库房财务规章制度（精选6篇）

库房财务规章制度 第1篇

餐饮企业为了规范财务管理、财务核算，健全财务制度，更有效的为企业决策服务，都会制定相关的财务管理制度，餐饮库房财务管理制度。同时为了加强企业库房管理，规范库房财务管理与核算工作，也需要制定相关库房财务管理制度。本餐饮财务管理制度适用于餐饮酒店连锁分店库房财务管理使用。

1、所有财产、低值易耗品应分别建立财产明细账，低值易耗品明细账。原材料要建立原材料流水账。

2、财产明细账应认真填写固定资产明细账，各栏目(总数、分类、使用年限、折旧单、预计残值、单位、规格、名称、编号)。其中，编号规则如下：公司代号/分公司代号/部门代号/类别代号/，例如：p/M/D/K-01表示：普赖斯美食公司电器类空调第一台。其明细账编号应与实物的财产卡一致，注：折旧率与残值率可以不填凭证号栏扫，按如下方式填，凭证类别分四类：入、领、调、盘、，管理制度《餐饮库房财务管理制度》。入--入库单，领--领料单，调拨单--调，盘--盘点表、盘点差异表。凭证号数为该入、领、调号码。

3、低值易耗品明细账应认真填写如下栏目：存放地点、名称、规格、类别、单位、编号，其凭证号填写方法同财产明细账。部门物资卡片与同一存入地地点的低值易耗品、明细账应一致。

4、原材料账务分为两部份：(1)鲜活食品平时只登记购入数量，到月末根据盘点数量登记盘存数和领用数。.^0_$u-l,g"`8y#a-b(2)其他原材料明细账平时既要登记入库数也要登记出库数和结存数。

5、所有账务登记均须依据合法有效的原始依据为准，不得擅自涂改和撕毁。

6、每年末库管应编制一次总盘点表，即财产分布汇总盘点表，如：空调50台，其中基地10台、门店10台等。

7、每月盘点完毕后，应主动与财务核对明细账与财务账等是否一致，明细账与卡片是否一致，即：帐帐相符、账证相付、账卡相符、账实相符。y/t,L-S.)Z9x*e

9、账务结转暂遵循集团公司财务制度。在进行库房财务管理前先对库房其他制度进行完善比如库房管理制度、财产管理制度、验收管理制度、单据管理制度等。做好了这四项管理才能对其财务进行管理，所以大家在使用时应根据餐饮酒店的具体情况来进行确定。相关热词：餐饮库房财务管理制度财会公文

库房财务规章制度 第2篇

九、库房发货程序

1、仓库职员只有在收到完全的、批准后的申请单后，才可发出货物，仓库保管员发货并签字后保存两个副联，将第三联转回使用部分。发货后，由仓库职员填进单价，计算汇总申请单上的金额，然后记进到存货卡上。

2、完成计算和登帐后，根据申请单摘要(按项目、餐厅或部分等)，仓库保管员预备“发货摘要日报表”，并将申请单第一联附在后面。第二天，把“发货摘要日报表”和所有

3、申请单第一联转到本钱控制部。

4、仓库职员保存所有申请单的第二联，作为往后的查询。

十、仓库发货报告仓库保管领班依照财务经理建立的程序，负责编制库房发货报告，按以下方法完成报告：

1、总库申请单日摘要此摘要是根据天天所填的申请单，从总库发货到各餐厅或各部分的摘要报告。仓库保管员负责把总库发货的所有记录都记录在报告上，为获得发货的总数，仓库保管员必须计算每个申请单，计算摘要总数，纸带必须附在每个申请单后，所有的申请单都订在一起，纸带附在后面，显示所有申请单的总数。

2、运作装备申请摘要周报表此报表是表示从运作装备库房发货到各餐厅或各部分的摘要报告，天天的申请单是来源文件。仓库保管员负责预备此报告。要获得发货总数必须计算单个申请单，计算摘要汇总，纸带必须附在单个申请单后面。所有的申请单要订在一起，加上纸带显示从申请单中计算出的总数。主题：库房物品管理制度及程序生效日期：

