1.取得本期全部银行对账单，根据审计重要性水平，结合专业判断，确定需要核对的金额下限。
2.将限额以上的资金流水和银行存款日记账进行核对。没有入账的资金收付，如果没有形成未达账项，肯定借贷双方都有发生，所以，为了减少核对工作量，可以只核对日记账贷方发生数。
3.如果发现没有入账的资金收付，要认真查找原因，可能的原因主要包括被审计单位出借银行账户、收入不入账、挪用资金等。
(1)出借银行账户的情况多见于小企业和特殊行业的企业，如建筑业等。
(2)收入不入账的情况多见于有避税需求的企业。这种情况一般是在对账单上先出现一笔资金收入，然后一次或分次转出。对于这种情况，审计的策略与前一种基本相同。
(3)挪用资金的情况多见于资金存量和流量都比较大，内部控制不完善的企业。一般是对账单上先出现一笔资金支付，然后一次或分次转回，资金的支付可能以现金的方式进行，也可能流向证券营业部等其他单位。审计人员如果发现这种情况，除了进一步采取追查措施以外，要根据情况，必要时向企业主管人员反映情况。
上市公司出于粉饰现金流量和盈利能力的目的，往往利用银行存款大做文章。即虚构应收款项的回收，减少坏账准备的计提，虚增利润;同时虚增货币资金，美化现金流量。
补充：关注定期存款、保证金等受限制银行存款
当被审计单位有定期存款和承兑保证金时，要考虑其是否存在未入账贷款和应付票据的可能性。
根据票据法规定，在银行开立存款账户的法人企业及其他组织之间需具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用商业汇票。
为降低此种审计风险，在审计时应做到：索取企业定期存单原件(若只提供复印件，则有可能已质押);详细审计承兑保证金的入账记录，根据保证金合理推断企业的应付银行承兑汇票规模;在对银行存贷款进行函证时，将企业从该行取得尚未到期付款的银行承兑汇票及由贴现票据转为的逾期贷款明示为一项函证内容;结合应付票据的审计，索取企业申请银行承兑汇票的内部控制制度和应付票据备查登记簿;结合长、短期借款的审计，索取被审计单位的贷款卡等。
(二)对于定期存款的审计，要足够重视，控制风险，特别注意以下几个方面：
计算定期存款及存放于非银行金融机构的存款占银行存款的比例，分析其安全性，注意是否存在高息拆借。
1.定期存单的存款期限跨越审计基准日。被审计单位先将定期存单复印留底，然后在定期存单到期之前，提前取现，用套取的货币资金虚增收入或挪用以及从事其他违规业务。
2.定期存单作为质押物，作质押贷款。将定期存单复印留底，用质押贷款所得货币资金虚增收入或挪用以及从事其他违规业务。
3.定期存单背书转让。将定期存单复印留底，用转让所得货币资金虚增收入或挪用以及从事其他违规业务。
4.定期存单转存。将存在的会计期间内转存过程与银行日记账进行核对，以确定所有的转存已全部入账，对于没有入账的转存业务，要关注其利息是否已经入账。难以逐笔核对的，要进行测算，发现不可接受的差异，要追查原因，提出建议。
(三)关注未达账项
未达账项的审计，是对银行存款进行审计的主要方面之一，要根据未达账项的具体情况，作进一步核实：
1.银收企未收。要查明款项来源和性质，必要时与合同相核对，以确认是否属于应转未转的收入。特别是对于有避税要求和在各会计期间之间平衡利润要求的企业，对于大额银收企未收款项，要保持足够的职业谨慎。
2.银付企未付。要查明款项的去向和性质，确认是否属于应计未计的费用。对于长期未达账项，要保持足够的职业敏感性，确认是否属于挪用资金或相关违规行为。必要时，可以向款项的去向单位函证交易的性质。
3.企付银未付。要查明款项的去向和性质，确认是否属于虚转成本。必要时，可以向对方单位函证交易的性质。
4.企收银未收。要查明款项的来源和性质，特别关注款项的真实性。必要时，要函证交易的性质，以确认是否属于虚构收入。
存在大额未达账项时，要核实其真正用途，直至作出必要的审计调整。
(四)上市公司关联方占用资金
