保险学教学分析论文范文第1篇
【摘 要】近年来学者对保险业这一内蒙古金融重要元素整体研究较少，了解内蒙古保险行业发展现状，预测内蒙古保险业未来状态，对内蒙古金融业乃至经济增长有其重要意义。利用内蒙古保监会和中国统计局官方网站搜集2007-2015年内蒙古保险业相关数据，运用统计描述方法分析内蒙古保险业整体现况、分类险种的人身保险和财产保险状况以及与全国保险业数据进行对比，并且使用灰色预测模型2016-2019年内蒙古保险业数据并对模型方法进行对比，发现并得出：内蒙古保险业一直处于增长状态，但保险结构有待改善；经过预测内蒙古2018年原保险保费收入突破500亿大关、2019年原保险保费赔付支出突破200亿。
【关键词】内蒙古；保险业；灰色预测
1.引言
1.1 背景
保险业是内蒙古金融行业的支柱产业，自上世纪80年代保险业务恢复以来，内蒙古保险业得到了长足的发展，从1980年原保费收入98万发展到2015年395.48亿元，年平均增长26%，保险公司数量也有大量的增加，而且保险险种也由原来简单的几种发展成为更加细分、更加明确事故、更加人性的多险种、多模式、多样式的业务方式。
2010年之前，国内还有很多学者在整体上研究内蒙古保险行业的状态，但是之后大多数的学者在具体分类方面研究内蒙古保险业，出现比较多的成果。为了更好地、整体的把控内蒙古保险行业的发展，本文在中国统计局官方网站、中国保险监督管理委员会内蒙古监管局网站下载2006-2015年全年相关数据，运用统计描述法掌握发展现状，利用灰色预测模型预测内蒙古保险行业未来的收入与支出。
1.2 模型与方法
1.2.1 灰色预测模型。
灰色预测模型是基于灰色模型理论建立的一种方法。1982年，中国学者邓聚龙教授创立的灰色系统理论，是一种研究少数据、贫信息不确定性问题的新方法。灰色系统理论以“部分信息已知，部分信息未知”的“小样本”、“贫信息”不确定性系统为研究对象，主要通过对“部分”已知信息的生成、开发，提取有价值的信息，实现对系统运行行为、演化规律的正确描述和有效监控。社会、经济、农业、工业、生态、生物等许多系统，是按照研究对象所属的领域和范围命名的，而灰色系统确是按颜色命名的。
GM（1，1） 预测模型是最常用的一种灰色动态预测模型，其建模原理是：设有一组所需要预测的指标的原始序列X（0）=（X（0）1、X（0）2、···、X（0）n）， 对原始数列进行一次累加生成处理，得新数列X（1）=（X（1）1、X（1）2、···、X（1）n）。
设X（1）满足一阶微分方程
其中，a、u 为辨识参数，a为发展系数，u为灰色作用量。辨别参数通过最小二乘法拟合得到
其中，数据矩阵：
由此得到预测模型：
2.内蒙古保险业现状分析
2.1 内蒙古保险总收入与总支出
2007年采用新的企业会计准则进行统计，因此，本文描述与分析时不引用2006年数据。
通过保险业总收入与总支出状况折线图（图2.1），不难发现，原保费收入呈现逐年增加的趋势，由2007年97.75增加到2015年的395.48亿元，年平均增长率为16.8%，2011年保费收入出现增长的最低点（7%），这可能是由于80后成为社会发展的主力，经濟形势出现严峻态势，而且房价在2010年前后迅速上涨，且青年需要置办房产等家庭固定投资，造成了保费收入2010年之后短期的低增长状态；原保险赔付支出在2007年到2015年期间逐年增加，从32.22增长到124.54亿元，但增长率由下降的趋势。经过计算发现，2007-2015年内蒙古保险赔付支出费用占总保费收入33%左右。
2.2 内蒙古保险业结构分析
2.2.1 内蒙古保险业总结构。
2015年内蒙古保险保费收入主要来源于人身保险，占保费总收入的62.25%，而保费赔付支出主要存在于财产保险，其占总保费赔付支出的60.67%。这种状况是由于所有人对人身保障存在较大的重视，而对财产保险的重视程度相对较轻，特别是普通民众的态度更加淡薄；人身伤害在现实生活中出现的概率相对较低，因此保费支出是较小的一部分，相对而言，财产损失是在现实生活常见的损失灾害，比如火灾、失窃、损害等等都造成财产的损失，因此财产赔付占比较高。由此可见，整体的内蒙古保险行业结构需要不断完善。