十一、存货发出计价方法存货发出计价方法采用“先进先出”法。

十二、存货程序检查为核实长时间库存记录的正确性，要强迫性的按以下程序进行存货检查。

1、每月都要对总库和工程库项目进行存货检查。

2、每一个季度都要对运作装备进行存货检查。存货检查预备

1、只在一天工作结束的时候进行库房存货的盘点，财务经理必须发布一个备忘录，明确盘点日期、时间、地点，给每个相干的部分领导。

2、关于盘点工作成员的安排必须明文规定，并要分发到各相干职员。

库房财务规章制度 第3篇

广播电视技术台站设备库房管理是指对有形的广播电视技术设备提供存放场所并对其进行科学保管、存取和控制的过程。良好的设备管控制度不仅表现在它是生产运行得以顺利进行的必要条件, 而且还是促进有限资源合理利用, 科学调配的重要手段。

1 库房存放管理规定

(1) 物料、设备入库后, 需按其类别、性能、特点和用途等分类、分区存放, 并配有相应标识。做到“二齐”、“三清”、“四定位”, 即:物料、设备摆放整齐, 库容干净整齐;材料清、数量清、规格标识清;按区、按排、按架、按柜定位。

(2) 库存信息要准确详实, 物料、设备、器材等的分类账目统计, 收发料情况, 进出库人员等信息要随时登记, 随时更新, 数量、文字、表格要仔细核对, 确保表报的准确性和可靠性。

(3) 库房存放物资要定期和不定期进行清查、盘点, 确认库存的余缺情况, 并将库存信息及时上报。

(4) 严禁无关人员随意进入库房, 外来人员进入库房需经主管领导批准, 验证身份并认真填写人员出入库房登记后方可进入库房。

(5) 库房内严禁烟火, 配备相关消防设施, 保持存放区的温湿度, 通风良好, 做好防火、防盗、防潮等相关工作。

(6) 对临时寄存在库房的物资, 必要时划出区域, 隔离存放, 并做好“待处理品”标识。

(7) 明确划分废品库, 对于淘汰和已不能正常运行的陈旧设备或安全生产过程中合理消耗产生的废品在经各部门负责人和台领导签字开据入库单后, 进入废品库房分类存放, 并严格执行“出入库”和“账面登记”制度, 严禁私自移出、变卖、销账。

2 物资、设备入库管理规定

(1) 物资和设备采购回来后首先办理入库手续, 由采购人员向库房管理人员逐件交接, 库房保管员依据货物清单对清单上所列物资名称、数量、品种、规格等仔细核对、清点, 经确认准确无误后开据入库单、填写物资、设备入库登记表, 双方签字, 物资入库。“入库单”一式三联, 一联存根留作建账依据, 二联上交财务, 三联库房保管员留存。

(2) 各部门收集来的已损坏和已淘汰设备办理入库时, 首先要对库房管理员说明设备基本情况, 库房管理员要开据入库单、账面登记, 对无修复价值的打入废品库, 可自修或返厂外修的设备存入库房待处理区, 日后 (30 日内) 按程序处理。

(3) 物资和设备入库后要按照不同的品种、规格、型号、性能、特点、用途等分类存放于相应区域、相应货架, 便于日后的领用和清库盘点。精密、易碎及贵重、敏感设备、仪器、仪表等, 入库时要轻拿轻放, 妥善保管, 严禁挤压、碰撞和倒置。

(4) 库房保管员要严格把关, 对于未经台领导或部门负责人批准的采购及入库物资或与采购清单不符、与库房存放要求不符的物资可拒绝验收、入库。验收由采购人员、库房管理员、送货人共同查验核对物资、设备数量、规格型号、产品质量等, 如发现货物与清单不符或存在问题时, 在做好登记的同时要立即向部门负责人或台领导反映, 以便及时查清、解决问题。

(5) 因特殊原因不能形成入库的物资, 库房管理人员要到现场核对验收, 并及时补填“入库、出库单”和“物资入库、出库登记表”。

3 物资、设备出库管理规定

(1) 物资、设备出库必须凭“物资、设备出库领用单”办理, 部门领用物资、设备需有部门负责人签字, 重要设备的请领需由台领导审批。对无“物资、设备出库领用单”或持未经审批的“领用单”及字据不清或被涂改的, 库房管理员一律不予办理。

