投资银行实务期末考试范文第1篇

8、商业助学贷款的借款人要求提前还款的，应提前()个工作日向贷款银行提出申请。

A.5

B.10

C.15

D.30

D

9、下列关于个人住房贷款的说法中，错误的是()。

A.指贷款人向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款

B.自营性住房贷款也称商业性个人住房贷款

C.公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款

D.个人住房按揭贷款不追求营利，是一种政策性贷款

D

10、商业助学贷款的利率按中国人民银行规定的利率政策执行，原则上()。

A.上浮不超过5%

B.上浮不超过10%

C.上浮不超过20%

D.不上浮

D

11、等额本息还款法是指在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月()，本金逐月()。

A.递增，递减

B.递增，递增

C.递减，递增

D.递减，递减

C

12、以下()是不以赢利为目的，带有较强的政策性。

A.自营个人住房贷款

B.个人质押贷款

C.个人汽车消费贷款

D.公积金个人住房贷款

D

13、学生申请国家助学贷款时不需要提交()。

A.自己的有效身份证件原件和复印件

B.自己的学生证或入学通知书的原件和复印件

C.担保人的资信证明

D.乡镇、民政相关部门关于其家庭经济困难的证明材料

C

14、个人汽车贷款在受理和调查环节中的风险点不包括()。

A.借款申请人的主体资格不符合银行相关规定

B.借款申请人所提交的材料不真实、不合法

C.借款申请人的担保措施不足额或无效

D.审批人对借款人的资格审查不严

D

15、以下关于个人住房贷款担保方式规定不正确的是()。

A.在个人住房贷款业务中，采取的担保方式以质押担保为主

B.在未实现抵押登记前，普遍采取抵押加阶段性保证的方式

C.在一手房贷款中，在房屋办妥抵押登记前，一般由开发商承担阶段性保证责任

D.在二手房贷款中，一般由中介结构或担保机构承担阶段性保证的责任

A

16、以下哪一项不属于国家助学贷款的对象()。

A.家庭困难的高中学生

B.家庭困难的本科学生

C.家庭困难的高职学生

D.家庭困难的第二学士学位学生

A

17、等额本息还款法的特点不包括()。

A.在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息

B.遇到利率调整及提前还款时，应根据未偿还贷款余额和剩余还款期数对公式进行调整

C.利息逐月递增，本金逐月递减

D.归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的

C

18、借款人履行保证、保险责任和处理抵(质)押物后仍未能清偿的贷款属于()。

A.关注贷款

B.次级贷款

C.可疑贷款

D.损失贷款

D

19、关于个人贷款的原则，下列说法中错误的是()。

A.个人汽车贷款实行“设定担保、分类管理、特定用途”的原则

B.“设定担保”指借款人申请个人汽车贷款必须以所购汽车作为抵押

C.“分类管理”指按照贷款所购车辆种类和用途的不同，对个人汽车贷款设定 不同的贷款条件

D.“特定用途”指个人贷款专项用于借款人购买汽车，不允许挪作他用

B

20、个人汽车贷款的贷款期限(含展期)不得超过()年。

A 4

B 5

C 3

D2

B

21、个人汽车消费贷款，每笔贷款只可以展期()次，展期期限不得超过()年，展期之后全部贷款期限不得超过贷款银行规定的最长期限。

A 2;1

B1;2

C1;

1D1;0.5

C

22、汽车价格，对于新车是指汽车实际成交价格与汽车生产商公布价格中的();对于二手车是指汽车实际成交价格与贷款银行认可的评估价格中的()。

A 高者;低者

B高者;高者

C低者;高者

D低者;低者

D

23、个人汽车贷款的贷款额度

所购车辆为自用车的，贷款额度不超过所购汽车价格的()

A80%

B70%

C60%

D50%

A

24、所购车辆为商用车的，贷款额度不得超过所购车辆价格的()

A80%

B70%

C60%

D50%

B

25、所购车辆为二手车的，贷款额度不得超过借款人所购汽车价格的()

A80%

B70%

C60%

D50%

D

26、贷款人发放流动资金贷款，借款人需要的条件，下列不正确的是()

A借款人现金流量充足，经营和财务状况良好

B借款人业务管理规范，具有长期发展潜力

C借款人与贷款人建立良好的合作关系

D借款人信用状况良好，银行内部评级在A级以上

D

27、关于房地产开发贷款贷后检查，下列说法错误的是()

A第一笔公司信贷类业务发生后30天内，信贷人员应进行首次检查，重点检查本笔信贷的使用情况。

B信贷人员应至少每月检查一次形成信贷资产检查报告

C当客户欠息超过60天，本金出现逾期时，信贷人员进行重点检查

D总行预警评级系统发出风险预警信号时，信贷人员进行重点检查

B

28、电汇汇款的英文缩写为(C)

A(D/D)B(M/T)C(T/T)D(T/D)

29、LIBOR：即London Interbank Offering Rate的英文简称，全称为(B)银行间同业

拆借利率

A上海B伦敦C欧洲D 美联储

30、(A)是指代收行必须在进口人付款后方能将单据交予进口人的方式。即所谓的“一手交钱，一手交单”。出口人把汇票连同货运单据交给银行托收时，指示银行只有在进口人付清货款的条件下才能交出货运单据。这种托收方式对出口人取得货款提供了一定程度的保证。

A付款交单B承兑交单C电汇D 信汇

31、(B)指在使用远期汇票收款时，当代收行或提示行向进口人提示汇票和单据，若单据合格进口人对汇票加以承兑时，银行即凭进口人的承兑向进口人交付单据。这种托收方式只适用于远期汇票的托收，与付款交单相比，承兑人交单为进口人提供了资金融通上的方便，但出口人的风险增加了

A付款交单B承兑交单C电汇D 信汇

32、 国际上最长用的信用证类型是(A)

A不可撤销信用证B 可撤销信用证C 承兑信用证D 预支信用证

33、信用证是指开证银行应申请人的要求并按期指示承诺向第三方开立的按一定金额、一定时间内凭符合规定的单据付款的书面保证。其中申请人是指(B)

A出口商B进口商C受益人D 付款人

34、在贸易融资产品中适用于出口商交单前融资的是(B)

A进口押汇B打包贷款C进口代付D出口押汇

35、“汇款方式”是基于(B)进行的国际结算

A . 国家信用B . 商业信用C . 公司信用D . 银行信用

36、在结算方式中，按出口商承担风险从小到大的顺序排列，应该是(B)。

A.付款交单托收、跟单信用证、承兑交单托收

B.跟单信用证、付款交单托收、承兑交单托收

C.跟单信用证、承兑交单托收、付款交单托收

D.承兑交单托收、付款交单托收、跟单信用证

37、进口商希望在货物售出后再付款，银行可提供的融资产品是()

A进口押汇B打包贷款C提货担保D出口押汇

A

38、银行提供的融资产品()，进口商可以在货先到而单据未到的情况下提货。

A进口押汇B打包贷款C提货担保D出口押汇

C

39、出口商收到国外来证，组织货流资金不够，银行可提供的融资产品()

A进口押汇B打包贷款C进口代付D出口押汇

B

40、银行提供的()融资产品，出口商可以在出货后，立即获付。

()A进口押汇B打包贷款C进口代付D出口押汇

B

二、判断题

1、各商业银行、城市信用社和农村信用社等金融机构均可办理国家助学贷款。

( 错 )

2、在所抵押的住房取得房屋所有权证并办妥抵押登记后，根据合同约定，抵押加阶段性保证人还要履行保证责任。

( 错 )

3、质押担保可分为动产质押和不动产质押。

( 错 )

4、以贷款所购车辆作抵押的，在贷款期限内，借款人须持续按照贷款银行的 定为贷款所购车辆购买指定险种的车辆保险，并在保险单中明确第一受益人为贷款银行。

( 对 )

5、商业助学贷款利率采用中国人民银行的基准利率，原则上不上浮。

(对)

6、个人住房贷款的期限最长可达40年

(错 )

30年

7、个人汽车贷款回收的原则是先收本、后收息，全部到期、利随本清。

( 错 )

8、汽车成交价格均含有各类附加税、费及保费等。

( 错 )

9、通常票汇方式下收款人收妥资金的的时间比使用电汇方式要短。

(错电汇是最快捷的结算方式)

10、信用证是纯单据业务，只要单据符合规定，开证行就须无条件付款，不以货物为准( 对)

11、开证进口押汇的风险在于进口商品或相关产成品是否能够实现销售，确保销售款项按时回笼到我行是风险控制的关键。因此在授信环节中重点审核申请人的信用记录、经营财务状况、现金流、偿债能力等。(对)

12、进口代付期限与进口付款期限合计原则上不超过180天，超过180天须经总行国际业务部门审批同意后方可办理。( 对)

13、进口代付业务到期可以展期。(错)

14、打包贷款可以展期一次，展期期限最长不超过6个月。(对)

15、借款人的还款意愿是个人汽车贷款资金安全的根本保证。(错)

16、借款人的还款能力是信贷资金安全，特别是个人汽车贷款资金安全的重要前提。(错)

17、商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目资本金比例不低于35%。(对)

三、名词解释

间客模式

直客模式

个人定期储蓄存单小额质押贷款

进口押汇

进口代付

打包贷款

出口押汇

流动资金贷款

流动资金循环贷款

贷款人受托支付

借款人自主支付

四、简答题

1、个人住房按揭贷款贷款要素

2、个人汽车消费贷款贷款要素

3、国家助学贷款的贷款要素

4、个人定期储蓄存单小额质押贷款贷款要素

5、进口代付与进口押汇的区别

6、打包贷款与出口押汇的相同与区别

7、项目贷款面临的主要风险及防范

8、房地产开发贷款贷前调查包括哪三部分?其中这三部分考察的内容有哪些?

9、个人贷款业务基本流程，贷款风险分类分为哪五类?

投资银行实务期末考试范文第2篇

班级______________ 姓名_________ 成绩___________

一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1. 第一次世界博览会在()举办

A.芝加哥

C.莱比锡 B.伦敦 D.巴黎

2. 随着会展产业的发展，会展中心出于前瞻性的考虑，往往会采取一些措施，主要的措施为 ()

A.应用各种通讯手段

C.提供周全服务 B.建立智能化的网络系统 D.留出预留地

3. 对于专业性很强的展会，在观展项目的设计中要注意()

A.鼓励普通观众的参与

C.专业观众的组织 B.展会现场的人气 D.展会现场的低价促销活动

4. 目前国内普遍实行“价格双轨制”，即对国外、国内参展商的报价不一样，这种价格策略属于()

A.统一折扣

C.特别折扣 B.差别折扣 D.现金折扣

5. 上海新国际博览中心是由国外三家大型会展企业联合成立公司对其设计并投资兴建，最终由该公司负责场馆的经营运作。这种会展场馆建设的管理模式为()

A.行业协会管理

C.政府管理 B.企业自主管理 D.合作管理

6.进行会展项目调研，选出人员在街头用笔记进行实时登记的方法叫做()

A.二手资料调查法

C.现场观察法 B.询问法 D.实验控制法

7.国际展览联盟(UFI)要求国际性展会应该有___的国外参展商以及___的海外观众 ()

A.20%，4%

C.30%，5% B.4%，20% D.5%，30%

8. 对展览会进行分类，按展览会性质，可以分为贸易展和()

A.定期展

C.室内展 B.不定期展 D.消费展

9. 属于展会现场管理的内容有()

A.项目管理

C.物流管理 B.人力资源管理 D.硬件设施管理

10. “上海羊毛服装展销会”与“广东2010最佳摄影作品展示会”最大的不同在于()

A.是否室内场地

C.是否经商务部批准 B.是否现场销售 D.是否实现创新

11. 负责会展项目的开发、策划、营销的人员，属于会展人力资源构成中的()

A.拉动部分

C.核心部分 B.辅助部分 D.边缘部分

12. 对于目标参展商而言，()的质量显得更为重要。

A.观众

C.专业观众 B.普通观众 D.协办单位

13.会展电子商务运行模式中的E2C指的是()

A.会展企业对会展企业

C.会展企业对政府

14.中国会展网网站属于()

A.会展综合信息网

C.大型会展网站 B.会展中心网站 D.会展企业网站 B.参展企业对交易商 D.会展企业对参展商

15. 展览公司致力于一个或几个行业的专业性会展项目，做深做大这些展会，这种经营战略为 ()

A.个性化战略

C.差异化战略 B.集中经营战略 D.市场竞争战略

16. 办展单位赋予代理商在某一地区一定时间内的招展权，在该区域内不再有其他代理商为本项目招展，仅办展单位可在该地区招展，这种招展代理形式称为()

A.独家代理

C. 多家代理

17.会展物流的主体是()

A.会展组织者

C.观众 B.参展商 D.会展场馆 B. 排他代理 D. 承包代理

18.评估会展的规模主要看()的数量以及展览会面积的大小。

A.参展商

C.主办机构人员 B.专业观众 D.参展商和专业观众

19.公司员工因工作、生产或销售等表现优异而获得免费外出的旅游，称为()

A.会议旅游

C.展览旅游

B.奖励旅游 D.节庆事件旅游

20. 冬季与夏季“达沃斯论坛”分别在哪个国家举行()

A.瑞士，美国

C.日本，瑞士 B.瑞士，中国 D.瑞士，日本

二、多项选择题(本大题共6小题，每小题2分，共12分)

在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

21. 网上展览会与传统展览会相比的一定优势体现在()

A.信息的准确性

C.展出时间长

E.展出空间不受限

22. 展会现场管理当中的安全管理，应包含以下几方面的内容()

A.消防安全

C.展品安全 B.人员安全 D.公共安全 B.成本低，效率高 D.观众的明确性

23. 会展企业人力资源管理机制包括()

A.员工的招募

C.员工的反馈 B.员工的培训 D.员工的激励E.员工的发展

24. 一般而言，一个展览项目按展出场地分类，可分为()

A.单层展览

C.室内展览 B.双层展览 D.室外展览

25. 展览的展位一般可区分为()

A.标摊

C.异形标摊 B.连位标摊 D.特装

26. 会议按举办单位性质分类，包含了()

A.公司类会议

C.协会类会议 B.宗教组织会议 D.非营利性组织会议

三、判断题(本大题共10小题，每小题1分，共10分)

判断下列各题，正确的在题后括号内打“√”，错的打“”。

27.虽然慕尼黑展览中心的设施一应俱全，但外观像一排排的厂房，展馆内也没有大理石的墙和花岗岩的地，缺乏气派，非现代会展场馆的特征。()

28.会展商务旅游是以参加某项会展活动为目的，同时参加旅游的形式。()

29. 1894年莱比锡样品博览会被认为是现代贸易展览会的最初形式，是因为展览会期间以展示为主，不进行贸易活动。()

30.会展中心要提供餐饮休闲服务，所以酒店设施需要会展中心自己来解决。()

31.会展招展函的主要作用是向潜在商说明展会的有关情况，引起他们对观展的兴趣()

32.会展项目投资收益主要体现在会展企业的利润上，一旦做该项目的会展企业无利可图，就说明项目没有前途，有必要取消。()

33.会展电子商务的主要功能是提供会展信息流、资金流和物流等的解决方案，提高其效益和效率。()

34.客户关系管理是一套应用软件系统，会展企业只要购买了软件并让技术人员管理，就能做好会展客户关系管理的工作。()

35. 展会的承办者一般为企业法人，主要负责展会的具体运作以及运作过程中的具体事务。()

36. 某种意义上，企业的员工形象就代表了企业的形象，所以营造良好的环境是企业人力资源管理的一项任务。()

四、简答题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)

37.世界经济的不断影响着会展业的发展，国际会展业正呈现出哪几方面新的发展趋势?