是一个非常敏感的问题，有些公司利用未达账项时间差，通过迂回曲折的方式制造虚假还款，减少关联往来。例如，A股份公司控股股东为B公司，子公司为C公司。B公司欠C公司巨额款项。B公司本身经营状况不佳，不具备还款能力。会计报表如实披露会导致A公司合并报表上控股股东B公司欠款巨大，可能引起监管机构关注，同时也可能因注册会计师审计时倾向于全额计提坏账准备而导致公司巨亏。A公司于是在接近会计期末时付款给C公司，不做账务处理，作为银行存款未达账项，但C公司直接或间接收到款项后作为B公司的还款立即入账，从而虚构了控股股东的还款，同时严重虚增了上市公司合并报表的货币资金。
(五)将银行存款余额及发生额与银行存款利息相核对，检查银行存款存在的真实性。
存款利息是银行存款所派生出来的，因此它与银行存款在总量上必须相匹配，即一定的利息收入必须与相应的银行存款相对应。通过将银行存款与利息核对，一方面可以审查银行存款是否全额入账，有无账外资金;另一方面可以验证银行存款的真实状况。如果账面记载的利息收入大于根据账面存款计算所得利息，则表明该单位提供的银行存款账户不全，有账外存款;如果账面利息小于根据账面存款计算的利息，则有转移利息收入或挪用银行存款的嫌疑;对账面没有记载利息收入的银行存款，应重点追查银行存款是否真实存在。
(六)通过审查现金流量表深入审计。
首先，警惕经营活动净现金流量大额为正，同时伴随大额为负的投资活动净现金流量。
银行存款结构分析报告范文第5篇
主要关注银行存款的完整性，找到未入账的收入。这时应关注银行对账单的发生额，而不是关注银行对账单余额是否与银行存款日记账是否相符。尤其是可能在银行对账单中记载了增加或者减少相同的金额，或者若干笔支出累积等于某一增加的银行存款，尤其要注意，这些，在银行存款余额中看不到，尤其是进来的收入，可能又通过其他应付款转出，但并没有记账，而余额又是正确的。
(一)取得了对账单和调节表后，应检查以下内容：
1.取得本期全部银行对账单，根据审计重要性水平，结合专业判断，确定需要核对的金额下限。
2.将限额以上的资金流水和银行存款日记账进行核对。没有入账的资金收付，如果没有形成未达账项，肯定借贷双方都有发生，所以，为了减少核对工作量，可以只核对日记账贷方发生数。
3.如果发现没有入账的资金收付，要认真查找原因，可能的原因主要包括被审计单位出借银行账户、收入不入账、挪用资金等。
(1)出借银行账户的情况多见于小企业和特殊行业的企业，如建筑业等。
(2)收入不入账的情况多见于有避税需求的企业。这种情况一般是在对账单上先出现一笔资金收入，然后一次或分次转出。对于这种情况，审计的策略与前一种基本相同。
(3)挪用资金的情况多见于资金存量和流量都比较大，内部控制不完善的企业。一般是对账单上先出现一笔资金支付，然后一次或分次转回，资金的支付可能以现金的方式进行，也可能流向证券营业部等其他单位。审计人员如果发现这种情况，除了进一步采取追查措施以外，要根据情况，必要时向企业主管人员反映情况。
上市公司出于粉饰现金流量和盈利能力的目的，往往利用银行存款大做文章。即虚构应收款项的回收，减少坏账准备的计提，虚增利润;同时虚增货币资金，美化现金流量。
补充：关注定期存款、保证金等受限制银行存款
当被审计单位有定期存款和承兑保证金时，要考虑其是否存在未入账贷款和应付票据的可能性。
根据票据法规定，在银行开立存款账户的法人企业及其他组织之间需具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用商业汇票。
为降低此种审计风险，在审计时应做到：索取企业定期存单原件(若只提供复印件，则有可能已质押);详细审计承兑保证金的入账记录，根据保证金合理推断企业的应付银行承兑汇票规模;在对银行存贷款进行函证时，将企业从该行取得尚未到期付款的银行承兑汇票及由贴现票据转为的逾期贷款明示为一项函证内容;结合应付票据的审计，索取企业申请银行承兑汇票的内部控制制度和应付票据备查登记簿;结合长、短期借款的审计，索取被审计单位的贷款卡等。