(2) 物资、设备出库必须填写“出库单”, 此单作为出库记账凭证, 单据内容填写务必详实、准确, 签字完备后, 完成物资、设备的出库提取。“出库单”一式三联, 一联存根留作建账依据, 二联上交财务, 三联库房保管员留存。

(3) 物资、设备出库过程中, 要认真核对、清点, 做到数量、规格、型号与实际领发相符, 防止多出库, 漏出库。

(4) 任何人不办理相关手续, 不得以任何名义从库房内提取物资与设备, 不得在货架或货位中随意翻动, 库房管理人员有权制止和纠正其行为。

(5) 物资、设备出库后, 库房管理人员要如实填写“物资、设备出库登记表”, 及时销账, 核实库存, 做到账物相符, 账账相符。

(6) 因急需或其他原因不能当时办理审批手续的, 库房管理员与设备领用人应认真清点领用设备并在“出库单据”上签字并注明具体原因, 先完成领取, 事后三日内补办相关手续。

(7) 物资、设备出库后, 库房管理人员应及时盘点库存, 当库存量降至或低于订货点时应向相关部门报送库存报表, 为再购、再进设备提供准确依据。

4 库房管理员岗位职责

(1) 立足本职岗位, 努力学习仓管业务, 不断提高库房管理水平, 完善库房管理制度。

(2) 库房管理员负责库房物资、设备、资料的登记、验收、入库、发料、存放、保管、盘点及日常防护等工作。

(3) 库房管理人员对库房存放的所有物资要做到清楚无疑义, 坚持日清月结, 凭单下账, 按时上交报表, 做到账、物、卡一致。

(4) 严格执行出入库手续, 物料或设备入库时, 要核实数量、规格、种类等是否与货单一致, 入库后要及时入账, 准确登记;物料出库, 必须持有出库领用单, 库管员按照出库单上标明的物资规格、数量如实发放, 如某一设备与领用人 (部门) 使用不符, 应向领用人问明使用原因, 如解释不清可拒绝发放, 物资出库后应及时登记、销账。

(5) 库房管理人员每月需对各库房进行盘点, 并将库存盘点情况进行上报, 为台里相关设备及物料的再购进提供依据。

(6) 做好库房日常防火、防盗、防潮等工作, 保持库房内卫生清洁, 摆放整齐, 空气流通, 防止霉变。

(7) 库房管理人员要妥善保管好原始凭证, 各类登记、账册、记录等要填写整洁、清楚、计算准确, 不得随意涂改。

5 结束语

广播电视技术台站设备库房存取管理制度的建立, 目的就是为了充分保障本台站辖区内广播电视系统的安全运行。设备库房管理的基本作用就是保证本级或下属站点设备及配件的需求, 科学合理做好众多设备的出入库、保管、保养等工作, 有利于广播电视事业的基础建设, 保证各级广播电视配套设施的正常运行。但任何管理制度都不可能一步到位, 必须随着事物的发展不断完善, 不断修正, 不断提高, 方能实现从简单到复杂, 从直观到系统。

摘要：文章结合多年工作经验, 站在专业化管理的角度上对广播电视技术台站设备库房集中管控中的若干制度进行了系统归纳和阐述, 以供同行参考。

库房财务规章制度 第4篇

关键词：中药 库房 制度 管理

中药库房管理制度是针对中药的入库和出库流程、中药的在库养护程、中药的保存场所以及人员的岗位职责等的进行规范的制度。是在医院整体管理机制下建立的库房管理制度。既要服从于医院大局的管理，又具有其特殊性。中药库房是各医院储存保管中药饮片的场所，应该加强医院中药库房的制度建设与管理。要提高中药在医院的管理效率，为确保中药的质量，中药库房的制度管理关系到中药质量的优劣以及中医临床治疗用药安全，必须保证患者的用药安全。