38. 会展经济对国民经济的发展起到了巨大的促进作用。请你谈谈对会展这一概念的理解。

五、简述题(本大题共2小题，每小题15分，共30分)

39.合理选择招商渠道很重要。可供选择的招商渠道一般有哪些?

40.为使会展更广为人知，办展单位应根据展会的特点和企业的人力、物力和财力等资源情况进行合理的宣传组合。能采用展会宣传推广的常用手段有哪些?

六、案例题(本大题18分)

41.请就“深圳国际自行车嘉年化”的展区划分图来分析该展区设置有何优点特点。

参展企业区

公路自行车赛赛道参展企业区

某高校《会展实务》期末考试试题(B卷)答案

班级______________ 姓名_________

一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)

1.B2.D3.B4.B5.D6.C7.A8.D9.D10.B

11.C12.C13.B14.A15.B16.B17.A18.D19.B20.B

二、多项选择题(本大题共6小题，每小题2分，共12分)

21.( BCDE)22.( ABCD )23. (ABCDE)

24. (CD)25. (ACD )26. (ACD)

三、判断题(本大题共10小题，每小题1分，共10分)

27.28.√29.30.31.

32.33.√34.35.√36.√

四、简答题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)

37. 新的发展趋势：

1、会展一体化;

2、专业化和品牌化;

3、集团化和国际化;

4、政府

的作用越来越明显;

5、信息技术与实物展览的结合;

6、欧美市场稳定，亚洲市场迅速增长;

7、规模扩张与质量提高并存。

38. 会展，是会议、展览、节事活动等集体性活动的简称，是指在一定地域空间，由多个

人集聚在一起形成的，定期或不定期的制度或非制度的，目的是进行交易、传递或交流信息的集体性群众活动。

五、简答题(本大题共5小题，每小题15分，共30分)

39.常用的招商渠道有

1、专业媒体;

2、行业协会和商会;

3、各种大众媒体;

4、同类展会;

5、参展企业;

6、各种招商代理;

7、国际组织及驻华机构;

8、政府主管部门。

40.常用手段包括：

1、广告，包括电视、报纸、广播、综合性杂志、户外广告、互联网;

2、

直接邮寄;

3、新闻宣传;

4、人员推广;

5、展会推广;

6、机构推广;

7、公共关系。

六、案例题(本大题18分)

41.简要分析如下

1、展区功能明显，便于各功能区域业务活动的开展;

2、充分利用各功能区的交叉影响(比如充分利用了多处空地);

3、各展区“动静”结合;

4、主次突出：主赛道及开幕式附近设置为龙头企业的特装展区;

投资银行实务期末考试范文第3篇

第一章 总则

第一条 为了指导内部审计人员编制和出具审计报告，规范内部审计报告及相关活动，根据《内部审计基本准则》和《内部审计具体准则第7号审计报告》制定本指南。

第二条 本指南所称审计报告是指内部审计人员根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序后，就被审计单位经营活动和内部控制的适当性、合法性和有效性出具的书面文件。

第三条 本指南适用于各类企业的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动。政府及非盈利组织的内部审计活动，可结合行政管理程度的要求，参照执行。

第四条 内部审计报告应当体现内部审计项目目标的要求，并有助于组织增加价值。内部审计项目目标的要求主要包括但不限于对以下方面的评价：

(一)经营活动合法性;

(二)经营活动的经济性、效果性和效率性;

(三)组织内部控制的健全性和有效性;

(四)组织负责人的经济责任履行状况;

(五)组织财务状况与会计核算状况;

(六)组织的风险管理状况。

第五条 正式立项的审计项目应当在终结审计后编制审计报告;如果存在下述情况之一时，应当根据组织适当管理层的要求和内部审计工作的需要编制并报送中期审计报告：

(一)审计周期过长;

(二)被审计项目内容特别庞杂;

(三)被审计期间比较长;

(四)突发事件引起特殊要求;

(五)组织适当管理层需要审计项目进展情况的信息;

(六)其他需要提供中期审计报告的情况。 中期审计报告不能取代终结审计报告，但中期审计报告能够作为终结审计报告的编制依据。中期审计报告不具有终结审计报告的效力。

第六条 编制审计报告应当遵循以下原则：

(一)客观性。审计报告应以可靠的证据为依据，实事求是地反映审计事项，做出客观、公正的审计结论。

(二)完整性。审计报告应当做到要素齐全，内容完整，不遗漏审计发现的重大事项。

(三)清晰性。审计报告应当做到逻辑性强、突出重点，简明扼要地阐明事实和结论。避免使用不必要的过于专业性和技术性的复杂语言。文字应当通顺流畅，用词准确，避免使用“几个、少数、大量”等模糊字眼说明情况。

(四)及时性。审计报告应当及时编制，以便组织适当管理层适时采取有效纠正措施。在保证审计报告质量的前提下，审计报告应当在完成现场审计后尽快编制，经过征求意见和补充修改后分别送达各有关方面。

(五)实用性。审计报告所提供的信息，应当有利于解决经营管理中存在的重要问题，并有助于组织实现预定的目标。

(六)建设性。审计报告不仅应当发现问题和评价过去，而且还应能解决问题和指导未来，应当针对被审计单位经营活动和内部控制的缺陷提出适当的改进建议。

(七)重要性。在形成审计结论与建议时，应充分考虑审计项目相关的风险水平和重要性，对于被审计单位经营活动和内部控制中存在的严重差异和漏洞以及审计风险高的领域应当在审计报告中有重点的详细说明。同时，内部审计人员还要考虑被审单位接受审计建议、采取相应措施的成本与效益关系。

第七条 内部审计机构应该建立健全审计报告分级复核制度，明确规定各级复核岗位的要求和责任。复核层次级别的具体设置应当视审计项目的复杂程度和内部审计机构的规模、人员配置等各种因素而定。

第八条 审计报告可以手工编制，也可以使用计算机软件自动编制。

第九条 内部审计人员需用联系及综合性的思维方式、以高超的沟通与合作技能来组织和编写审计报告。

第二章 审计报告的构成要素

第十条 内部审计报告因审计项目预定目的的不同而存在差异，一般的内部审计报告应包括以下基本要素：

(一)标题;

(二)收件人;

(三)正文;

(四)附件;

(五)签章;

(六)报告日期;

(七)其它。

第十一条 内部审计报告的标题应能反映审计的性质，力求言简意赅并有利于归档和索引。一般应当主要包括以下内容：

(一)被审计单位名称;

(二)审计事项(类别);

(三)审计期间;

(四)其他。

第十二条 内部审计报告的收件人应当是与审计项目有管理和监督责任的机构或个人。一般应当包括：

(一)被审计单位适当管理层;

(二)董事会或其下设的审计委员会或者组织中的主要负责人;

(三)组织最高管理当局;

(四)上级主管部门的机构或人员;

(五)其它相关人员。

考虑到各个组织的法人治理结构、管理方式差异，审计报告的送达单位或个人应当根据具体情况确定。

第十三条 内部审计报告的正文是审计报告的核心内容。一般应当包括以下项目：

(一)审计概况;

(二)审计依据;

(三) 审计发现;

(四)审计结论;

(五)审计建议;

(六)其它方面。

第十四条 内部审计报告的附件是对审计报告正文进行补充说明的文字和数字材料。一般应当包括：

(一)相关问题的计算及分析性复核审计过程;

(二)审计发现问题的详细说明;

(三)被审计单位及被审计责任人的反馈意见;

(四)记录审计人员修改意见、明确审计责任、体现审计报告版本的审计清单;

(五)需要提供解释和说明的其它内容。

第十五条 内部审计报告应当由主管的内部审计机构盖章，并由以下人员签字：

(一)审计机构负责人;

(二)审计项目负责人;

(三)其他经授权的人员。

第十六条 审计报告日期一般采用内部审计机构负责人批准送出日作为报告日期。以下情况下使用相关的日期：

(一)因采纳组织主管负责人的某些修改意见时;

(二)内部审计人员在本机构负责人审批之后又发现被审计单位存在新的重大问题时;

(三) 内部审计报告存在重要疏忽时;

(四)其它情况。

第三章 审计报告的主要内容

第十七条 审计概况是对审计项目的总体情况的介绍和说明。一般主要包括：

(一)立项依据。在审计报告中应当根据实际情况说明审计项目的来源：

1、审计计划安排的项目;

2、有关机构(外部审计机构、组织有关部门)委托的项目;

3、根据工作需要临时安排的项目;

4、其它项目。

(二)背景介绍。在审计报告中，应当对有助于理解审计项目立项以及审计评价的以下情况进行简要描述：

1、选择审计项目的目的和理由;

2、被审计单位的规模、业务性质与特点、组织机构、管理方式、员工数量、主要管理人员等;

3、上次同类审计的评价情况;

4、与审计项目相关的环境情况;

5、与被审计事项有关的技术性文件;

6、其它情况。

(三)整改情况。如有必要，应当将上次审计后的整改情况在审计报告中加以说明。

(四)审计目标与范围。审计报告中应当明确地陈述本次审计的目标，并应与审计计划中提出的目标相一致;还应当指出本次审计的活动内容和所包含的期间。如果存在未进行审计的领域，应当在报告中指出，特别是某些受到限制无法进行检查的项目，应说明受限制无法审查的原因。

(五)审计重点。审计报告应当对本次审计项目的重点、难点进行详细说明，并指出针对这些方面采取了何种措施及其所产生的效果，也可以对审计中所发现的重点问题做出简短的叙述及评论。

(六)审计标准。财务审计的标准主要是国家有关部门所颁布的会计准则、会计制度以及其它相关规范制度。管理审计的标准主要是组织管理层已制定或已认可的各项标准。

第十八条 审计依据是审计报告应声明内部审计程序是按照内部审计准则的规定实施审计的。当确实无法按照审计准则要求执行必要的审计程序时，应在审计报告中陈述理由，并对由此可能导致的对审计结论和整个审计项目质量的影响做出必要的说明。 第十九条 审计发现是内部审计人员在对被审计单位的经营活动与内部控制的检查和测试过程中所得到的积极或消极的事实，一般应包括以下内容：

(一)所发现事实的现状，即审计发现的具体情况;

(二)所发现事实应遵照的标准，如政策、程序和相关法律法规;

(三)所发现事实与预定标准的差异;

(四)所发现事实已经或可能造成的影响;

(五)所发现事实在目前现状下产生的原因(包括内在原因与环境原因)。

第二十条 审计结论是内部审计人员对审计发现所做出的职业判断和评价结果，表明内部审计人员对被审计单位的经营活动和内部控制所持有的态度和看法。

在做出审计结论时，内部审计人员应针对本次审计的目的和要求，根据已掌握的证据和已查明的事实，对被审计单位的经营活动和内部控制做出评价。内部审计人员提出的结论可以是对经营活动或内部控制的全面评价，也可仅限于对部分经营活动和内部控制进行评价。如果必要，审计结论还应包括对出色业绩的肯定。

第二十一条 审计建议是内部审计人员针对审计发现提出的方案、措施和办法。审计建议可以是对被审计单位经营活动和内部控制存在的缺陷和问题提出的改善和纠正的建议;也可以是对显著经济效益和有效内部控制提出的表彰和奖励的建议。

内部审计人员应该依据审计发现和审计证据，结合组织的实际情况和审计结论的性质，提出审计建议。审计建议可分为以下几种类型：

(一)现有系统运行良好，无需改变;

(二)现有系统需要全部或局部改变：

1、改进的方案设计;

2、方案实施的要求;

3、方案实施效果的预计;

4、未实施此方案的后果分析。

第四章 审计报告的基本格式

第二十二条 内部审计人员在确认有较大必要性的条件下编制规范的中期审计报告。一般中期审计报告篇幅较短，应当清楚地说明审计发现的事实、不良状况的影响，并提出审计建议。中期审计报告的格式可以根据实际需要选择以下所列格式之一：

(一)中期审计报告的基本格式包括：(1)标题，可由审计项目和“中期审计报告”两部分组成;(2)收件人;(3)审计发现;(4)审计建议;(5)附件;(6)签章;(7)报告日期。

中期审计报告一般格式参考范例如下：

关于“出纳付款程序”的中期审计报告(标题) 公司总经理：(收件人)

从正在进行的公司财务收支审计中，我们发现公司财务部付款内部控制程序存在严重缺陷。出纳员保管着公司财务专用章及财务经理私章，可随时支取公司款项，在我们的初步审核中，已经发现未经审批的付款笔，共计万元，如果不采取紧急措施，将可能导致更大的舞弊风险。(审计发现)

根据上述情况，我们建议财务经理收回相关印鉴，对每一笔公司款项的支付严格审核后才能签发，同时责成出纳员说清万元款项的去向，采取各种手段追回款项，并建议临时停止出纳员的职务工作。(审计建议)

附件：1.

2.

3. (附件) 审计项目负责人：

审计小组成员：、 审计机构(签章)

年月日(报告日期)

(二)中期审计报告的备忘格式包括：(1)标题，只简单列示审计项目即可;(2)收件人;(3)审计发现;(4)审计建议;(5)审计人员签章;(6)报告日期。

中期审计报告备忘格式参考范例如下：

资本性支出授权的中期报告(标题) 供销部经理：(收件人)

在审计贵单位资本性项目的过程中，我们发现目前所发生的资本性支出没有取得相应的批准文件。在个资本性项目中，我们抽取了个进行检查。累计支出万元人民币。在档案资料中，均没有发现取得相应的批准文件。(审计发现的事件)

造成这种结果的原因是：最近改组重建的会计部门还没有在项目建设之前授权专门的人员负责批准;另外，采购订单的复核、批准还没有建立相应的程序。(审计发现的原因)

为了确保按照企业管理当局的意图对资本性支出业务进行有效的控制，我们建议贵单位应该授权专门人员负责采购业务的批准;另外，在实施采购之前，采购订单应该与经过批准的文件进行核对验证。(审计建议)

审计员：

(签章)

年月日(报告日期) 第二十三条 内部审计人员应当编制终结审计报告。终结审计报告的基本格式包括：(1)标题;(2)收件人;(3)审计概况(立项依据及背景介绍，上次审计后的整改情况说明，审计目的和范围，审计重点等);(4)审计依据;(5)审计发现;(6)审计结论;(7)审计建议;(8)附件;(9)签章;(10)报告日期。

终结审计报告基本格式参考范例如下：

关于公司内部会计控制的审计报告(标题) 公司总经理：(收件人)

为了配合今年年底公司组织的行业检查活动，我们临时调整了审计计划，组成了以王为项目负责人的5人审计小组，对公司内部会计控制制度进行了局部审计，旨在自我评价，消除内部控制的弱点，改善公司管理水平，争取在行业评比中获得优异成绩。我们的审计目标是测试内部会计控制方面是否存在漏洞，寻找与同行业其他企业的差距。审计涉及的期间是20年1月1日至20年12月31日。审核的范围包括会计制度设计、会计核算程序、会计工作机构和人员职责，财务管理制度等方面。(审计概况)

我们按照内部审计准则的规定计划和实施本项内部审计工作，并采用了我们认为应当采用的必要的审计程序，根据抽查结果，我们认为，下列情况应当予以关注：

1、没有定期进行银行对账单调节。截至我们进行审计时，银行对账单的调节工作已延误了四个月，严重削弱了公司对资金安全性的控制。(见附件第页)

2、由于没有防止投资收益账户上舞弊行为的控制程序，导致超过100,000元的股利被非法挪用。(见附件第页)

3、。(审计发现) 除上述问题外，我们认为，组织管理层对内部会计控制的设计在整体上是符合公司的实际情况的，其运行取得了预期的效果。(审计结论)

我们认为，上述问题的发生，主要原因是相关职位人员配备不足，不相容职务未予以分离。建议财务部门健全资金控制制度，并招聘一名有经验的会计人员充实相关职位。(审计建议)

附件：1.

2.