(二)对于定期存款的审计，要足够重视，控制风险，特别注意以下几个方面：
计算定期存款及存放于非银行金融机构的存款占银行存款的比例，分析其安全性，注意是否存在高息拆借。
1.定期存单的存款期限跨越审计基准日。被审计单位先将定期存单复印留底，然后在定期存单到期之前，提前取现，用套取的货币资金虚增收入或挪用以及从事其他违规业务。
2.定期存单作为质押物，作质押贷款。将定期存单复印留底，用质押贷款所得货币资金虚增收入或挪用以及从事其他违规业务。
3.定期存单背书转让。将定期存单复印留底，用转让所得货币资金虚增收入或挪用以及从事其他违规业务。
4.定期存单转存。将存在的会计期间内转存过程与银行日记账进行核对，以确定所有的转存已全部入账，对于没有入账的转存业务，要关注其利息是否已经入账。难以逐笔核对的，要进行测算，发现不可接受的差异，要追查原因，提出建议。
(三)关注未达账项
未达账项的审计，是对银行存款进行审计的主要方面之一，要根据未达账项的具体情况，作进一步核实：
1.银收企未收。要查明款项来源和性质，必要时与合同相核对，以确认是否属于应转未转的收入。特别是对于有避税要求和在各会计期间之间平衡利润要求的企业，对于大额银收企未收款项，要保持足够的职业谨慎。
2.银付企未付。要查明款项的去向和性质，确认是否属于应计未计的费用。对于长期未达账项，要保持足够的职业敏感性，确认是否属于挪用资金或相关违规行为。必要时，可以向款项的去向单位函证交易的性质。
3.企付银未付。要查明款项的去向和性质，确认是否属于虚转成本。必要时，可以向对方单位函证交易的性质。
4.企收银未收。要查明款项的来源和性质，特别关注款项的真实性。必要时，要函证交易的性质，以确认是否属于虚构收入。
存在大额未达账项时，要核实其真正用途，直至作出必要的审计调整。
(四)上市公司关联方占用资金
是一个非常敏感的问题，有些公司利用未达账项时间差，通过迂回曲折的方式制造虚假还款，减少关联往来。例如，A股份公司控股股东为B公司，子公司为C公司。B公司欠C公司巨额款项。B公司本身经营状况不佳，不具备还款能力。会计报表如实披露会导致A公司合并报表上控股股东B公司欠款巨大，可能引起监管机构关注，同时也可能因注册会计师审计时倾向于全额计提坏账准备而导致公司巨亏。A公司于是在接近会计期末时付款给C公司，不做账务处理，作为银行存款未达账项，但C公司直接或间接收到款项后作为B公司的还款立即入账，从而虚构了控股股东的还款，同时严重虚增了上市公司合并报表的货币资金。
(五)将银行存款余额及发生额与银行存款利息相核对，检查银行存款存在的真实性。
存款利息是银行存款所派生出来的，因此它与银行存款在总量上必须相匹配，即一定的利息收入必须与相应的银行存款相对应。通过将银行存款与利息核对，一方面可以审查银行存款是否全额入账，有无账外资金;另一方面可以验证银行存款的真实状况。如果账面记载的利息收入大于根据账面存款计算所得利息，则表明该单位提供的银行存款账户不全，有账外存款;如果账面利息小于根据账面存款计算的利息，则有转移利息收入或挪用银行存款的嫌疑;对账面没有记载利息收入的银行存款，应重点追查银行存款是否真实存在。
(六)通过审查现金流量表深入审计。
首先，警惕经营活动净现金流量大额为正，同时伴随大额为负的投资活动净现金流量。
银行存款结构分析报告范文第6篇
以云南富滇银行为例
首先，为什么我们国家的银行要进行股份制商业改革? 看一组数据：2003年，亚洲权威银行业期刊《亚洲银行家》在上海宣布了亚洲300强商业银行的最新 排名。包括三家上市银行(上海浦东发展银行、招商银行和民生银行)在内的中国股份制银行在排行榜上风头尽显，而规模庞大的四大国有银行，却不敌风头正劲的 股份制银行，排名相对靠后。上海浦东发展银行以超过330亿美元的资产规模排在亚洲300银行的第15位，居人榜的中国银行业之首。虽然中国工商银行和中国银行的总资产分别达5760亿美元和4330亿美元，但两者的排名却分别为第157位和第100位。成立不过近二十年的股份制商业银行排名超过历史久、规模庞大的四大国有商业银行，这本身就说明 了股份制商业银行在中国金融市场竞争中所具有的制度竞争优势。