1 明确管理职责和责任的制度

1.1 明确管理职责

通常中药库房的管理是实行药剂科主任领导下的专管负责制。就是依据医院中药库房的管理制度约束库管人员的行为，用制度来操纵药库运作过程，完善中药管理体系，确保入库中药质量和库存中药的品质，为临床医疗提供可靠的后勤支援与保障。包括入库前的验收、入库后的存放、库存期间的养护管理、出库的发放等工作，库房管理人员要对对库存中药实行全方位负责制。要对整个库管流程中中药的质量负责。库房的保管员、养护员要职责明确，流程清晰。

1.2 明确责任的监督奖惩

要形成全员管理，全流程监督的管理机制。医院和药品管理部门有权定期和非定期盘查库房，及时了解库房管理人员对药品管理的意见和建议，督促库房管理人员的工作作，防止质量事故的发生，并反馈医院其他部对中药库房管理意见。在定期和非定期盘查时若发现库存库空、霉变、生虫、受潮等现象，对于在库房管理工作中成绩突出和有重大贡献者药予以奖励，对于库房人员尚未上报或予以处理，则予以批评教育一定的罚款。

2 确保中药流程和养护程序的制度

2.1 中药的流程管理制度

中药在医院库房的流程包括入库、在库存放、出库等。与中药库房流程管理相匹配的制度包括入库审核验收制度、在库管理制度和出库核对制度等。严格科学的管理制度是中药质量安全的保障。入库审核验收制度明确了中药入库的验收程序，核对内容。出库管理制度明确了中药的出库程序和审核的内容。多数医院都已经事实行了微机管理，在出入库的审核以及中药信息的登记等程序上都要依据程序的设定的要求来操作。

2.2 中药的在库养护管理制度

在库管理制度是中药库房管理制度的核心，关系到中药存放的安全和质量。因为中药材或饮片贮藏量大、品种多，而且受环境影响大，中药的在库管理制度就要对巡库检查、翻仓和勤烘晒、气调熏杀、整理清洁、盘点、报表等环节作出相应的规定。贵重药材细料和剧毒药要实行专人、专柜、专帐、专薄、专锁保管。科学的归类方法和计算机技术的应用要求库房管理人员把更多的时问和精力倾注于中药质量养护管理上。要求库房管理人员等偶按中药分类或顺序编号，根据中药的特性，定期（如每周或每月）查看并作检查记录，随时发现药材有无霉坏变质，以便及时处理。针对某些药材易虫蛀和发霉现象，要进行翻仓和烘晒，以达到防虫防霉和散潮目的。在霉雨季节要对易虫蛀品种要勤加检查，必要时进行2～3次熏杀，不让细菌有繁殖的机会。要注重库房的整洁和卫生，做到无垃圾、无污物、无霉烂、药材排列整齐，用物清洁。要保证中药数量的准确，结合日常工作进行出人库查对、翻晒时查对，做到账物相符。要勤盘点、勤报表和勤查价，做到计算机库存与实物库存相符。库管人员可自行对贵重药品、常用药品进行库查，杜绝实物库存与机账库存不相符的情况。定期将库存情况总结上报，为医院中药的采购和调价提供准确的信息。

3 加强中药库房的安全管理制度

中药库房的安全管理包括财产安全管理、人员安全管理等。要求在管理方面要注意防火、防潮、防水、防盗、防意外损害等。防火是中药库房安全管理的为首要任务，在库房内要配备灭火设施，易燃易爆的中药要远离电源和火源。中药库房的选址和建设等过程要主动邀请当地消防部门的参与。要定期进行自我检查和接受消防部门的检查。将消防部门的建议写到制度当中去。在对中药进行养护操作如熏库和气调养护等工作时要提前做好通知和准备，以防止引起人员的意外伤亡。在高处存放的中药要有良好的固定装置，以防止脱落引起意外。要规定库管人员每天观察库房有无漏水、渗水现象，并做好记录。人走关水、关电源。要有严格的防范措施，安置铁窗、防盗门、监控系统，加强防范，不能有疏漏。

4 讨论

医院所用中药药类繁多，范围较广，中药库房管理直接关系到医院的经济效益和社会效益，实施中药库房的流程管理是确保医院中药质量安全的前提，而库房的安全管理是一切工作的基础，科学的医院中药库房管理制度，是医院用药安全的保障。良好的库房管理制度能够调动工作人员的积极性和主动性，增强工作责任心，提高库房管理工作的标准化、规范化和科学化水平以及效率。

参考文献：

[1]口维敏，李振华，陈奋梅.中药库房管理的工作体会.中国药房，2007，18（18）：1433-1434.