3. (附件)

审计项目负责人：

审计小组成员：

审计机构(签章)

年月日(报告日期)

第五章 审计报告编制的程序和方法

第二十四条 内部审计报告的编制应当在结束现场审计工作之后进行。内部审计人员应当按照以下程序编制审计报告：

(一)

做好相关准备工作;

(二)

编制审计报告初稿;

(三)

征求被审计单位意见;

(四)

复核、修订审计报告并最后定稿。

第二十五条 内部审计人员在进行审计报告的准备工作时，应重点关注以下事项：

(一)报告的整体或具体格式;

(二)可能的发送对象，以及报告收件人的姓名和职位;

(三)审计目的、范围等的表述;

(四)审计计划或审计委托书;

(五)审计发现的描述;

(六)用以支持审计发现和建议的各种信息，包括：附录、说明和图表;

(七)特别敏感的内容，包括：在报告中对于机密内容的披露程度;被审计单位对审计发现的可能性反应，以及内部政策等;

(八)其他需要考虑的重要报告事项。

第二十六条 审计报告初稿由审计项目负责人或者由其授权的审计项目小组其他成员起草。如由其他人员起草时，应当由审计项目负责人进行复核。审计报告初稿应当在审计项目小组进行讨论，并根据讨论结果进行适当的修订。编制审计报告充分应当体现审计报告的质量要求。

第二十七条 在审计报告正式提交之前，审计项目小组应与被审计单位及其相关人员进行及时、充分的沟通。

审计项目小组与被审计单位的沟通，应当根据沟通内容的要求，选择会议形式或个人交谈形式。内部审计机构和人员在与被审计单位进行沟通时，应注意沟通技巧，进行平等、诚恳、恰当、充分的交流。

审计项目小组应当根据沟通结果对审计报告适当进行处理。

第二十八条 审计报告应当由被授权的审计项目小组成员以及审计项目负责人、审计机构负责人等相关人员进行严格的复核和适当的修订。审计报告复核、修改后，再经与组织适当管理层充分沟通后，由经授权人员签章，提交给审计项目有责任的机构或个人。 第二十九条 内部审计人员应当在实施必要的审计程序后，采用以下方法编制审计报告：

(一)考虑审计报告使用者的各种合理需求。有些事项或后续审计结果与本次审计结论没有直接关系或关系不重要，但需审计人员向报告收件人如组织管理当局反映提请关注，此类事项和情况应适当写入审计报告。

(二)反映被审计对象的相关成绩。对被审计单位的突出业绩应当在审计报告中予以适当说明。

(三)反映改进的计划和行动。由于受到审计目标和准备工作的制约，或受到审计过程中新发生情况的影响，审计范围可能与审计计划或最初拟定的范围不一致，必要时可在审计报告中指出所改进的计划与所采取的行动。

(四)揭示导致问题产生的外部不利因素的影响。

(五)采用正面的、积极的语言。对审计过程中揭示的消极的审计发现，在不损害内部审计独立性和声誉的前提下，应当充分考虑被审计单位的意见及可能对其造成的不利影响，客观准确地以被审计单位可接受的语言写入审计报告。

(六)运用恰当的图表和脚注。审计报告可以运用适当的图表和脚注，以增强灵活性，快速准确直观地揭示和传递提供审计信息。

第六章 审计报告的复核、发送和保存

第三十条 内部审计机构应当建立审计报告的三级复核制度。由审计项目负责人主持现场全面复核;由内部审计机构的业务主管主持非现场重点复核;由内部审计机构负责人主持非现场总体复核。三级复核的分工，可由组织的内部审计机构自行决定。各级复核的主持人在必要时可以授权他人行使权力，但责任仍由主持人承担。

第三十一条 审计报告复核主要包括形式复核和内容复核。

(一)形式复核。一般包括：

1、审计项目名称是否准确，描述是否恰当;

2、被审计单位的名称和地址是否可靠;

3、审计日期是否准确，审计报告格式是否规范;

4、审计报告收件人是否为适当的发送对象，职位、名称、地址是否正确;

5、审计报告是否表示希望获得被审计单位的回应;

6、审计报告是否需要目录页，目录页的位置是否恰当，页码索引是否前后一致;

7、审计报告中的附件序号与附件的实际编号是否对应;

8、审计报告是否征求被审计单位意见;

9、审计报告的复核手续是否完整。

(二)内容复核。一般包括：

1、背景情况的介绍是否真实，语气是否适当;

2、审计范围和目标是否明确，审计范围是否受限;

3、审计发现的描述是否真实，证据是否充分;

4、签发人是否恰当，签发人与收件人的级别是否相称

5、参与审计人员的名单是否列示完整，排名是否正确;

6、报告收件人是否恰当，有无遗漏，姓名与职位是否正确;

7、标题的使用是否适当;

8、审计结论的表述是否准确;

9、审计评价的依据的引用是否适当;

10、审计建议是否可行。

第三十二条 审计报告的发送范围一般限于组织内部，通常可根据组织的一般要求和审计活动本身的性质来确定发送对象。

第三十三条 内部审计机构应根据具体情况，决定是否将内部审计报告送交组织外部的相关部门和人员，或者是将审计报告的部分内容呈送组织外部的相关部门和人员。在决定对外报送内部审计报告时，应当经过内部审计机构负责人或组织适当管理层的批准程序。

第三十四条 内部审计人员应当根据审计报告的保密性要求，充分考虑审计报告传递方式的恰当性。一般应当采取派专人直接传递、特快专递、邮政服务和办公室当面传递等方式进行报告传递。

第三十五条 组织应当制定制度性文件，对审计报告的发送对象和各种传递方式做出规定，防止报告在传递过程中被延误、丢失或误投。

第三十六条 内部审计机构应当保留审计报告副本。审计报告以及其它业务文档应当按照内部审计机构或组织管理层制定的审计档案管理制度纳入档案管理，加以分类并且妥善保存。

第三十七条 内部审计报告应在适当的范围予以公开。

第七章 附则

投资银行实务期末考试范文第4篇

投资银行的内涵与发展

1.投资银行的组织形式：

①合伙人制：合伙人公司是指由两个或两个以上合伙人拥有公司并分享公司利润。

其主要特点是：合伙人共享企业经营所得，并对经营亏损共同承担无限责任;它可以由所有合伙人共同参与经营，也可以由部分合伙人经营，其他合伙人仅出资并自负盈亏;合伙人的组成规模可大可小。 ②混合公司制：通常是由在职能上没有紧密联系的资本或公司相互合并而形成规模更大的资本或公司。这些并购活动的主要动机都是为了扩大母公司的业务规模，在这一过程中，投资银行逐渐开始了由合伙人制向现代公司制度的转变。

③现代公司制：赋予公司以独立的人格，其确立是以企业法人财产权为核心和重要标志的。法人财产权是企业法人对包括投资和投资增值在内的全部企业财产所享有的权利。法人财产权的存在显示了法人团体的权利不再表现为个人的权利。

特点：现代公司制度使投资银行在资金筹集、财务风险控制、经营管理的现代化等方面都获得较传统合伙人制所不具备的优势。

2.中国投资银行与国际投资银行发展的差距：业务内容上的差距;经营管理模式的差距;资产规模的差距;现有法律环境存在较大缺陷

国际投资银行发展趋势：投资银行业务的多样化趋势;投资银行的国际化趋势;投资银行业务专业化的趋势;投资银行集中化的趋势P23 投行与商业银行的差别、投行的职能：P3 投资银行的行业特征、经营理念：P5

3.国际国内投资银行的类型： 我国：具有银行背景的证券公司或银行作为主要股东的股份制证券公司;信托公司下属的证券公司或证券部;地方出资组建的股份制证券公司;商业银行附属的投资银行机构(，由于受到分业经营的限制，商业银行不能直接从事证券业务，但是各家商业银行都在通过成立全资附属的子公司或者收购境外的机构来涉足投资银行业务);中外合资投资银行机构;其他提供部分投资银行专业中介服务的机构(包括具有证券资格的会计师事务所、律师事务所，资产评估机构和专业咨询公司等 )。

全国性的：证券公司、信托投资公司;地区性的：专业证券公司、信托公司;民营性的：投资管理公司、财务顾问公司、资产管理公司。

4.现代投资银行的业务范围：证券承销发行、证券私募发行、证券经纪交易、兼并与收购、基金管理、风险投资、资产证券化、金融工程、项目融资、公司理财、财务顾问与投资咨询。

第二章

证券发行与承销

1.证券发行：政府、公司或其他组织为募集资金，依据法律规定的条件和程序，向投资人出售代表一定权利的有价证券。

特点：是伴随生产社会化和企业股份化而产生的，同时也是信用制度高度发展的结果;既是向社会投资者筹集资金的形式，更是实现社会资本优化配置的方式;有严格的法律法规限制;实质是投资者出让资金使用权，以获取以收益权为核心的相关权利的过程。 发行种类：债券(政府债券、公司债权、可转换公司债、金融债券);股票

发行方式：按发行对象的不同：私募发行、公募发行;按有无发行中介：直接发行、间接发行(由证券公司承销)

第 1 页 2.证券发行的管理制度、类型、承销方式：P30-31 包销方式承销商角色资金来源定价倾向对承销商的要求承销收入余额包销全额包销承销期结束时将售后剩按照协议先自行全部购入再向投资者销售。余证券全部自行购入。 主要是中介 先买方、后卖方主要是投资者的认购款偏高的价格营销能力强 中等承销商先垫付资金适销的价格 更强的资金实力和定价、营销等方面的专业水平相对较高 我国核准制： 通道制：已废除。 保荐制度：由保荐人负责发行人的上市推荐和辅导，核实公司发行与上市文件中所载资料的真实、准确和完整，协助发行人建立严格的信息披露制度，并承担风险防范责任;在公司上市后的规定时间内，承担持续督导责任。该制度还要求保荐机构必须指定保荐代表人具体负责保荐工作。

3.公开招股的推销：致力于与投资者的信息沟通，展示发行人良好的公司形象和上市后良好的预期业绩表现。

前提：对各类投资者群体进行分析，通过市场细分，寻找和确立本次公开招股所面向的重点投资者群体。

目的：① 创造对新股的认购需求，同时也是一个价格逐步发现过程;

② 使新股在发售上市后表现良好;

③ 树立良好的公司形象，形成投资者长期的投资信心。 主要方式: 国际市场 路演(Road Show) 国内

网上路演

4.招股说明书必须对法律、法规、规章、上市规则要求的各项内容进行披露，主要内容包括：发行概况，风险揭示，发行人基本情况，业务与技术情况，同业竞争与关联交易情况，重要人员(董事、监事、高级管理人员与核心技术人员)情况，公司治理结构，业务发展前景，经审计的财务报告，资产、盈利预测报告，募股资金运用计划，股利分配政策，其他重要事项等。

5.IPO定价P39

6.询价与定价：发行申请经中国证监会核准后，发行人应公告招股意向书，开始进行推介和询价。询价分为初步询价和累计投标询价两个阶段。发行人及其主承销商应通过初步询价确定发行价格区间，通过累计投标询价确定发行价格。

主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告。

发行人及其保荐机构应向不少于20家(公开发行股数在4亿股及4亿股以上的，参与初步询价的询价对象应不少于50家)询价对象进行初步询价，并根据询价对象的报价结果确定发行价格区间及相应的市盈率区间。

第 2 页 7.现行的询价与资金申购相结合的发行承销流程：

日期T-10～6 网下累计投标询价及配售 网上资金申购定价发行T-11 左右刊登《招股意向书》、《初步询价及推介公告》路演推介，初步询价 (中小企业可适当缩短初步询价时间T-6T-5T-4T-3询价对象提交报价单截至日，确定发行价格区间初步询价结果向证监会报备刊登《初步询价结果及发行价格区间公告》、《网下累计投标询价发行公告》，开始网下申购网下申购截至、确定发行价格T-2T-1T累计投标询价结果向证监会报备刊登《定价公告及网下配售结果公告》，网下申购资金解冻刊登《网上路演公告》刊登《网上路演公告》投资者申购、缴款T+1T+2T+3冻结申购资金对有效申购进行配号刊登《网上申购中签率公告》T+4 主承销商将网上网下募集资金扣除发行费用后，划入发行人账户刊登《网上申购中签结果公告》，网上申购资金解冻 8.超额配售选择权P43：亦称绿鞋期权，是发行人给予主承销商在承销过程中的一项超额发行权，目的是在新股票刚上市的一段时间内，主承销商通过选择行使该权利，在不动用自有资金的情况下，平衡市场对该股票的供求关系、稳定市价。

按现行规定， A股市场首次公开发行股票数量在4亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。

9.公司债券公开发行的一般程序：申请与审批;聘请评级机构对本次债券进行信用评级;发布发行公告;债券发行;记账式债券的债权登记托管

证券评级机构通过信用评级，将发行公司的信誉和偿债的可靠程度公诸于众，为投资者提供有关债券风险性的实质信息，使之在认购时避免因信息不对称而作出错误的投资决策，以保护投资者的利益 。

发行定价：1. 确定票面利率： 一般是以发行当时、同期限的国债利率为基础，并上浮一定的利差;

2.

确定发行价格：

大多是面值发行

10.国债的发行与承销

一)国债承销团成员的资格：

第五条 国债承销团按照国债品种组建，包括凭证式国债承销团、记账式国债承销团和其他国债承销团。记账式国债承销团成员分为甲类成员和乙类成员。

第六条 中国境内商业银行等存款类金融机构可以申请成为凭证式国债承销团成员。

中国境内商业银行等存款类金融机构以及证券公司、保险公司、信托投资公司等非存款类金融机构，可以申请成为记账式国债承销团成员。

第 3 页 二)凭证式国债的发行与承销 承购包销方式。凭证式国债券是一种不可上市流通的储蓄型债券。

三)记账式国债的发行与承销 1.记账式国债的发行公开招标

记账式国债承销团成员，按照财政部确定的当期国债招投标规则，以竞标方式确定各自包销的份额及承销成本。 招标标的：

利率

价格

招标方式：单一价格(荷兰式; 多重价格(美国式;单一价格与多重价格结合的混合式 2.记账式国债的承销：场内挂牌分销;场外签订分销合同;试点商业银行柜台销售

分销对象为在中国证券登记结算有限责任公司开立股票或基金账户，在中央国债登记结算有限责任公司、试点银行开立债券账户的各类投资者。 四)国债承销的收益和风险分析

1.承销收益：发行手续费收入、或差价收入;资金占用的利息收入;留存自营债券的交易收益

2.国债承销的风险

在发行期结束后，承销商仍有部分债券积压，从而垫付相应的发行款，上市后也没获得收益;承销商将所有包销的债券全部予以分销，但分销的收入不足以抵付承销成本。

影响因素有国债本身的发行要素、市场状况以及宏观经济因素等。

第三章

证券交易

1.证券交易所市场的特点：① 它本身不持有证券、也不进行证券的买卖、更不决定证券的交易价格;② 它只是为交易双方的成交创造、提供条件，并对双方进行监督。③ 在证券交易所交易的情况下，交易地点是固定的，即在交易所的交易厅中进行;进场参加的机构是固定的，即交易所的会员。

2.证券交易所的基本职责：(1)提供证券交易的场所和设施;(2)制定证券交易所的业务规则;(3)接受上市申请并安排证券上市;(4)组织并监督证券交易;(5)管理和公布市场信息。

3.投资银行在交易市场中的作用：

(一)证券经纪商(broker)证券经纪商指专门从事代理证券买卖业务的，以获得佣金收入的金融服务机构。经纪商是一个价格的接受者，没有存货风险。

(二)证券做市商(market

maker)做市商是指运用自己的帐户从事证券买卖，通过不断地买卖报价维持证券价格的稳定性和市场的流动性，并从买卖报价的差额中获取利润的金融服务机构。做市商对他做市的证券为市场参与者确定一个报价系统，它是价格的创造者。