改革开放三十年来，伴随着国民经济的发展壮大和体制改革的深入推进，我国银行业改革发展取得了举世瞩目的成就。我国银行业股份制改革历程，大致可以划分三个阶段：初创探索时期。这一阶段以1986年交通银行获国务院批准重新组建为开端。这一阶段新建的股份制银行，带有明显的试点探索性质。可以说，当时的股份制银行还相当脆弱，只能对工农中建四大银行的业务起一些拾遗补缺的作用。
发展壮大时期：进入20世纪90年代后，随着市场经济体制改革的深入和银行业市场准入大门的进一步打开，光大、华夏、浦发、民生等股份制商业银行相继成立，银行体系的市场化建设进程显著加快。这一阶段的股份制商业银行已成长为中国银行体系的重要组成部分。
深化股改时期。2001年我国加入世贸组织后，为积极应对国际竞争，有效提升自身竞争力， 以国有商业银行股份制改革为重点的新一轮银行业改革开始启动。交行、中行、建行、工行先后通过财务重组、引进战略投资者、公开上市等举措，顺利完成股份制 改革阶段性目标。股份制商业银行已成为了我国银行体系的主力军。
我以云南富滇银行为例说明。富滇银行前身是1911年蔡锷创办的云南全省公钱局，1912年改组为省立富滇银行，史称旧富滇银行。富滇银行属官办性质，形成其优越地位，除经营一般商业银行的业务，还具有发行纸币的特殊职能(其使云南拥有了一段地方货币的历史)，并代表省政府执行地方金融政策、统制外汇，实质上起到了地方央行的作用。由于战争，省政府不断向富滇银行借债，迫使富滇银行在准备金不足的情况下增发钞票，导致声誉一落千丈。1932年，省政府在筹得准备金后，又改组成立了新富滇银行。新富滇银行不再代理省金库，省政府亦不向新行举债，以防重演财政金融互相拖累的悲剧。
近代富滇银行：近年来，在云南省委、省政府和昆明市委、市政府的充分重视和正确领导下，在云南省金融办、中国人民银行昆明中心支行、云南银监局等上级监管部门的指导 下，富滇银行全面贯彻“发展兴行”的经营理念，秉承“客户至上、守法经营，追求效率、积极进取，服务大众、造福社会”的经营宗旨，坚持以“支持当地经济建 设、支持当地中小企业发展、服务当地民众、发展当地经济”为目标，内抓管理、外拓市场，在发展理念、规划思路、制度体系、管理方法、市场手段、流程再造、 风险控制、金融创新、科技支撑、人才团队建设等方面做出了系统的规划。为支持云南省和昆明市地方经济建设发展做出了应有的贡献，也使自身在市场中占据了重 要位置，获得了长足的进步。
我国股份制商业银行的发展方向：
我国股份制商业银行的发展，不仅要在现有资本结构下通过内部资源的合理有效整合，控制其成本和风险，提高资金运用效率，实现现有资本的最大化增 值，横向延伸其生命曲线;而且要改变资本结构，开拓金融市场，进行金融创新，积极吸纳外部资源，不断扩大业务范围，实现资本的最大化增值，在横向延伸其生 命周期线的基础上不断延伸其纵向生命周期线，形成一种良性循环和扩张。
(一)按现代金融企业要求构筑运作体系
1.集约经营。商业银行资金的集约化经营，能够避免由于资金分散和信息不完备所造成的贷款决策失误。
2.业务组合。商业银行确定资产组合时，应根据其发展战略、经营计划和能承受的风险度确定目标市场和客户群，确定贷款种类的构成、授信方式的搭 配、贷款展期的可能性和贷款组合集中程度等，建立有效组合。
3.融资高效。现代金融企业制度要求商业银行有一个高效的融资体系。 4.科学管理。商业银行要进行业务组合和集约经营，首先要坚持资产负债的比例管理;二是资产负债比例管理的比例指标的调整和变动要建立在成本预测的基础上。 5.以人为本。以人为本就是要建设一支高素质的队伍，目前尤其要重视培训一批综合素质过硬的客户经理和国际化人才。