[2]连瑞丽，李宇伟，乔卿梅，李利红.基于工作过程开发的中药制剂技术课程建设的研究与实践[J].价值工程，2011/08.

库房管理规章制度 第5篇

酒店的仓库总的来说有：餐饮部的鲜货仓、干货仓、蔬菜仓、肉食仓、冰果仓、烟酒、饮品仓，商场部的百货仓、工艺品仓、烟酒仓、食品仓、山货仓，动力部的油库、石油气库，建筑，装修材料仓，管家部的清洁剂、液、粉、洁具仓，绿化部的花盆、花泥、种子、肥料、杀虫药剂仓，机械、汽车零配仓，陶瓷小货仓，家具设备仓等等。

2、物品验收：

(1)仓管员对采购员购回的物品无论多少、大小等都要进行验收，并做到：

①发票与实物的名称、规格、型号、数量等不相符时不验收;

②发票上的数量与实物数量不相符，但名称、规格、型号相符可按实际验收;

③对购进的食品原材料、油味料不鲜不收，味道不正不收。

④对购进品已损坏的不验收。

(2)验收后，要根据发票上列明的物品名称、规格、型号、单价、单位、数量和金额填写验收单，一式四份，其中一份自存，一份留仓库记账，一份交采购员报销，一份交材料会计。

3、入库存放：

(1)验收后的物资，除直拨的外，一律要进仓保管;

(2)进仓的物品一律按固定的位置堆放;

(3)堆放要有条理、注意整齐美观，不能挤压的物品要平放在层架上。

(4)凡库存物品，要逐项建立登记卡片，物品进仓时在卡片上按数加上，发出时按数减出，结出余数;卡片固定在物品正前方。

4、保管与抽查：

(1)对库存物品要勤于检查，防虫蛀、鼠咬，防霉烂变质，将物资的损耗率降到最低限度。

(2)抽查：

①仓管员要经常对所管物资进行抽查，检查实物与卡片或记账是否相符，若不相符要及时查对;

②材料会计或有关管理人员也要经常对仓库物资进行抽查，检查是否账卡相符、账物相符、账账相符。

5、领发物资

(1)领用物品计划或报告：

①凡领用物品，根据规定须提前做计划，报库存部门准备;

②仓管员将报来的计划按每天发货的顺序编排好，做好目录，准备好物品，以便取货人领取;

(2)发货与领货

①各部门各单位的领货一般要求专人负责;

②领料员要填好领料单(含日期、名称、规格、型号、数量、单价、用途等)并签名，仓管员凭单发货;

③领料单一式三份，领料单位自留一份，单位负责人凭单验收;仓管员一份，凭单入账;材料会计一份，凭单记明细账;

④发货时仓管员要注意物品先进的先发、后进的后发。

(3)货物计价：

①货物一般按进价发出，若同一种商品有不同的进价，一般按平均价发出。

②需调出酒店以外的单位的物资，一般按原进价或平均价加手续费和管理费调出。

6、盘点：

(1)仓库物资要求每月月中小盘点，月底大盘点，半年和年终彻底盘点;

(2)将盘结果列明细表报财务部审核;

(3)盘点期间停止发货。

7、记账：

(1)设立账簿和登记账，账簿要整齐、全面、一目了然;

(2)账簿要分类设置，物资要分品种、型号、规格等设立账户;

(3)记账时要先审核发票和验收单，无误后再入账，发现有差错时及时解决，在未弄清和更正前不得入账;

(4)审核验收单、领料单要手续完善后才能入账，否则要退回仓管员补齐手续后才能入账;

(5)发出的物资用加权平均法计价，月终出现的发货计价差额分品种列表一式三份，记账员、部门、财务部各一份;

(6)直拨物资的收发，同其他入库物资一样入账;

(7)调出本酒店的物资所用的管理费、手续费，不得用来冲减材料成本，应由财务部冲减费用;