(三)证券自营商(dealer)证券自营商是指以获利为目的，运用自有资本，自担风险，自行买卖证券的机构。

证券经纪商的分类：

1.佣金经纪商：通过各地证券营业部接受投资者的投资委托，并授权各自在证券交易所中的场内经纪商买卖证券。

2.交易所经纪商：在场内接受佣金经纪商的再委托代为买卖证券，帮助其他佣金经纪商完成证券买卖交易，自己不能单独接受证券交易所以外投资者的买卖委托。

3.专营经纪商：兼有证券经纪商和证券做市商双重身份，既可以为证交所内的佣金经纪商或

第 4 页 自营代理商代为买卖证券，也可以运用自有资金自行买卖证券，亦称为“做市者”。

自营业务操作的种类：

投机业务：投机商着眼于从证券价格水平变化中谋取利润。 套利业务：套利商期望从相关价值错位中套取利润。

风险套利业务：活动涉及股票市场上收购兼并活动或公司破产重组等其他形式的重组活动。 自营交易的特点：

1.投资银行必须有一定量的资金;

2.投资银行买卖证券主要不是为了获取股息、利息和红利，而是赚取买卖差价; 3.自营交易不须交付手续费;

4.投资银行自己承担自营交易的风险。

自营商与做市商的关系：

共同点：持有某种证券存货，用自己的账户进行交易，报酬都来源于证券买卖差价。 区别： 第一，做市商的交易动机主要是创造市场并从中获利，自营商持有头寸只是期望从价格水平变动中获利;

第二，做市商通常是在买卖报价所限定的狭窄范围内从事交易，赚取的差价是有限的，做市风险小，差价越大对自营商越好，风险也大。

4.证券经纪业务的四个阶段P56

(一)开设账户：到证券公司营业部,带上所需证件.在工作日到证券营业厅开办股东帐户;填写《自然人证券账号注册申请表》、《证券代理开户业务书》、《创业板风险揭示书》﹑《客户风险认知与承受能力评估调查表》等等;开立深证和上海股东卡;开通银证转账第三方存管业务;下载开户的证券公司的交易软件(带行情分析)在电脑安装使用。

(二)委托买卖

1、市价委托：即投资者向证券经纪人发出按当时市场价买卖某种证券的指令。证券经纪人在接到投资者指令后, 立即以可能的最有利价格买入或卖出投资者指定数量的某种证券。 特点：优点一：成交迅速;优点二：成交的把握性很大。

缺

点：采用市价委托, 投资者只能确定买卖何种证券, 而不能确定以什么价格来买卖, 当市场价格波动较大,且所报的买价较高或卖价较低时, 容易出现高价买进或低价卖出的情况。 机构投资者居多。

2、限价委托：有利于投资实现投资计划; 投资人在进行买、卖委托时, 即投资者向证券经纪人发出的买卖某种证券并对买卖价格有所限制的指令或在这种指令下, 不仅要确定买卖何种证券, 还要确定以什么价格买卖。

限价就是投资者对某种证券所愿付出的最高买价, 或所能接受的最低卖价, 过了这个界限, 委托单就失效。

限价委托的优缺点, 正好与市价委托相反: 市价委托的优点是成交迅速, 缺点是可能价格不够满意; 限价委托的优点是价格由自己规定, 可以满足自己要求, 主要缺点在于成交比较难, 甚至长时期被搁置, 无法获得成交机会, 这种委托机会成本较大, 而且不能配合自己的打算。

3、止损委托用于市场趋势是继续还是发转的关键点

即投资者为保障既得利益或限制可能的更大损失, 向证券经纪人发出的当某种证券价格上涨或下跌到超过所指定的限度时,便代其按市价买入或卖出。它本质上是市价和限价指令的

第 5 页 结合的应用, 是一种较为保守的委托价格指令方式。 停损价指令分为停损买入和停损卖出两种: (1)停损买进委托：指投资者委托经纪人, 在股价上涨至某一水平或以上时, 就买进股票。这种委托规定的买价必然高于当前的市价。

(2 )停损卖出委托：指投资者委托经纪人在某种股票的价格下跌到某一水平或以下时, 就为其卖掉股票。这种委托规定的卖价必然低于当前的市价。

(三)竞价成交

1.竞价原则：价格优先，时间优先。先看价格，后看时间。 2.竞价方式：集合竞价和连续竞价 (1)集合竞价 集合竞价：是将数笔委托报价或一时段内的全部委托报价集中在一起，根据不高于申买价和不低于申卖价的原则产生一个成交价格，且在这个价格下成交的股票数量最大，并将这个价格作为全部成交委托的交易价格。

集合竞价要找出一个基准价格，使它同时能满足以下3个条件：

成交量最大;

高于基准价格的买入申报和低于基准价格的卖出申报全部满足(成交);

与基准价格相同的买卖双方中有一方申报全部满足(成交) 。

(2)连续竞价

连续竞价是指对买卖申报逐笔连续撮合的竞价方式。 连续竞价期间每一笔买卖委托进入电脑自动撮合系统后，当即判断并进行不同的处理，能成交者予以成交，不能成交者等待机会成交，部分成交者则让剩余部分继续等待。

(四)证券结算

清算和交割交收的概念：

证券交易的清算指在每个交易日中每个结算参与人证券和资金的应收、应付数量或金额进行计算的处理过程。

证券交易的交割和交收是指在买卖双方达成交易后，应根据证券清算的结果，在事先约定的时间内履行合约。

清算并不发生财产实际转移;而交割发生财产的实际转移。

5.证券公司经纪业务的行为限制：1.禁止全权委托;2.禁止利益承诺;3.禁止私下受托;4.禁止挪用客户交易结算资金;5.不得提供担保和融资;6.其他禁止行为

6.证券公司自营业务

买卖对象：依法公开发行的证券。这类证券主要是股票、债券、权证、证券投资基金等;中国证监会认可的其他证券。

自营原则：(1)真实、合法的资金和账户。不得以他人名义开立多个账户。证券公司不得将其自营账户转借给他人使用。 (2)业务隔离。证券公司必须将证券自营业务与证券经纪业务、资产管理业务、承销保荐业务及其他业务分开操作，建立防火墙制度。(3)明确授权。建立健全相对集中、权责统一的投资决策与授权机制。(4)风险监控。证券公司要在风险可测、可控、可承受的前提下从事自营业务。 (5)报告制度。证券公司应当按照监管部门和证券交易所的要求，报送自营业务信息。 自营业务的禁止行为：禁止内幕交易(指证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动。内幕信息是指为内幕人员所知悉、尚未公开的可能影响证券市场价格的重大信息。内幕人员：(1)公司内部人;(2)临时内部人;(3)相关监

第 6 页 管者;由于本人的职业地位、与发行人的合同关系或者工作联系，有可能接触或者获得内幕信息的人员);禁止操纵市场(是指以获取利益或减少损失为目的，利用资金、信息等优势或滥用职权，影响证券市场价格，制造证券市场假象，诱导投资者在不了解事实真相的情况下作出证券投资决定，扰乱证券市场秩序，以达到获取利益或减少损失的目的的行为);其他禁止的行为(假借他人名义或者以个人名义进行自营业务;违反规定委托他人代为买卖证券;违反规定购买本证券公司控股股东或者与本证券公司有其他重大利害关系的发行人发行的证券;将自营账户借给他人使用;将自营账户业务与代理业务混合操作;法律、法规或中国证监会禁止的其他行为。)

操纵行为

(1)通过合谋或者集中资金操纵证券市场价格;

(2)以散布谣言，传播虚假信息等手段影响证券发行、交易;

(3)为制造证券的虚假价格，与他人串通，进行不转移证券所有权的虚买虚卖; (4)以自己的不同账户在相同的时间内进行价格和数量相近、方向相反的交易; (5)出售或者要约出售其并不持有的证券，扰乱证券市场秩序; (6)以抬高或压低证券交易价格为目的，连续交易某种证券; (7)利用职务便利，人为地压低或者抬高证券价格;

(8)证券投资咨询机构及股评人十利用媒介及其他传播手段制造和传播虚假信息，扰乱市场正常运行;

(9)上市公司买卖或与他人串通买卖本公司的股票。

7.做市商的买卖报价策略：

(一)决定买卖差额的因素

1.保留差额：是指做市商能够用来抵补执行下一笔交易成本的差额，其金额大小综合反映了委托单处理成本和风险承担补偿。 2.市场竞争：做市商之间的竞争。 3.限制性委托：做市商的买卖报价还面临着来自普通公众投资者通过限制性委托而施加的竞争压力。

(二)影响报价差额的因素

1.证券的交易量越大，差额趋向于越小。 2.证券的变动性越大，其差额也会越大。 3.证券价格越高，比例差额越小。

4.证券交易中的做市商越多，差额越小。

8.做市商的权利和义务

权利：

1、融资融券权与做空权;

2、信息优先权;

3、特殊经营权;

4、特别优惠权

义务：

1、双向报价;

2、价差限制;

3、特殊场合的买卖义务;

4、任职限制(做市商取得从业资格参与市场活动后不得自由退出。);

5、信息披露

9.做市商报价驱动制度的优缺点

优点：做市商制度可以起到做市、造市、监市和发现价格四大作用。

做市，指的是当股市过度投机时，做市商通过在市场上与其他投资者的相反操作，努力维持股价、降低市场泡沫。

造市，指的是当股市过于沉寂时，做市商通过在市场上人为地买进卖出股票，以活跃人气，

第 7 页 带动其他投资者实现价值发现。

监市，指的是做市商可以行使权利，获得交易对象的信息以监控市场的异动。这样做可以保持政府和市场的合理以抵消行政行为的刚烈影响。

发现价格，是指做事对证券进行报价时必须首先对企业的状况有个清楚的了解，报价尽量接近内在价值，否则报出的价格与实际价值偏离过大就会形成亏损的可能。

缺点：1、缺乏透明度。在报价驱动制度下，买卖盘信息集中在做市商手中，交易信息发布到整个市场的时间相对滞后。为抵消大额交易对价格的可能影响，做市商可要求推迟发布或豁免发布大额交易信息。

2、增加投资者负担。做市商聘用专门人员，冒险投入资金，承担做市义务，是有风险的。做市商会对其提供的服务和所承担的风险要求补偿，如交易费用及税收宽减等。这将会增大运行成本，也会增加投资者负担。

3、可能增加监管成本。采取做市商制度，要制定详细的监管制度与做市商运作规则，并动用资源监管做市商活动。这些成本最终也会由投资者承担。

4、可能滥用特权。做市商经纪角色与做市功能可能存在冲突，做市商之间也可能合谋串通。这都需要强有力的监管。

10.证券市场的交易机制：现代证券市场的交易机制分为两种：第一种是由买卖双方直接下达价格及数量指令，计算机按照“价格优先，时间优先”的原则自动撮合成交，即所谓的“指令驱动”机制(Order-driven system);第二种是有某种证券的做市商提供报价，投资者据此下达买卖指令与做市商交易，这就是所谓的“报价驱动”机制(quotation-driven system).

报价驱动制度与指令驱动制度的比较

1、价格形成方式不同。采用做市商制度，证券的开盘价格和随后的交易价格是由做市商报出的，而指令驱动制度的开盘价与随后的交易价格是竞价形成的。前者从交易系统外部输入价格，后者成交价格是在交易系统内部生成的。

2、信息传递的范围与速度不同。采用做市商制度，投资者买卖指令首先报给做市商，做市商是唯一全面及时知晓买卖信息的交易商，而成交量与成交价随后才会传递给整个市场。在指令驱动制度中，买卖指令、成交量与成交价几乎是同步传递给整个市场的。 3、交易量与价格维护机制不同。在报价驱动制度中，做市商有义务维护交易量与交易价格。而指令驱动制度则不存在交易量与交易价格的维护机制。

4、处理大额买卖指令的能力不同。做市商报价驱动制度能够有效处理大额买卖指令。而在指令驱动制度中，大额买卖指令要等待交易对手的买卖盘，完成交易常常要等待较长时间。

第四章

信贷资产证券化

1.资产交易证券化的特征：资产可以产生稳定的、可预测的现金流收入。资产应具有标准化的合约文件，即资产具有很高的同质性。债务人的地域和人口统计分布广泛。资产本息偿付分摊于整个资产的持续期间，资产的相关数据容易获得。原始权益人持有该资产已有一段时间，且信用表现记录良好。资产抵押物的变现价值较高。资产的历史记录良好，即违约率和损失率较低。资产池中的资产应达到一定规模，从而实现证券化交易的规模经济。

2.资产证券化的主要理论和技术支持：资产证券化的理论基础(大数定律和资产组合原理);资产证券化的核心原理(现金流分析);资产证券化的主要技术(破产隔离和信用增级)

第 8 页 3.资产证券化的基本类型

分类依据基础资产现金流处理与偿付结构借款人数金融资产的销售结构发起人与SPV的关系以及由此引起的资产销售次数贷款发起人与交易发起人的关系证券化载体的性质证券构成层次基础资产是否从发起人资产负债表中剥离资产证券化的基本类型住房抵押贷款证券化与资产支撑证券化过手型证券化与转付型证券化单一借款人型证券化与多借款人型证券化单宗销售证券化与多宗销售证券化单层销售证券化与双层销售证券化发起型证券化与载体型证券化政府信用型证券化与私人信用型证券化基础证券与衍生证券表内证券化与表外证券化

4.对比

一.住房抵押贷款证券化与资产支撑证券化：

MBS是资产证券化发展史上最早出现的证券化类型。它是以住房抵押贷款这种信贷资产为基础，以借款人对贷款进行偿付所产生的现金流为支撑，通过金融市场发行证券(大多是债券)融资的过程。

ABS是以非住房抵押贷款资产为支撑的证券化融资方式，它实际上是MBS技术在其他资产上的推广和应运。由于证券化融资的基本条件之一是基础资产能够产生可预期的、稳定的现金流，除了住房抵押贷款外，还有很多资产也具有这种特征，因此它们也可以证券化。

二.过手型证券化与转付型证券化

过手型证券化可以以权益凭证和债权凭证两种形式向投资者融资

。

广泛使用的转付型证券化产品有抵押担保债券，简称CMO。

5.我国开展资产证券化的意义：1.赋予了传统的金融资产具备一定的流动性，解决了银行或其他金融机构的再融资问题。2.分散金融机构的经营风险。3.促进商业银行经营效率的提高。4 .有助于解决银行存短贷长的矛盾。5 .资产证券化有利于推进我国资本市场的发展,有利于我国资本市场的完善。6 .资产证券化有利于盘活银行不良资产。7 .资产证券化有利于推进我国不动产市场的发展。8 .资产证券化有利于优化国企资本结构。

6.我国开展资产证券化的障碍：法制环境不健全 、资产证券化专业人才不足、缺乏权威的信用评估体系 、金融基础设施不完善 我国推进资产证券化的政策建议：资产证券化是一种市场行为，但也离不开政府的有力支持;扩大资产证券化一级市场的规模，进一步营造资产证券化的市场基础;完善相关的政策法规体系;建立规范的中介机构，严格执业标准;在试点的基础上选择资产证券化的突破口。

第 9 页 第五章

投资基金管理

1.证券投资基金特征：集合投资，降低成本;组合投资，分散风险;专家操作，增加收益;资产运作与保管相分离。

2.封闭式基金与开放式基金

公司型基金与契约型基金

公募基金与私募基金

第 10 页 3.货币市场基金

货币市场基金特征：

1、均为开放式基金;

2、投资于货币市场高质量的证券组合;

3、提供一种有限制的存款账户。可以用基金账户签发支票、支付消费账单;

4、法规限制相对较少;