6.科技兴行。科学技术是生产力。
(二)保证资产质量和盈利增长前提下的规模扩张 1.保证资产质量优化策略。
2.产融结合与资产质量优化。 3.实施规模扩张策略。
(三)建立完善的商业银行市场营销体系
1.目标：构建适应中国国情的市场营销体系。
2.重点：实现产品为中心向客户为中心的战略转移。
3.手段：实施持续关系营销方法。 4.动力：创金融品牌，树银行形象。
富滇银行在改革后的足迹：
2007年12月30日，经中国银行业监督管理委员会批准，根据《关于昆明市商业银行更名的批复》(银监复[2007]622号)，昆明市商业银行更名为富滇银行。12月30日，我行举行成立大会。12月31日，举行成立揭牌仪式。2010年3月25日，行推出第一支理财产品“富滇稳健”。4月18日，云南省人民政府副省长曹建方率省财政厅、省金融办、市委、云投集团、人行昆明中心支行、云南银监局等单位领导到我行调研。7月11日，我行与昆明市人民政府、中融国际信托有限公司共同举办“新昆明信托人民币理财计划”新闻通报会暨签字仪式。 11月15日，我行召开第二届董事会第二次会议，会议审议通过《关于富滇银行2008-2012年战略发展规划报告的议案》。 12月6日， 昭通昭阳富滇村镇银行在昭通市昭阳区成立。12月28日，我行吸收合并保山城市信用社，并更名为富滇银行保山分行。2009年3月15日， 老挝常务副总理宋沙瓦凌沙瓦一行到我行参观座谈。、3月26日， 红河分行在红河哈尼族彝族自治州成立。3月26日， 与安宁市人民政府、中融国际信托有限公司共同举办“云南新工业信托”战略合作签约仪式，推出全行首个为工业园区建设筹集资金的理财产品“云南新工业信托”人民币理财计划。3月，推出上海黄金交易所个人实物黄金延期交收业务(简称T+D业务)。 4月，在中国人民银行昆明中心支行和云南省财政厅组织开展的全省国债业务考核评比活动中，我行荣获“2008年云南省国债业务考核评比一等奖”。 6月5日， 与老挝外贸银行在老挝首都万象共同签署双方银行业务合作备忘录。6月27日28日，成功协办云南资本市场与产业发展高层论坛暨第二届春城金融论坛。 7月6日，被评为“云南省兴边富民工程’工作省级先进单位”。 7月10日， 上海资金交易中心在上海陆家嘴金融中心隆重开业。 8月15日，在由银行家杂志社主办的“2009中国商业银行竞争力评价报告”发布会上，获“2008年最佳公司治理城市商业银行奖”。 9月4日， 大理分行在大理白族自治州成立。 9月16日， 昆明新城支行开业。 9月23日， 由富滇银行主办的云南省铁路建设地方配套资金银团贷款第一次银团会议暨银团合同签约仪式在昆隆重举行。 9月25日， 在由云南省银行业协会、中国注册理财规划师协会主办，《都市时报》协办的“2009云南金融百姓口碑榜”评选活动中，荣获“最亲和昆滇银行”奖。 11月6日， 昭通昭阳富滇村镇银行龙泉支行成立。11月13日，被财政部、中国人民银行确定为全国12家储蓄国债(电子式)试点银行之一，正式获准开办储蓄国债(电子式)业务。 11月18日，西双版纳分行在西双版纳傣族自治州成立。 11月19日，昆明联盟支行开业。 11月22日，第四届中国中小企业家年会在北京人民大会堂隆重召开，在活动中荣获“2009全国支持中小企业发展十佳商业银行”称号。11月24日，小企业信贷专营中心成立，成为昆明地区首家面向小企业信贷的专营金融机构。12月16日，禄丰龙城富滇村镇银行在楚雄州禄丰县成立。 12月16日，昆明航空支行开业。12月19日，瑞丽支行在瑞丽市成立。12月24日，楚雄分行在楚雄彝族自治州成立。
截至2009年末，富滇银行本外币资产总额达533.13亿元，全口径存款余额455.36亿元，各项贷款余额293.58亿元，实现账面税前利润 3.18亿元，不良贷款率2.23%。全行业务发展逐年稳步、积极推进，资产总量及存、贷款总量持续稳健增长，盈利水平显著提高，资金运行总体平稳，不良 贷款及不良贷款率实现“双降”。