(8)进口物资要按发票的数量、金额、税金、检疫费等如实折为单价人民币入账，发出时按加权平均法计价;

(9)对于发票、税单、检疫费等尚未到的进口物资，于月底估价发放，待发票、税单、检疫费等收到、冲减估价后，再按实入账，并调整暂估价，报财务部材料会计调整三级账;

(10)月底按时将材料会计报表连同验收单、领料单等报送财务部材料会计;

(11)与仓管员校对实物账，每月与财务部材料会计对账，保证账物相符、账账相符。

8、建立档案制度：

(1)仓库档案应有验收单、领料单和实物账簿;

(2)材料会计的.档案有验收单、领料单、材料明细账和材料会计报表。

9、物品、原材料采购制度

物品库存量应根据酒店货源渠道的特点，以掌握在一个季度销售量的一倍库存量为宜。材料存量应以两月使用量为限，物料及备用品库存量不得超过三个月的用量。

坚持“凡国内能解决的不在国外进口，凡本地区能解决的不到外地采购”的规定。

各项物品、商品、原材料的采购，必须遵守市场管理及外贸管理的规定。

计划外采购或特殊、急用物品的采购，各部门知会财务部并报总经理审批同意后，方可采购。

凡购进物料，尤其是定制品，采购部门应坚持先取样品，征得使用部门同意后，方进行定制或采购。

高额进货和长期定货，均应通过签订合同的办法进行。

从国外购进原材料、物品、商品等，凡动用外汇的，不论金额大小一律必须取得总经理的批准，方予

采购，否则财务部拒绝付款。

凡不按上述规定采购者，财务部以及业务部门的财会人员，应一律拒绝支付，并上报给总经理处理。

10、物品、原材料盘查制度

物品、原材料、物料在盘点中发生的溢损，应对自然溢损和人为溢损分别作出处理。

自然溢损：

(1)物品、原材料、物料采购进仓后，在盘点中出现的干耗或吸潮升溢，如食品中的米面及其制品、干杂货等，在升损率合理的范围内，可填制升损报告，经主管审查后，视“营业外收入”或“管理费”科目内处理;

(2)超出合理升损率的损耗或溢余，应先填制升损报告书，查明原因，说明情况，报部门经理审查，按规定在“营业外收入”或“管理费”科目内处理。

人为溢损：人为溢损应查明原因，根据单据报部门经理审查，按有关规定在“待处理收入”或“待处理费用”科目处理。

11、物品、原材料损耗处理制度

物品及原材料、物料发生变质、霉坏，失去使用(食用)价值，需要作报损、报废处理。

保管人员填报“物品、原材料变质霉坏报损、报废报告表”，据实说明坏、废原因，并经业务部门审查提出处理意见，报部门经理或财务部审批。

对核实并核准报损、报废的物品、原材料的残骸，由报废部门送交废旧物品仓库处理。

报损、报废由有关部门会同财务部审查，提出意见，并呈报总经理审批。

在“营业外支出”科目处理报损、报废的损失金额。

12、食品采购管理制度

由仓管部根据餐饮部门需要、订出各类正常库存货物的月使用量，制定月度采购计划一式四份，交总经理审批，然后交采购部采购。

当采购部接到总经理审批同意的采购计划后，仓管部、食品采购组、采购部经理、总经理室各留一份备查，由仓管部根据食品部门的需求情况，定出各类物资的最低库存量和最高库存量。

库房管理规章制度 第6篇

2.及时有效的做好三防工作(防潮、防水、防蝇)。

3.库中物品摆放不靠墙，保持良好的通风，随吃随买，存放不过多，当周吃当周用。具体保管要求如下：

米：根据大米发热较快的特性，必须加强检查，注意粮堆内湿度的变化;不用高温烘烤，不干燥过度;防治米的虫害，加强运输工具、仓库的消毒处理。

面：保持干燥，水分控制在12%以下;面粉袋要井字形堆置;做好防虫;搞好环境卫生，保持袋具清洁卫生，做好防尘、防鼠工作。

油：储存要有专用的油桶，密封储存;储存时温湿度要适宜，通风良好;储存的容器定期洗刷。