5、投资成本低。通常不收取赎回费用;管理费用低，年管理费用为基金资产净值的0.25～1%(其他基金为1～2.5%);

6、独特的分红方式红利转投资。每份基金净值始终保持为1元，超过1元的收益会按时自动转化为基金份额。分红免征所得税。收益结转方式分为两种，一是“日日分红，按月结转”，相当于日日单利，月月复利;另一种是“日日分红，按日结转”，相当于日日复利。

4.收入型基金、成长型基金、平衡型基金 收入型基金：以获取最大的当期收入为目标。主要投资于政府债券、公司债券和大盘蓝筹股。 成长型基金：以追求资本的长期增值为目标。可分为三种: 积极成长型基金，投资于高成长潜力的股票或其他证券; 新兴成长型基金，投资于新行业中高成长潜力小公司股票; 成长收入基金，投资于既有成长、红利也较丰厚的股票。 平衡型基金：以稳定的收入和适度的成长为目标。

5.国内基金、国家基金、区域基金、国际基金

国内基金：投资于国内证券且投资者多为本国公民。

国家基金：在境外发行并投资于某一特定国家的资本市场。 区域基金：分散投资于某一地区各个不同国家资本市场。

国际基金：也称为全球基金，分散投资于全世界各主要资本市场。

6.好

对冲基金：又称套利基金或避险基金。利用衍生工具对所持资产进行套期保值以控制风险的基金。

基本特性：投资对象除证券外还包括各种金融衍生工具。贷款投机交易，即买空卖空。在选准市场及投资对象后，以数额并不多的资本作底，到商行、投行巨额贷款，进行歼灭战，或大输或大赢。 指数基金：以某种指数中各成份证券的相对权重作为投资组合中各证券的相对权重进行投资的基金，目的在于获得与该指数相同的收益水平。如我国封闭式基金中的兴和、普丰、天元 等基金。 伞形基金：基金管理公司根据一份基金招募书设立的多只之间可以进行转换的基金，即一个母基金之下再设立若干子基金，如债券、指数和股票基金等等。各子基金的管理独立进行，依据各自不同的投资目标进行独立的投资决策。

交易所交易基金：简称ETF，指在交易所买卖的开放式指数基金，其申购和赎回通过买卖一揽子证券方式进行。

特点：1.被动操作的指数型基金;以某一指数包含的成分证券为投资对象。

2.一级市场与二级市场并存的交易制度;一级市场申购和赎回有数量限制，一般为5万个基金单位的整数倍;二级市场交易在交易所进行。

3.独特的实物申购赎回机制。以指定的一篮子证券申购;赎回时得到的是相应的证券。

第 11 页 7.证券投资基金作用：是中小投资者和资本市场的金融媒介;有利于证券市场的稳定和发展;间接推动了社会经济的增长;推动了资本市场的国际化。

8.证券投资基金发行的一般过程：申请、核准、发售、备案和公告

9.开放式基金的发行和认购

发行：通过商行、券商等代理机构发行。

认购：采取金额认购方式。通常规定最低认购金额。 认购费用模式。

前端收费;后端收费。

前端收费指的是你在购买开放式基金时就支付申购费的付费方式。

后端收费指的则是你在购买开放式基金时并不支付申购费，等到卖出时才支付的付费方式。

10.证券投资基金的交易

(一)封闭式基金的交易 在交易所交易。

交易规则与股票基本类似，但不交印花税，且最小变动价位小。

(二)开放式基金的申购与赎回 申购指基金发行结束后的申请购买。

申购采取金额方式，赎回采取份额方式。

申购与赎回价格的确定。

已知价(前一日份额净值)与未知价(当日收盘后份额净值);

申购与赎回采用未知价，即在未知价基础上分别增减一定比率费用。

11.证券投资基金的投资目标：总目标(总体投资原则)减少和分散投资风险，确保基金资产安全，谋求长期稳定的投资收益。

12.证券投资基金绩效评价的步骤：

1、基金业绩持续性的检验;

2、基金绩效指标的计算;

3、基金绩效指标一致性的检验。

第六章

项目融资

1.TOT“转让-经营-转让”：甲方把已经建好的项目有偿转让给乙方经营，甲方凭借项目在未来若干年内的现金流量，一次性地从乙方那里获得一部分资金。经营期满，乙方再把项目无偿转让给甲方。

2.公司型结构与合伙制结构相比较：

1公司型结构资产是由公司而不是其股东所拥有;而合伙制的资产则是由合伙人所拥有; 2公司型结构的债权人是项目公司而不是其股东的债权人;但合伙人将对普通合伙制的债务承担个人责任;

3公司型结构的一个股东极少能够请求去执行公司的权利;但每一个合伙人均可以要求以所

第 12 页 有合伙人的名义去执行合伙制的权利;

4公司型结构的股东可以同时又是公司的债权人，并根据债权的信用保证安排可以取得较其它债权人优先的地位;而合伙人给予合伙制的贷款在合伙制解散时只能在所有外部债权人收回债务之后回收;

5公司型结构股份的转让，除有专门规定外，可以不需要得到其他股东的同意;但是合伙制结构的法律权益转让必须得到其他合伙人的同意;

6公司型结构的管理一般是公司董事会的责任;而在普通合伙制中，每一个合伙人都有权参与合伙制的经营管理;

7公司型结构可以为融资安排提供浮动担保;但大多数国家合伙制结构不能提供此类担保; 合伙制结构中对合伙人数目一般有所限制;但对公司型结构的股东数目一般限制较少;

3.普通合伙制结构的优缺点：

优点：税务安排的灵活性。与公司型结构不同，合伙制结构本身不是一个纳税主体。合伙制结构在一个财政年度内的净收入或亏损全部按投资比例转移给合伙人。

缺点： 无限责任; 每个合伙人都有约束合伙制的能力; 融资安排相对比较复杂

4.项目融资模式的设计原则：有限追索原则;项目风险分担原则;成本降低原则;完全融资原则;近期融资与远期融资相结合的原则;表外融资原则;融资结构最优化原则

5.投资者直接安排的融资模式，它是由投资者直接安排项目的融资，并直接承担起融资安排中相应的责任和义务的一种方式，是最简单的一种项目融资模式。

直接融资方式在结构安排上主要有两种思路。一种是由投资者面对同一贷款银行和市场直接安排融资;另一种是由投资者各自独立地安排融资和承担市场销售责任。

优点：选择融资结构及融资方式比较灵活;债务和税务安排比较灵活;可以灵活运用发起人在商业社会中的信誉

缺点：实现有限追索相对复杂;项目贷款很难安排成非公司负债型的融资。

6.项目公司融资模式：项目公司融资模式是指投资者通过建立一个单一目的的项目公司来安排融资的一种模式，具体有单一项目子公司和合资项目公司两种形式。

7.单一项目子公司融资模式：单一项目子公司融资形式，是项目投资者通过建立一个单一目的的项目子公司的形式作为投资载体，以该项目公司的名义与其他投资者组成合资结构安排融资。

8.合资项目公司融资模式：通过项目公司安排融资的另一种形式，也是最主要的形式是由投资者共同投资组建一个项目公司，再以该公司的名义拥有、经营项目和安排融资。这种模式在公司型合资结构中常用。

投资者通过项目公司安排融资结构有以下特点：

1、在融资结构上较易为贷款银行接受，法律结构相对简单;

2、项目投资者不直接安排融资，较易实现有限追索和非公司负债型融资的目标要求;

3、通过项目公司安排共同融资既避免了投资者之间在融资上的相互竞争，又可充分利用大股东在管理、技术、市场等方面的优势获得优惠的贷款条件;

4、在税务结构安排和债务形式选择上缺乏灵活性。

第 13 页 9.“设施使用协议”融资模式：指在某种工业设施或服务性设施的提供者和使用者之间达成的一种具有“无论使用与否均需付款”性质的协议。

以“设施使用协议”为基础安排的项目融资具有以下几个特点： 1投资结构的选择比较灵活。

2项目的投资者可以利用与项目利益有关的第三方(即设施使用者)的信用来安排融资，分散风险，节约资金投入。

3具有“无论提货与否均需付款”性质的设施使用协议是项目融资不可缺少的组成部分。

10.“杠杆租赁”融资模式：杠杆租赁是一种承租人可以获得固定资产使用权而不必在使用初期支付其全部资本开支的一种融资结构。 特点：

1、杠杆租赁融资模式在结构设计时不仅需要以项目本身经济强度特别是现金流量状况作为主要的参考依据，而且也需要将项目的税务结构作为一个重要的组成部分加以考虑。因此，杠杆租赁融资模式也被称为结构性融资模式。

2、杠杆租赁项目融资中的参与者比上述融资模式要多。它至少需要有资产出租者、提供资金的银行和其他金融机构，资产承租者(投资者)，杠杆租赁经理人等参与。

3、杠杆租赁融资模式对项目融资结构的管理比其他项目融资模式复杂，其运作需要五个阶段：项目投资组建(合同)阶段、租赁阶段、建设阶段、经营阶段、终止租赁协议阶段。

该结构与其他项目融资结构在运作上的区别主要体现在：一是投资者在确定组建一个项目的投资之后，需要将项目资产及其投资者在投资结构中的全部权益转让给由股本参加者组织起来的杠杆租赁融资结构，然后再从资产出租人手中将项目资产转租回来;二是在融资期限届满或由于其他原因中止租赁协议时，项目投资者的一个相关公司需要以事先商定的价格将项目的资产购买回去。

11.“生产支付”融资模式：是建立在由贷款银行购买某一特定矿产资源储量的全部或部分未来销售收入的权益的基础上的，即提供融资的贷款银行从项目中购买到一个特定份额的生产量，这部分生产量的收益成为项目融资主要偿债资金的来源。因此，生产支付是通过直接拥有项目的产品和销售收入，而不是通过抵押或权益转让的方式来实现融资的信用保证。

12.B O T 模式：“Build-Operate-Transfer”，“建设-经营-转让”。甲方通过特许权协议，授予乙方承担项目的设计、融资、建造、经营和维护，在协议规定的特许期限内，乙方拥有项目的所有权，允许向项目的使用者收取适当的费用，由此回收项目投资、经营和维护成本并获得合理的回报。特许期满后，乙方将项目无偿地移交给甲方。甲方一般为政府。 BOT的运作过程：

项目规划阶段：政府/发起人根据项目需要，规划、确定项目内容和具体投融资方式

项目准备阶段：政府编制、确定BOT招商条件，投资者为寻找投资机会进行市场调查研究 招标阶段：政府在公开招标的基础上，通过评标确定中标投资者

合同谈判阶段：政府就项目与中标者进行实质性谈判，签署特许经营协议

融资、建设阶段：中标者按照特许权协议规定的各种要求，组建项目公司，进行项目融资，并负责实施项目建设

经营阶段：项目建成投入运营后，向产品/服务的使用者收取项目使用费用偿还贷款，取得利润

转让阶段：特许权期满后，按合同要求进行项目产权转让

第 14 页 BOT对于政府的益处：

1减少项目对政府财政预算的影响，使政府能在财力资金不足的情况下，仍能上马一些基建项目

2由于BOT以社会资本建设和营运，可以极大地提高项目运行效率

3BOT通常以公开招标的方式进行投资者招商，所以项目的建设成本相对较低

3实行公开招标，避免政府自行投资中经常出现的腐败情形，解决政府投资的超工期、超成本和营运服务差等弊病

4活跃培育社会资本，符合国家发展民营经济的大政方针

第七章

企业并购

1.关于中国产业的几个基本判断：

分拆：打破行政垄断格局，引入市场竞争;主辅分离和企业办社会的剥离;共同的目标是：塑造市场主体，发育市场机制

整合：让产业资源和市场份额向优势企业集中;优化资源配置结构;造就产业领袖;维护产业秩序和效率;领导产业升级换代

2.并购的经济学理论解释：规模经济理论、产业组织理论和产业生命周期理论对横向并购的解释;以交易费用理论为主对纵向并购的解释;范围经济、企业竞争战略理论为主对混合并购的解释;价值低估论;经理扩张理论

3.企业并购的正面效应分析：经营协同效应、财务协同效应、促进企业发展。P153

4.企业并购的负面效应及风险：并购的负面效应(收购成本高，并购活动更多地为目标公司创造价值。难以准确地对目标企业进行估价和预测。整合难度大，组织、文化冲突可能断送并购的成果。伴随不必要的附属繁杂业务，收购企业往往需做出重大承诺并承担大量义务。)、企业并购中的七大风险

风险类型简要情况政治环境风险并购在相当程度上受制于政治环境。如石油业的并购就与中东局势有关。法律风险信息风险财务风险产业风险营运风险体制风险各国的反垄断法案和政府对资本市场的管制均可能制约并购行为。因信息不对称造成对企业资产价值和赢利能力判断失误。并购融资的筹资方式不当，资金成本过高，与现金流回笼不匹配。并购方必须对目标企业所处行业或产业细分中存在的风险进行充分估计。企业对未来经营环境的不确定性和多变性无法准确预测体制转轨时期，许多法律法规正处于不断建设和完善过程中，且市场经济体制尚未健全，一些经济手段还不能充分发挥作用。

5.并购遵循的原则：合法性原则、可操作性原则、产业政策导向原则、自愿互利原则、有偿转让原则、市场竞争原则

6.投资银行为收购方提供的服务：根据经营战略和发展规划，制定并购计划;协助搜寻目标、进行尽职调查，选定目标公司;帮助收购方对目标公司进行评估和出价;与出让方沟通、协助谈判;协助进行购并后整合

第 15 页 具体操作流程：制定并购计划、成立项目小组、尽职调查提出可行性分析报告、总裁对可行性研报告进行评审、与目标企业草签合作意向书、价值评估及相关资料收集分析、制订并购方案与整合方案、并购谈判及签约、资产交接及接管、主要文本文件

7.并购后的整合工作：战略一体化、管理一体化、功能一体化、文化一体化

8.投资银行为反并购提供的服务：股份回购和寻找白衣骑士;焦土战术;金降落伞、灰色降落伞和锡降落伞;毒丸条款;绿色勒索;帕克门策略;聘用鲨鱼观察者;利用诉讼阻止并购

9.杠杆收购成功的条件：

(1)有较为发达的资本市场，能够实现多种形式的融资结构。

(2)目标公司预期有稳定的现金流，以偿还到期的债务，现金流量稳定性较其现金流量数额大小对收购方的方案更有意义，也更有吸引力。

(3)被收购公司的产品有较为稳固的需求与市场，市场占有率较高，意味着其整体竞争力和盈利性较强，收购后仍会保持稳定充足的利润来源。

(4)被收购公司的财务状况比较良好，经营状况和公司价值被市场低估。

(5)企业经营者的综合管理水平和能力比较高，有充裕的成本降低空间，降低成本的可能办法包括：降低原料采购成本、清理闲置设备、减少资本性支出、控制营运杂费、行政裁员、停息挂帐和财政补贴等。

(6)具有良好的资本结构。被收购前较低的负债，尤其是负债相对于可抵押资产的比率较低，则收购方即可能获得较大的借贷空间;否则，收购方就无法得到新的负债能力。有比较充足的流动资金。

(7)有合理健全的企业长期发展计划，有易于分离的非核心产业，收购方可以在必要的时候通过出售这些资产而迅速地获得偿债资金。

10.MBO的融资问题和法律问题

11.中国企业海外并购：制定清楚的规划和战略、尽快确定管理层的责任、实事求是地评估

第 16 页 和发挥协同效应、制定和实现“速赢”的目标、限制风险、消除文化障碍、有效地进行交流

12.企业并购是指在企业控制权运动过程中，各权利主体依据企业产权而进行的一种让渡行为，其实质是产权结构的重新配置，实现结构改变后的功能最优化。杠杆收购是企业兼并的一种特殊的形式，其实质在于举债收购。管理层收购是杠杆收购的一种特殊形式，当杠杆收购的主体是公司的管理层时，杠杆收购就变成了管理层收购。