云南富滇银行正在用自己的改革和理念一步一步的适应着金融结构的完善。富滇银行的愿景：成为具有核心竞争力，可持续经营，泛区域发展的现代商业银行。具有核心竞争力(企业核心竞争力最终表现为企业差异化竞争水平和所能提供的核心产品(或服务)上);可持续经营：以资产质量为前提，发展速度为手段，经营效益为目的，实现效益、质量、规模的有机统一，从而实现富滇银行长久、稳定的发展。泛区域发展：“泛区域” 展示了富滇银行未来的战略区域定位是“立足云南，放眼全国，辐射东南亚。”这是富滇银行差异化发展战略的具体体现，充分挖掘并展示了富滇银行的经营区域特征优势，揭示了极富成长潜力的发展空间。 富滇银行的经营理念：以战略规划为先导，风险控制为基础，市场营销为中心，规范管理为手段，金融创新为动力。 富滇银行的经营理念：以战略规划为先导，风险控制为基础，市场营销为中心，规范管理为手段，金融创新为动力; 风险控制为基础：面临着无时不在的风险，富滇银行的风险管理和内部控制水平决定富滇经营的安全性、流动性和盈利性之状况，风险控制是富滇银行生存之基。市场营销为中心：富滇银行在市场竞争中不断强化营销战略的推进，对营销理念、体制、机制、团队、策略等各个方面 进行持续改进和再造，从而形成具有富滇特色的营销模式;规范管理为手段 ：富滇银行将严格遵守银行业监督管理机构的各项监管制度，合规经营，稳健经营，规范操作，决不出于自身短期利益，采取打擦边球、钻空子、投机取巧等方式逃避监管，获得不当盈利;金融创新为动力：富滇银行将顺应银行业发展趋势、市场竞争态势以及各种外在环境，灵活应对各种变化与挑战;保持开放的心态，不断进行金融管理创新、金融产品创新、金融服 务、金融文化创新;秉持进取的精神，不断超越过去、不断总结学习、不断探索新方法和新思路、不断进步，使富滇银行保持旺盛的生命力和竞争力。
云南富滇银行落地老挝：这是富滇银行寻求基于比较优势基础上的差异化发展战略的重要体现。作为云南地区的城商行，在国际化的路径上，没有必要简单照搬一些大型银行进军海外市场的经验，实际上不少商业银行在缺乏优势的前提下进入海外市场还付出了较大的代价。富滇银行在中国企业相对有竞争优势的地区启动国际化，一方面是服务于实体经 济的需要，同时也凸显了自身的竞争优势，而且还使富滇银行成为全国145家城市商业银行首个在境外设点的地方性商业银行。这不仅意味着这家总部设于云南昆 明的银行通过两年多的努力充分利用自身的地缘优势所获得的回报，并将是中国桥头堡战略实施的重要步骤和中国银行业进入东南亚的标志性事件之一;云南富滇银行将成为全国首家出国的城市商行。富滇银行自2007年底恢复组建以来，发展质量持续改善，社会知名度、美誉度明显加强，品牌价值明显提升，“富民兴滇”功能日益凸显。截至2010年9月末，富滇银行本外币资产总额已达697.93亿元，全口径存款余额542.06亿元，各项贷款余额344.21亿元，实现税前利润4.96亿元。
富滇银行自2007年底恢复组建以来，发展质量持续改善，社会知名度、美誉度明显加强，品牌价值明显提升，“富民兴滇”功能日益凸显。在《银行家》杂志社主办的“2010中国商业银行竞争力评价报告”中，荣获“最佳管理创新城市(北京)商业银行奖”。
富滇银行以其自身的优势结合现代金融的发展趋势，正在不断地适应着，进步着!用自己的成长记录着中国银行改革的一点一滴，在富滇的身上，我们看到了现代金融的前进方向，富滇只是我国商业银行股份制的一分子，全国各地正在不断地发展着现代化的金融机构。同时，我们也学到了很多的经验：
(一)坚持现代股份制的方向，继续推动银行业改革;
(二)按照现代股份制的要求，进一步规范公司治理;
(三)强化国家控制力和银行的风险管理能力，维护国家经济金融安全;
(四)参照现代股份制的模式，加快构建金融控股集团;
(五)遵循现代股份制的理念，全面平衡各方利益。