第八章

风险投资

1.国外风投公司典型的组织架构：有限合伙制 优势：1. 有限合伙最大程度地减少了道德风险，有效实行对管理人的激励和约束机制;2. 优惠的税收政策;3. 为风险投资提供便捷的退出通道;4. 灵活的运作机制 有限合伙制在中国的障碍：1. 法律障碍;2. 税收障碍

2.风险投资在科技成果转化中的作用：1. 催化剂：资金推动、缩短周期、产业化(上市);2. 分散风险：事前尽职调查(分散市场风险、技术风险)，投入资金(分散金融风险)、经营管理(经营风险);3. 参与管理

3.风险投资的高风险与高收益性

高风险的投资：技术风险、管理风险、市场风险、人才风险、其他风险 高收益的投资：风险投资家非常专业的通过严格的程序选择投资项目，因此被选项目本身具有潜在的投资收益;投资收益往往通过股权获得来表现;风险投资家丰富的管理经验提高了创业公司的业绩表现;风险投资会通过企业上市的方式，从成功的投资中退出，从而获得超额的资本利得收益。

4.国际投资市场中风险投资主体的构成：

欧美的风险投资中以养老基金、银行、公司为主,家族及个人占有一定的比例;政府投资在美国、日本、欧洲的统计中比例都非常小。

英国的风险资本来源中，金融机构的资金为主，依此是独立民间基金、政府，则是政府企业所占比重很低。

我国则以政府的创业投资机构为主，然后是境外创业投资机构，其余来自个人投资者。

5.风险投资的投资主体类型：

风险投资家、风险投资公司、产业附属投资公司、天使投资人

养老基金捐赠基金、政府投资、公司资金、金融机构、家族私人投资

6.风险投资机构的组织模式选择：有限合伙制投资公司、准政府投资机构、金融机构的分支、产业或企业附属投资公司 、小型私人投资公司

7.搜寻目标企业

1.优质的管理，对不参与企业管理的金融投资者来说尤其重要，团队和领军人物的素质将会被非常关注。2.至少有2至3年的经营记录、有巨大的潜在市场和潜在的成长性、并有令人信服的发展战略计划。3。 行业和企业规模(如销售额)的要求。4。估值和预期投资回报的要求。5 。3-7年后上市的可能性，这是退出机制之一。

第 17 页 8.有限合伙制与公司制的比较

9.VC的尽职调查过程

对目标企业进行全面的尽职调查业务尽职调查产品技术市场及销售竞争环境业务流程财务尽职调查内部控制制度财务审计帐务处理资本结构税务人力资源/法律尽职调查管理团队法律事务公司治理交易设计资本结构设计交易结构设计退出设计运营计划

10. 中国风险投资项目退出现状特点：1. 我国创业风险投资的退出方式仍然以公司股权回购为主;2.从盈利表现来看，中国创业风险投资项目中亏损仍占绝大多数。

11.创业板市场的设立方式与运行模式：

设立方式：由证券交易所直接开设、由非证券交易所得机构设立

运行模式：非独立的附属市场模式、英国AIM市场采取的独立新市场模式、独立模式

12.创业板与主板市场角色定位：

创业板：是针对那些中小企业而设，以便为相关企业提供一个持续融资的途径，以助其尽快的成长与壮大。 主板市场：是针对那些具有一定业绩基础的大中型企业而设，为该类企业实现规模的扩张提供融资途径。

功能互补：主板市场与创业板市场之间的竞争将有助于提高证券市场的效率。 它们都是证券市场的重要组成部分。

创业板的发展又可以进一步促进主板市场的发展。

创业板有助于吸引更多创业资金。

第 18 页 3-5年业务发展计划、 财务汇报预测创业板还有助于提高证券市场的层次性。

相互促进：主板市场与创业板市场的投资热点与板块轮动极有可能表现出一致性，从而相互推动市场行情的演进。

不管是创业板，还是主板市场，两者所依托的宏观经济背景是完全相同的。

无论是创业板，还是主板市场，其中任何一个市场的波动都有可能引发另外一个市场的连锁反应。

竞争与矛盾：创业板与主板市场的之间的竞争突出体现在对于上市公司和市场资金的争夺上。 创业板的建立将在一定程度上加大两个市场的走势波动。创业板市场的保荐人制度、做市商制度、无涨跌幅限制等制度安排与主板市场差别较大，与主板市场的监管方式也不尽相同，将带来监管过程中的矛盾。

13.创业板市场的监管

强化信息披露：增加信息披露的频次和数量、进展比较、强化中介机构在信息披露方面的责任、制裁

保荐人制度：将符合条件的企业推荐上市，并对申请人适合上市、上市文件的准确完整以及董事知悉自身责任义务等负有保证责任，保荐人的责任被法定延续到公司上市后的若干年之内。

优点：防范风险的重要举措、保护投资者之利器、强化中介机构职责的手段、使投资者的投资理念进一步增强、使投资者的地位得到进一步提升。

做市商制度：1.有利于提高市场运作效率;2.有利于创业板市场的稳定;3.有利于提高市场的流动性 ;4.有利于股票价格保持连续性;5.有利于实际价格回归真实价格，减少泡沫

14.我国创业板功能定位：创业板将直接为成长期或者成长初期中小企业注入急需的股权资本，而且会带动创业投资等私募股权投资市场发展，进一步形成包括天使资本、创业投资引导基金、专业创投机构、私募股权投资机构到公开股票市场的完整的投融资产业链，全面完善中小企业金融支持体系。这将在整体上优化我国中小企业融资市场的供给结构，缓解我国高风险承受能力的股权资本供给不足的结构性矛盾。

我国创业板现状 存在的问题：“三高”现象较为严重、PE腐败问题、高管辞职套现问题 对策建议：完善发行制度和信息披露制度、加强监管力度，构建新监管体系、引入做市商制度

15.补充：风险投资的整个流程可用八字方针概括：融资、投资、增殖、退出，分为四个阶段。

风险投资是指投资人将风险资本投向刚刚成立或快速成长的未上市的高新技术企业，在承担很大风险的基础上，为融资人提供长期股权投资和增值服务，培育企业快速成长，数年后再通过上市、兼并或其他股权转让方式撤出投资，取得高额投资回报的一种高风险高收益投资方式。风险投资主要由六大要素组成，即风险资本、风险投资人、投资对象、投资期限、投资目的和投资方式。

分段投资一般分别是：种子期、 启动期(导入期)、成长期(初期)、扩张期(发展期)和成熟期(过渡期)。不同的投资主体在介入时机选择上存在差异。 风险投资者退出的方式是公开上市、出售或回购、清算。

创业板市场主要是指为风险投资提供退出通道和以扶持中小型高新技术企业发展为使命的新型市场，是风险投资退出问题中研究的重点。

投资银行实务期末考试范文第5篇

银行信贷实务是金融管理与实务专业的职业专门能力课程,是一门理论知识与实践技能相结合、课程与工作相结合、教室与实训室相结合的一体化课程。其目标是让学生熟悉银行信贷管理的业务流程,掌握信贷分析的基本技巧,学会办理各种信贷业务。其前导课程包括金融基础、经济学基础、会计职业基础、市场营销。后续课程包括金融产品营销、顶岗实习和毕业调研。

1.4 设计思路

本课程的教学内容,是以工作任务为载体进行排序的,同时按照知识、能力协调发展的原则,对相关理论知识进行取舍,作为实践教学的一种辅助。具体包括:信贷业务从业准备、信贷分析、企业信贷业务、个人信贷业务、票据业务、国际贸易融资、信贷担保业务、不良贷款管理八个工作项目。每个工作项目下又根据业务类别设置相应模块,模块下又设计了具体的操作步骤。同时结合银行从业资格等相关职业资格证书对知识、技能和态度的要求,突出发展学生信贷业务经营与管理的职业能力。教学内容的编排是以实际工作流程为依据,创设从贷前受理、贷款调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理服务的工作情景,同时适当考虑教学规律的要求。

本课程是依据行业专家岗位工作任务分析所确定的“金融管理与实务专业工作任务与职业能力分析表”中的工作项目设置的。其总体设计思路是,以实际的工作任

务为引领,以银行信贷业务流程为主线,以信贷业务的岗位能力要求和银行从业人员职业资格考核要求为依据,以具备商业银行信贷业务工作环境并配备商业银行信贷业务相同的设备和软件的商业银行信贷业务实训室作为上课场所,配备有商业银行信贷业务工作经历的教师参与的课程教学团队,以工作流程为基础组织教学内容,采用教、学、练三者结合的教学方式。

2.课程目标 2.1总目标

根据市场竞争需要和客户拓展工作的要求,了解商业银行主要贷款业务的规定及要求,熟悉各类贷款业务的操作流程及管理要点,能够营销贷款,办理和管理贷款业务,有效归避风险。

2.2具体目标

1、能够受理贷款申请,营销贷款,选择客户,在源头上控制信贷风险;

2、能够分析与评价借款人信用,识别客户质量,评估客户风险;

3、能够对中长期贷款开展项目评估,为贷款决策提供科学依据;

4、能够开展贷前调查,撰写贷款调查报告,为贷款决策做准备;

5、能够在贷款发放后进行跟踪检查,及时发现问题并采取相应的控制措施。 3.课程内容和要求

3.1 信贷业务从业准备(4课时

1、了解银行信贷的基本要素;

2、熟悉银行信贷业务的分类标准和主要信贷业务种类;

3、了解银行信贷资金有哪些来源和运用;

4、理解银行信贷业务的审贷分离制度和民主决策制度;

5、了解信贷业务机构设置及各机构的职责;

6、了解商业银行客户经理应掌握的基本知识与技能;

7、了解信贷业务价格的组成部分;

8、了解信贷岗位职业道德的要求 3.2 信贷分析(6课时

1、熟悉借款人偿债能力分析的方法与内容

2、熟悉信用评级的内容及方法;

3、熟悉项目评估的基本内容和方法; 3.3 信贷担保业务(6课时

1、了解保证人主体资格要求;

2、熟悉保证方式;

3、了解抵押人的条件;

4、熟悉抵押权实现的先决条件及方式;

5、了解抵押和质押的区别;

6、熟悉质押的范围和出质登记要求;

7、熟悉证券债权质押、股权质押知识产权质押等质押权利的要求及规定;

8、熟悉对保证债务催收的注意事项。 3.4 企业信贷业务(12课时

1、熟悉公司贷款政策、原则;

2、熟悉公司贷款申请条件、贷款额度、期限、利率、担保等有关规定;

3、熟悉流动资金贷款的操作流程及规定;

4、熟悉固定资产贷款的操作流程及规定;

5、熟悉综合授信的规定及操作流程;

6、熟悉房地产贷款的规定及操作流程;

7、熟悉企业贷后管理的规定及操作流程。 3.5 票据业务(6课时

1、熟悉银行承兑汇票业务的条件及规定;

2、熟悉银行承兑汇票业务资格审查的要求;

3、理解承兑协议的内容;

4、熟悉银行承兑汇票业务的操作程序;

5、理解贴现种类;

6、熟悉贴现利息的计算方法;

7、熟悉贴现业务资格审查的要求;

8、熟悉贴现协议的内容;

9、熟悉贴现的操作程序。 3.6 国际贸易融资(10课时

1、熟悉国际贸易融资的主要形式及国际惯例;

2、熟悉进口信用证业务的处理方法及其业务操作流程;

3、熟悉国际双保理业务的处理方法及其业务操作流程;

4、熟悉出口买方信贷的处理方法及其业务操作流程;

5、熟悉出口卖方信贷的处理方法及其业务操作流程;

6、熟悉打包贷款业务的处理方法及其业务操作流程;

7、熟悉出口押汇与贴现业务的处理方法及其业务操作流程;

8、熟悉福费廷业务的处理方法及其业务操作流程。 3.7 个人信贷业务(10课时

1、理解个人住房贷款、个人权利质押信贷、个人综合消费信贷及助学贷款等个人贷款的概念;

2、熟悉我国商业银行个人住房消费信贷、个人综合消费信贷和助学贷款等贷款业务的贷款对象、申请条件、贷款额度、期限、利率、担保等有关规定;

3、熟悉住房贷款的操作流程及规定;

4、熟悉个人权利质押贷款的操作流程及规定;

5、熟悉个人综合消费贷款的操作流程及规定;

6、熟悉国家助学贷款的操作流程及规定; 3.8 不良贷款管理(6课时

1、了解“一逾两呆”分类法对贷款的贷款分类及认定;

2、熟悉贷款五级分类法对贷款的分类及认定;

3、熟悉法人客户信贷资产五级分类及认定;

4、熟悉个人客户信贷资产五级分类及认定;

5、比较两种贷款分类法的优劣;

6、熟悉不良贷款的处置对策; 4.实施要求 4.1 教材编写与选用

1、依据本课程标准编写教材,教材应充分体现任务引领、实践导向课程的设计思想。

2、教材应将银行信贷工作任务,分解成若干典型的工作项目,按完成工作项目的需要和岗位操作规程,结合职业技能证书组织教材内容。要通过增加实践操作内容,强调理论在实践过程中的应用。

3、工作任务通常应包括:贷款受理、贷款调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理。

4、教材应图文并茂,针对银行信贷各项业务的处理程序以图解的方式直观地展现给学生,提高学生的学习兴趣,加深学生对商业银行信贷业务的认识和理解。教材表达必须精炼、准确、科学。

5、教材内容应体现先进性、通用性、实用性,要与我国当前信贷体制改革的进程同步,从而使教材更贴近本专业的发展和实际需要。

6、教材中活动设计的内容要具体,并具有可操作性。建议选用由中国财政经济出版社出版、贾芳琳主编的国家示范性高职院校建设项目系列教材《银行信贷实务》。

4.2 教学模式与方法

1、在教学过程的组织上,通过建立与基层商业银行联系制度,聘请商业银行有关人员担任兼职教师,保证本课程能根据商业银行信贷岗位的实际情况,及时调整教学内容。通过与银行等校外企业合作开展业务训练,以及通过校内实训室和金融项目中心实训等多种途径,给学生提供丰富的实践机会。

2、合理有效地应用多媒体等现代教育技术,教学应采用电子演示文稿、大屏幕多媒体联机演示等各种先进的教学手段,采用电子教案,列出本课程内容的重点、难点、业务程序等,使课堂教学生动活泼,不断提高教学效果,同时提高教学效率。

3、注意培养学生职业道德,本课程在教学中,要特别强调银行从业人员道德规范、财经纪律和金融安全规范等内容。从第一次课开始就要强化“银行从业人员天天与钱打交道,必须过得金钱关”,签章、银行卡、贷款合同等均代表一定的现金价值“相关原始凭证是记账的直接依据,要妥善保管,“银行是服务行业,顾客是上帝”“对于客户贷款信息按规定为客户保密”等意识。并要列举银行“微笑服务”“上门主动服务”“一年 365天每天 24 小时服务”,每月评选业务标兵,每年评选岗位业务能手等例子,引导学生树立遵守银行从业人员道德规范,积极进取的心态。

4、采用多种教学方法。

●现场教学法。在介绍商业银行信贷业务知识时,组织学生到银行等金融机构现场教学,请银行信贷业务专家给学生讲解、示范,在现场组织学生进行业务操作。让每个学生都有观摩学习和实际操作、展示自我的机会,能使学生在做中学,体会到成功的喜悦。

●案例教学。本课程教学的案例来源于各类媒体,如电视、网络、报纸等。案例的选取要符合市场需求,有针对性、时效性、典型性。

●角色扮演法。赋予学生一个业务工作岗位的身份,让他以这个身分真实地参加项目设计,完成实践任务的。譬如,在介绍“助学贷款业务”时,以银行贷款客户经理身份,审查我院大一学生助学贷款申请,并提出审查意见。角色扮演法对激发学生积极性,培养学生能力能起很重要的作用。

●探究式教学法。本课程政策性强、综合性强,因此,可以将课程中理论性较强的内容设置成研究性课题,每班 810 个学生组成一个课题研究小组,每组负责一个研究课题。每个课题研究小组可以通过金融结构调研、网络、图书馆等方式搜集资料,形成课题研究文档,演讲演示文稿,并且在上课时向全班学生进行讲解,下课后负责疑问解答。这样可以培养学生的自学能力和独立地分析问题、解决问题的能力,给学生提供了自学、创新的空间,真正实现了以学生为主体。

●图表法。本课程涉及到的概念、政策原则、公式比较多。在教学过程中,无论教师的“教”还是学生的“学”都可以用图表和图形做辅助教学工具,从而达到提高教学效果的目的。

4.3 教学考核与评价

1、在考核内容上,主要依据课程对应的商业银行信贷业务客户经理等一线岗位工作能力要求,以及本课程对培养上述岗位工作能力所承担的任务,重在能力考核。

2、在考核方式上,改革“期末一张卷”的做法,采取过程性考核和终结性考核相结合的方式。

3、过程性考核说明： ●在每个项目或模块的教学活动完成之后进行考核; ●主要采用开卷形式; ●占比 40%。 ①笔试，如分析报告、调查报告、业务工作方案、业务流程图表、课后作业; ②口试，如回答问题、模拟业务营销、银行产品介绍、业务流程介绍、问题 分析; ③机试，商业银行实验教学系统操作、银行业务产品功能与作用; ④银行完成实际工作任务情况。 如填写并审查客户的助学贷款申请书和相关 材料，并写出审查意见;根据信贷对象、条件，审查信贷申请，确定贷款额度、 贷款利率、贷款期限、贷款方式、还款方式;根据借款人信用分析与评价的内容 和方法，分析与评价借款人信用;根据中长期贷款项目评估内容和方法，对商业 银行中长期贷款进行项目评估等。

4、终结性考核说明： ●考核时间：在完成本课程全部教学活动完成之后进行考核 ●考核内容：主要包括：理论考核，占 20%，考核对相关知识的掌握;实务 考试，占 40%，主要考核对银行信贷业务经营管理方法与技能的综合运用能力。 ●合计占比 60%。 4.4 课程资源开发与

应用

1、在现有实训室及校外实训基地的基础上，充分运用信贷系统模拟软件， 以培养学生的实训操作能力。

2、积极开发和利用网上教学资源：课程标准、实训指导书、授课计划等教 学文件，课件、习题、案例库、金融网站(中国金融网、中国银企在线、易贷中 国、中国贷款网、中国小额贷款网、中国公积金网等专业网站)。

3、在网络课程网站开辟银行信贷业务课程互动平台，使学生可以在网上交 流学习心得。

投资银行实务期末考试范文第6篇

1. 依照来宾的具体身份和职务高低来排列顺序。 2按字母顺序排列。

3依照来宾到达现场的具体时间早晚来排列 4依照来宾告知东道主自己到访的时间的先后排列

5不排列即不分先后

涉外礼宾的准备工作。

1. 搞清楚来访外宾或代表团的基本情况。

2. 注意先弄清楚外宾的饮食爱好、宗教信仰和其他生活习惯。

3. 拟定来宾访问日程。 4.安排食宿

涉外会见、会谈的程序。

1. 提前约定。 2.通知对方有关事项。 3.准备工作. 4.迎接客人

4. 会见、会谈

6.送别客人

接待计划与安排

1、说明接待计划的三项内容：

(1)接待规格;(2)日程安排;(3)经费列支。

2、人员安排中计划中应写明;

(1)主要陪同人员;(2)主要工作人员;

(3)住宿地点、标准、房间数量;(4)宴请时间、地点、标准、人数

(5)会见、会谈地点、人数、参与人员。

3、日程安排计划：

(1)日期、时间、地点;(2)活动内容;(3)陪同人员。

4、接待经费计划(列支);

(1)工作经费;(2)餐饮费;(3)住宿费;(4)交通费; (5)参观费;(6)其他不可预见费用。

进行岗前培训的基本原则和要求

①.不卑不亢：不论来自哪个国家.所代表公司、企业的大小应以礼相待，互相尊重

②依法办事：国际间交往合作.都要依法而行.既遵守我国法律.也遵守对方国家的法律

③内外有别：指要有保密观念，既要保守国家机密，也要保守本单位的机密。

④了解国际交往的基本礼仪：即见面礼仪、谈话、身体语言、餐饮等等

新闻发布会的注意事项。

1. 确定新闻主题，选择发布良机。2.挑选媒介单位、落实宴请范围。

2. 确定会议主持人，精选发人4.处理好应回避的问题制定各种应变措施。

庆典活动组织工作重点。

1.前期调查研究 2.精心策划准备。3.选择最佳时机。4.邀请嘉宾光临。

5.编排活动程序。6 安排其他活动。7.善后工作处理。

开放式和封闭式办公室优缺点。

1开放式：有利于沟通 节省办公空间 办公设备共享。难保机密 干扰大 无私人空间

2.封闭式：有利于安全保密 集中注意力 保护隐私。难交流 费用高

选择不同办公模式的方法

1.认真分析现有工作模式存在的问题。2.综合分析不同模式各自优缺点。

3.确定新的办公模式。4.根据新的办公模式制定相应规章制度。

5.确定新的分配制度。

办公模式发生变化的原因

1.信技快速发展，尤是通技的改变人们的联系不受地理位置限制，不再办公场所也能进行工作。

2.企业经营需要既支出少量费用，又能有更优秀的人才完成任务 3.办公场地费用过高，需要压缩办公室面积，以最小投入得最好效益 4.大中城市交通状况使人们寻找新的工作模式。 5.人们思想观念的变化，不再拘于一种固定工作模式 6.社会丰富多彩人们需要在时间上又更大的自主性和灵活性。 7.人们希望最大限度的发挥自己的才干，多干事情多得报酬。

8.人事制度的改革，必须打破“铁饭碗”，用多种方式激励员工的工作积极性。

秘书资格考试秘书三级实务考点2 制定计划的作用。

1指明办公室工作所起的作用及所处的地位 2.指明组织为实现自己的目标而确定

的主攻位置，所拥有的人、物、财力部署的根据 3.指明组织的活动方针和范围保证行动目标一致 4指明事务顺序先后安排

5是一种主要控制手段和数量化财政计划

计划工作主要内容

1每一项工作的起始时间、阶段时间和最终期限 2.每一项任务的数量和质量要求。

1.每一项任务所需费用和其他资源 4.每一项任务所承担的人员及负责人。 5.每一项任务完成情况的检查和监督。

安全检查的主要内容及原则

1.对可预见的自然灾害作好科学预测分析及时及早预报 2.对可能发生的人为事故要多渠道深入了解有关信息，掌握动向 3.对以前发生的事件进行总结，制定防范措施。

4.对预测的突发事件制定应急方案 5.将应急方案或应急程序公示于醒目位置

6.进行对突发事件的培训和演练，掌握必要的知识与技能 7.配备相关设备和资源

8.定期检查维护更新设备和资源，使之处于良好备用状态。

原则：

1加强领导 统一指挥 2.快速反应 控制事态发展 3以人为本 保护公众利益 4公开透明 面对公众。

突发事件的报告和记录的必要性及其两表内容

必要性：1.作为事故处理的一依据 2.作为安全教育的案例资料 3.便于应对各种赔偿案件 内容：1.《事故情况记录表》：事故发生日期、时间、地点、涉及人员，事故过程。证人

2.《工伤情况报告表》：事故发生日期、时间、地点，涉及人员基本情况，事故过程细节，救治过程，医疗处理情况，证明人

办公设备购买和租用的优缺点及其采购程序

1购买：优点：为组织增加固定资产。使用方便。缺点:一次付费过高。设备难更新。

2租用：优：最初投入费用低，并能被获得的利润补偿。租用协议包括维护修理。

便于更新换代。缺点：常年租用费用过高。提前终止合同会有很高赔偿。

采购程序：提出购买申请 审批落实费用 选择供应商 签订供货合同 货物验收入库 支

付货款。

正确选择办公设备和易耗品供应商须考虑的因素 1.价格和费用

⑴比较不同供应商的要价：初次洽谈的价格

⑵降低价格方法，如批量购买，节日削价或将其指定为唯一的办公用品供货商

⑶购买后还要考虑费用的支出，如：占用空间费用，存储物品报废，存储过多占用资金

2.质量和交货

⑴保证购买后能满足需求 ⑵选择不合格物品的供应商

⑶比较供应商交货的时间⑷供应商能说到，做到，有诚信，很可靠

3.服务和位置

⑴比较为客户提供服务是否方便，如所提供的订购方式

⑵供应商所在地点方便联络和交货

4.安全和可靠性

⑴送货整个过程中，保证货品安全，包装，存放，运输和交货

⑵比较供货商卖货手续及相关发票是否齐全，如查订货单，交货单等

⑶了解商家规模的大小，经商史上的信誉度，如为客户保密的可靠性

秘书资格考试秘书三级实务考点3 申请费用以及报销结算的步骤是:

1、申请人提交费用申请报告或填写费用申请表，详细说明需要经费的人员、时间、用途、金额等情况，并亲自签字。

2、该报告或该表必须经过组织确定的授权人审核同意，并签字批准。

3、一种情况是将获得批准的费用申请报告或费用申请表提交财务部门，领取支票或现金借款;一种情况是先由申请人垫付，完成商务工作。

4、在进行商务工作中，无论是使用支票，还是使用现金，都要向对方索取相应的发票，其内容中填写的时间、项目、费用等应与使用者实际用途相符。

5、商务工作结束，申请人应将发票附在“出差报销单”后面，并亲自签字提交出纳部门，由出纳部门把先前领取的现金数额和支出情况进行结算。如果是先由申请人垫付的，在提交票据和“报销凭单”后，方可返还现金。

6、如果事实商务工作时，计划的费用不够，需要超出时，应提前向有关领导报告，在得到许可和批准后，超出的部分才可得到报销。 制定采购预算方案的程序和内容

1程序：确定预算基数 调研 确定采购的产品 编写预算方案 修改完善方案

2内容：预算的项目名称 目标 需要的办公资源 采用预算方法 测算的依据 支付预算标准 政府采购主要方式

公开招标 邀请招标 竞争性谈判 单一来源 询价 国务院政府采购监督机构认定的其他方式 合理调配和利用办公资源

1.a制定合理的调配计划：根据有关开支规定、现有库存、轻重缓急、逐项作出调配计划，计划要又预见性和合理性，并注意在工作中不断调整满足办公需要。B保证重点物品的使用对工作性质重要的部门实行倾斜政策。

2.建立办公资源运行档案(购买信息 维修合同 操作指南 所有资源情况列表 基本信息 日志记录和故障登记)

3.管理办公资源的注意事项(及时更新记录 按规定清退办公用品、设备 掌握人员流动情况)

秘书资格考试秘书三级实务考点4 会议筹备

1作用：了解会务工作的全局 加强协调沟通 确保会议目标实现 2特点：全面性和具体性 计划性 明确性 3原则：严格时间 事项明确 会议必要

4内容：会议主题于议题 会议名称 会议议程 时间和日期 地点 需要设备和工具 会议文件会议人员组成及人数 与会人员的组成 会议食宿安排 确定会议经费安排 会议筹备机构和完成任务的期限 会议应急方案的内容

1.会议中可能出现的意外事件：人员问题 场地问题 设备问题 资料问题 健康与安全问题 与会者情绪问题 与会者返程问题 行为问题 2.明确意外事件出现时工作人员的责任 3.处理会议中意外事件的方法：同上 组织电话会议的方法

发出会议通知 分发会议资料 安排会场 接通电话 相互通报出席情况 记录 组织视频会议的方法

视频会议的会场 做好会场布置工作 配备和检查设备 设备维护 为减少租用通信线路的时间 节约费用

远程会议筹备方案特点

(1)远程会议具有节省时间和金钱、能够与电话服务机构商定使用录音带做永久记录、而且交流更加直接、简短的优点。

(2)远程会议筹备方案拟定时，应预先了解提供电信会议服务公司的服务业务，并提前一周与电信会议服务公司预约，明确提出自己的要求，并提前将下列内容告诉电信服务公司：会议日期、会议起止时间、会议参加人数、与会者的电话号码、主持人姓名等。 (3)会议程序、议程及其他材料必须提前寄给与会者，以便他们有时间准备会议讨论。 (4)远程会议筹备方案中要有专人负责检查远程会议设备是否齐全和正常，摆放是否符合要求。

会议筹备情况检查主要内容

1会议准备工作是否充分2文件材料的准备3会议布置情况4礼仪接待人员的准备5环境条件与用品的准备6保卫工作的检查7检查其他内容 做好会务筹备情况检查的方法有两种： (1)听取会议筹备人员的汇报

1)听取汇报的领导要加强前期的调查，深入一线，发现问题，解决问题。 2)会议筹备人员对汇报材料的准备要侧重困难和问题，注重实效。 3)选择合适的汇报时间。

4)对会议筹备情况汇报的重点是筹备中的问题。因此，汇报之后要抓紧催办和落实。 (2)会前现场检查

1)检查会议所需的各种资料，要考虑一些特殊人群的需求，如提供大号字印刷材料。远程会议要提前下发材料。

2)注意气味。一些人对香水、花露水和浓重的化学气味过敏或高度敏感。因此，要对所有工作人员提出要求。

3)设立入场登记台。为使人们能轻松、快捷地登记入场，可考虑设置咨询台或登记台。张贴会场平面示意图。

4)佩带徽章、名牌。为方便工作，所有工作人员都应佩带徽章或名牌。

5)准备接待休息室。应在接待休息室内放置公司标志或旗帜，可放置电话机、传真机、电脑、留言条和笔等。此外，还应备有急救箱。

6)安排接待、服务人员。配备精通产品和服务的人员，事先组织培训，回答与会者的提问。 7)远程会议要加强对设备的检查

秘书资格考试秘书三级实务考点5 会议协调的内容

1协调会议召开的时间地点出席人员列席人员 2协调会议相关事项 3协调会议议题 4协调会议纪要

5协调会议决定事项的落实 推进会议进程的方法 1了解会议主题和议题 2严格遵守会议时间

3主题明确4鼓励和引导与会者 5消除交流故障抵制不和谐因素 6合理安排议题 7掌握会议休息的时机 8适时结束会议 会议经费使用的方法

1以节约为原则，需要开支的项目要尽量列的详细具体 2向会议筹备委员会的领导人提出申请并按照审批权层层审批 3领导审批后由财务部门提取现金或填写支票 4支出会议经费

5领导审批后按本单位零用现金、开支标准和报销的这种财务制度和规定办理结账手续。 会议总结的目的

1检查会议目标的实现情况 2检查各小组分工执行情况 3检查个人工作情况 4表彰先进个人

5妥善解决会议遗留的问题 高效率会议的决定因素 1会议召开的必要性 2经过精心准备 3地点选择适中 4形式多样化

5严格执行了会议的各项议程 6与会者经过认真确认和专心挑选 7严格开会、散会时间 8会议作出的决定事项 9会议经费支出合理 10会议服务热情周到

秘书资格考试秘书三级实务考点6 信息利用的要求

1信息利用要给组织带来效益

2信息利用要对社会环境和公众负责。不能损害社会环境和公众利益 3信息利用要严格遵守信息法规，遵守知识产权保护的相关法律法规 登记

(1)登记的含义：登记即建立信息的完整记录。

(2)登记分为两种类型;

①总括登记，对存储信息按批分类登记;

②个别登记，按信息存储顺序逐件登记。

(3)登记形式有两种：卡片式登记、薄册式登记。

编码：

(1)编码要求;编码结构应表示出信息的组成方式及关系。

(2)编码步骤;分析所有预编的信息;选择最佳的编码方法;确定数码的位数

(3)编码的两种方法：

①顺序编码法，按信息发生的先后顺序或统一标准编码; ②分组编码法，利用十进位阿拉伯数字，按后续数字来分别信息的大、小类 提供档案利用的要求及方式

1要求：依法开展利用工具 主动及时开展利用工作 不断完善档案服务方式和手段 掌握本单位近期工作重点、重大活动据此开展档案利用工作

2方法：开设阅览室提供利用 档案外借 制发档案复制本 提供咨询服务 印发档案目录 举办档案展览

编写大事记的工作步骤和注意事项

1.接受任务后，首先收集有关文件和材料，掌握公司成立至今以来发生的一些大事和要事， 接下来了解编写大事记的注意事项，如材料真实编写时突出大事不要漏要点抛掉小事。编写大事记注意系统性和条理性，简明扼要。写完之后要让经理过目，经理认为没有问题后将其制作成展板，供客阅览了解使用。同时要将该大事记放在公司的参考资料里，以后逐年编写。 2.大事记主要由大事记记述和时间组成。大事记述是大事记的核心部分，通过许多重大事件的记述，反映历史发展的概貌和规律。大事的合理选择是撰写着部分之一。大事时间要求有记载准确的日期，不用模糊的字词。而且对每件大事均写明某年某月某日，尔后再按大事发生的时间顺序进行排列。

秘书资格考试秘书三级实务考点7 会议管理

1、会议筹备方案的拟订

内容包括：确定会议的主题和议题、名称、议程、时间和地点、所需的设备和工具、会议文件的范围以及文印或复制工作、与会代表的组成、经费预算、住宿和餐饮安排、会议的筹备机构与人员分工。

作用有：确保会议的周密组织、服务质量和沟通协调到位、确保领导的意图得以贯彻执行。

(1)组建会议筹备委员会

(2)分成筹备小组

(3)形成筹备方案

(4)领导审核方案

2、会务检查工作程序

内容包括：会议准备是否充分、会议期间能否排除各种干扰、环境条件与用品准备、文件材料的准备情况、会场布置情况的检查、会议保卫工作的检查以及其他。

(1)开会检查的程序

1)会议筹备机构对会议的准备情况进行自我检查

2)会议领导小组确定汇报会的时间和地点并发出协调会通知

3)召开协调会并在会上现场解决问题

4)汇报会后对检查中发现的问题予以催办和落实

(2)现场检查的程序

1)指定现场检查的路线和确定现场检查的重点

2)制作检查单，以便记录和汇总

3)按照既定的检查重点逐一现场核对并明确记录

4)对未达到要求的整理出整改和修订意见并予以纠正

3、会议文件审核工作程序

内容包括：审核会议文件的准确性和完整性，审核会议文件与会议主题的关系，审核会议文件是否存在与国家和组织的方针、政策、法规相冲突的内容，审核会议内容是否经过调查研究、是否与实际相符，提交会议讨论的文件是否进行了会商，审核会议文件是否做到了中心突出、观点明确、条理分明、事实准确。

(1)起草该文件的秘书就内容进行自审

(2)主观秘书进行初审

(3)如内容涉及部门较多，要进行会审

(4)审核修改后，主要领导或主管领导进行终审

4、拟订会议的应急方案

内容包括：会议举行过程中可能出现的问题(人员、场地、设备、资料、健康与安全、行为等问题)，出现问题时负责解决的会议工作人员。

(1)预测不可预知的情况

(2)提前准备应对的备选方案

(3)讨论会议紧急情况

(4)确定会议应急方案

5、提示会议按计划进行

是根据会议目标的需要，在会议进行过程中创造与会议目标相适应的环境气氛，掌握会议议程，维护会间秩序，排除外界对会议的干扰，从而引导决定、决议、结论的形成。

(1)了解议题和议程

(2)准时宣布开会

(3)有效引导议题

6、处理会议突发事件的程序

(1)向领导报告

(2)启动会议应急方案

(3)实施应急方案

(4)必要时向公共应急机构请求支援

(5)善后工作(向受害者及其家属进行安抚、与媒体沟通)

7、会议总结工作程序

内容包括：会议名称、时间、地点、规模、与会代表人数、主要议题，参加会议的上级领导人，会议的主持者，领导报告或讲话的要点，对会议的基本评价和贯彻要求，会议的决议情况及今后的工作任务布置等。

(1)对会议征询意见，拟就工作总结稿

(2)向领导报告会议结论

(3)总结定稿

(4)印发

(5)归档

(6)组织全体工作人员进行总结

秘书资格考试秘书三级实务考点8 事务管理

1、礼宾次序确定步骤

亦称礼宾序列，是在商务交往中对参观访问、出席活动、参加仪式的来自不同国家、不同地区、不同团体、不同单位、不同部门、不同身份的组织或个人的尊卑、先后的顺序和位次，所进行的合乎礼仪惯例的具体排列。

(1)确定礼宾次序方案

(2)提前通知有关各方

(3)按礼宾次序排列座次、名次、出场次序

2、安排涉外迎送工作程序

(1)确定迎候人员

(2)准备迎宾的物品

(3)见面讲究礼节

(4)送行前的拜访 (5)安排送行仪式

3、会见会谈工作程序

会见也叫礼节性会晤，通常是半小时左右，属于礼貌性的应酬。会谈也叫谈判，是双方或多方为各自利益，就某些实质性问题交流情况、交换意见、达成协议等，专题性较强。

(1)约定

(2)通知对方有关事项

(3)准备工作：背景资料、会见场所布置、人员安排

(4)迎接客人

(5)会见、会谈

(6)送别客人

4、西餐礼仪

(1)赴宴前的准备

1)接到邀请后,要看清请柬的各项内容

2)如果决定接受邀请并已答复主人，就不要轻易改变

3)到别人家赴宴需要带礼物

4)要根据请柬上的要求选择赴宴的服装

5)要准时赴宴

(2)西餐的座次安排

主客间隔而坐，男女间隔而坐，夫妻分开而坐

(3)入席、退席礼节

1)客人要在主人的带领下顺序入席

2)入座后，腰挺直，背部微靠在椅背上，双手放在膝盖

3)暂时离开应该把餐巾放在自己的椅子上

4)主人把餐巾放在盘子旁边，意味着结束进餐，其他人应该也把餐巾放在桌子上，随女主人退席

(4)餐具的使用方法与席间礼节

1)左手持叉，后手持刀，胳膊肘不要上桌

2)吃鸡、虾、鱼的方法

3)吃面包时要掰下一小块，涂上黄油，放入口中

4)吃意大利面条的方法

5)吃水果的方法 6)喝咖啡或茶的方法

7)每道菜吃完，要把刀叉并排放在盘内

8)进餐速度应该与大家一致

9)谈话声音一定要轻

(5)西餐的饮酒礼仪

1)上菜次序：汤或冷食、鱼、主菜、色拉、甜食、咖啡

2)上酒次序：宴会开始前的鸡尾酒、白葡糖酒配鱼、红葡萄酒配主菜、香摈酒与葡萄酒一起上

5、招待会的礼仪

(1)招待会的请柬：表明时段、不需要客人回复

(2)冷餐会的礼节：按顺序取菜、按量取菜、顾及他人的利益

(3)酒会的礼节：要以恰放的方式把自己介绍给陌生人，要欣然接受陌生人加入自己的谈话圈中，聊天时要照顾到所有在场者，不要大声喧哗

6、不同办公模式的特点

(1)在家办公。优点：节省办公室空间和资金，节省花费的时间，更灵活的管理自己的时间，减少交通的拥挤、污染和费用。缺点：需计算机和电话以保持联系，有的缺乏适宜的办公环境，增加了组织监督、管理和控制工作人员工作的难度，同事之间交流减少，减少了与专业人员及社会的联系。

(2)弹性时间。优点：时间灵活，更好的安排工作时间，提高效率。缺点：难以监督员工

(3)远程工作。优点：减少总部办公空间的开销，工作时间更灵活。缺点：加大了对员工监督和控制的难度。

(4)虚拟办公。优点：减少工作空间和办公用品的耗费，信息能够存储、归档和通过计算机网络发送。缺点：难以控制任务和信息的质量，难于管制网络以及信息的安全保密。

(5)兼职工作。优点：兼职人员可控制自己的工作时间和多份工作，充分发挥自己的专长。缺点：控制和监督员工较难，难以控制工作量及报酬。

(6)定期合同制。优点：能灵活聘到优秀人员，这些人工作有动力，效率高。缺点：难以控制员工对企业的忠诚，缺乏工作保障。

(7)交替工作。优点：能激励工作人员。缺点：交接不当，会出现工作混乱。

(8)临时办公桌。优点：节省资金也节省了员工的时间。缺点：员工缺乏归属感，不能得到充足的信息，降低工作效率，也难于被管理。

7、选择办公模式的工作程序 (1)深入调查现有办公模式所面临的问题

(2)根据调查结果确定相应的新型办公模式

(3)根据新的模式要求制定管理监督的标准和责权利相结合的分配制度

(4)先在部分部门实行取得经验，逐步推广新模式

(5)不断根据本企业特点完善新模式，评估启用新模式的得失

8、设计办公室的工作程序

(1)分析不同部门业务特点对于办公条件的要求

(2)设计平面图

(3)选择办公家具、设施和装饰

(4)采光、温度和通风

9、改进办公事务工作程序

(1)定义一个需要加以分析和改进的流程

(2)确定衡量流程的关键指标并对该流程进行评价

(3)寻找所存在问题和差距的原因

(4)根据以上分析提出可行的改进方案

(5)实施改进方案

10、改进办公事务的流程

(1)确定问题

(2)分析有关资料

(3)确定造成问题的可能的原因

(4)提出可能的解决方案

11、突发事件的预防措施

发生的事情是不可预见的或突然发生的，并带来危险，需要立即采取应对措施，尽力控制。主要有火灾、伤害、疾病、炸弹威胁或恐慌。

(1)以书面形式确定紧急情况处理程序

(2)根据书面程序，对所有工作人员进行培训

(3)让所有人员了解有情况发生该如何疏散和急救员的姓名

(4)实行紧急情况模拟演练

(5)明确各级管理人员在紧急情况下所负的任务和职责

(6)保证配备相关的设备和资源以随时处理紧急情况

(7)保证定期检查和更新设备

12、突发事件的应对措施

(1)准备清楚的书面紧急情况处理程序

(2)用这些程序培训所有人员

(3)在可利用的地方清楚地显示有关紧急程序

(4)实行紧急情况模拟演练来测试编写的程序

(5)明确员工在紧急情况下的职责

(6)保证工作场所有受过紧急情况处理培训的人员

(7)保证配备相关的设备和资源以随时处理紧急情况

(8)保证定期检查和更新设备

13、处理突发事件的流程

(1)及早发现，马上报告，并保护好现场

(2)查找问题的原因

(3)成立临时指挥中心

(4)控制源头，釜底抽薪

(5)召开新闻发布会

14、上司交办事项督查的程序

直接为上司服务、为实施上司的决策和实现上司决策的目标而进行的一项工作

(1)上司向有关督查人员授权转承催办

(2)很大一部分转交各有关人员具体承办

(3)有些又上司指导督查人员亲自承办

(4)转交办的事项要及时催办

(5)督办人员要对转交办事项深入的检查

(6)上司交办事项办理完毕

(7)办结回告

(8)对办结回告进行审查评估

(9)立卷和归档

15、制定工作计划的方法

(1)根据要求列出本团队要完成的所有任务

(2)区别重要的任务和紧急的任务

(3)按照轻重缓急和逻辑顺序标记出任务完成的先后顺序 (4)列出完成每项任务所需的资源和相关信息

(5)明确完成各项任务的每个阶段指标和估算的时间要求

(6)指明每项任务的负责部门或承担人以及负责人

(7)推算各阶段工作完成时间并填入计划表

(8)确保计划顺利实施

(9)明确工作进展的情况和质量如何监督和管理

16、制定工作计划的程序

(1)估量机会

(2)确定计划工作的目标

(3)确定计划工作的前提条件

(4)拟订可供选择的行动方案

(5)评价各种备选方案

(6)选择方案

(7)拟订分计划

(8)编制预算

17、制定承办期限规定的程序

企业接到客户或询问者的问题后处理并回复的时间规定

(1)调查本单位或组织在行政管理工作方面有哪些行为需要做出时间期限的规定

(2)时间期限适宜标准

(3)确定同一任务的不同承办周期

(4)确定同一任务紧急情况不同的承办周期

18、办公室工作评估的程序

实质上就是对办公室工作进行目标管理。它提高了管理工作效率，明确了组织机构的建制，促进了员工承担责任，有助于进行控制和监督工作。

(1)建立一套完整的目标体系

(2)制定目标

(3)组织实施

(4)检查和评估

19、办公用品与设备的采购程序

(1)提出购买申请

(2)审批，落实经费 (3)招标，选择供应商

(4)签订供货合同

(5)货物入库

(6)支付货款

20、制定采购预算方案程序

(1)确定预算的核算基数

(2)进行市场调研

(3)确定采购产品的种类及型号价格

(4)编写预算方案

(5)征求意见，完善方案

21、办公资源管理程序

包括各类办公设备、办公家具、车辆、会议室、日常用品、图书等。办公资源管理就是实行办公资源统一规范管理，减少资源浪费，合理的调配与利用办公资源，提高办公资源的使用效率。

(1)了解本单位所有办公资源的基本情况

(2)对本单位所有办公资源进行分类管理

(3)对办公资源建档，记录应用情况

(4)定期进行数据分析

22、信息开发的主要形式

对信息进行全面挖掘、综合分析、概括提炼，以获得高层次信息的过程。

(1)剪报

(2)索引

(3)目录编制

(4)文摘

(5)信息资料册

(6)简讯

(7)调查报告

23、信息开发的程序

(1)确定主题

(2)分析信息材料

(3)选择信息开发方法 (4)选择开发信息的形式

(5)形成信息产品

24、信息利用的工作程序

通过有效的方式将信息提供给利用者，实现信息的价值，具有周期性、经常性、广泛性和实效性特点。

(1)熟悉信息的内容

(2)确定利用需求

(3)确定信息利用服务的途径

(4)获取信息

(5)提供信息

25、信息反馈的工作程序

将信息使用过程中产生的效应及活动中不断产生的信息进行再收集、再处理、再传递的过程。目的是检查输出信息的真实性;对信息传递进行检验与调整;为决策提供依据。

(1)明确目标

(2)选择信息反馈的方法

(3)获取反馈信息

(4)加工分析反馈信息

(5)传递反馈信息

(6)利用反馈信息

秘书资格考试秘书三级实务考点9 文书处理与拟写

1、文书审核的工作程序

对文件草稿从内容到形式所做的全面检查和修正工作。

(1)明确审核范围

(2)确定是否需要行文

(3)审核文书内容

(4)检查文字表达

(5)检查文件体式

(6)检查文书在处理程序上是否妥善完备

2、档案利用的工作程序

是开发和直接提供档案，满足利用者的档案需求的工作。

(1)熟悉库藏

(2)分析利用需求

(3)选择档案利用方式

(4)获取档案

(5)提供档案

3、电子档案管理的工作程序

在计算机系统中形成的具有查考利用价值的社会活动的原始记录。

(1)电子档案的收集积累

(2)电子档案的归档

(3)电子档案的保管

(4)电子档案的利用

4、文书拟写

通告、通报、决定、请示批复函、招标书、投标书、计划、总结、述职报告、讲话稿、市场调查报告