2.2.2 内蒙古财产保险结构。
由于相关网站和数据年鉴中都没公布细分险种后的保险水平，因此本文研究财产险和人身险时使用2015年内蒙古统计年鉴数据进行分析。在2014年内蒙古财产保险金额占比最大两个险种分别是机动车辆险（占37.17%）和企业财产险（35.19%），两个险种之和占财产保险的70%以上；保证保险和家庭财产险是2014年财产保险中占比最小的两个险种，由于家庭数量庞大、信用等保证需求随着时间增加越来越多，这表明该两种险种在内蒙古地区有较大的发展空间，财产保险结构需要不断完善。
2.2.3 内蒙古人身保险结构。
人寿保险依然是2014年内蒙古人身保险保费收入的主要来源，其占比为85.27%，健康保险占比排名第二（12.35%），意外伤害保险占比最低（2.38%）。表明大众依然对人寿保险认可度非常强，但是对健康保险和意外伤害险的认可度或者关注度非常小，这是内蒙古人身保险之后发展中增长最重要的两个环节。
3.内蒙古保险业实证分析
3.1 内蒙古保险灰色预测
本文利用灰色模型预测软件GM，用2007-2015年内蒙古自治区原保险保费收入数据和原保险保费赔付支出数据对内蒙古保险业总体预测。
将原始数据进行GM（1，1）建模，获得保费收入和保费支出赔付的预测时间响应序列分别为：
其中， 表示保费收入的预测值， 表示保费赔付支出的预测值。
利用时间响应序列公式，获得2007-2015年内蒙古保险业灰色预测模拟值结果如表2和表3。
原保险保费收入、原保险保费赔付支出的相对平均误差分别是4.573%和3.258%，模拟值与实际值误差相对较小。保费收入和保费支出赔付预测模型精度：
该模型的精度较高，可进行预报和预测。又根据灰色预测模型原理可知：a被称为发展系数，反映了灰色系统发展态势的大小。当-a<0.3时，所建立的灰色模型可以用于长期预测；当0.3<-a<0.5时，所建立的模型适于中短期预测；当0.5<-a<1时，模型不能进行直接预测，需要改进模型后在进行预测，比如DGM模型；当-a>1时，模型不能进行任何预测。本文在建立灰色预测模型后获得保费收入模型发展系数-a=0.13，保费赔付支出发展系数-a=0.14，都小于0.3，因此模型可以进行长期预测，由于本文涉及灰色预测与指数平滑法对比，且指数平滑法适于短期预测，因此本文预测2016-2019年保险情况，结果如表4（2016-2019年内蒙古保险业预测值）。
4 .结论
4.1 内蒙古保险业未来趋势
经上述论述，内蒙古保险业一直处于持续增长趋势下，但保费收入增长率较高的年份，保费赔付支出增长率相对较低，保费赔付支出较高的年份保费收入增长相对较低，保费收入基本上是保费赔付支出的3倍，并且可以发现2018年内蒙古保费收入将突破500亿大关，保费赔付支出也将在2019年突破200亿大关。
4.2 内蒙古保险业建议
促使保险市场更加规范，险种随需求增加日益增多。
第一，随着市场竞争的加剧，内蒙古各保险公司都在不断吸收和学习国外先进管理模式和经营理念，公司的管理规范化，科学化，而且内蒙古保监会需要不斷加强保险市场监管力度，保证群众和企业保险权益。
第二，保险公司非常重视产品结构优化和经营渠道结构的完善。在产品结构方面，保险公司致力于开发价值含量高，适应市场不同类型需求的保险产品，使险种多元化，满足客户需求。在经营渠道结构方面，保险公司大力发展保险兼业代理，充分利用相关行业促进保险产品的销售。
第三，保险人员的业务素质有所提高，更加体现保险作为一种服务业的“人文关怀”。
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保险学教学分析论文范文第2篇
摘要 孔子曰：言而无信，不知其可也。诚信向来是做人和社会文明的基本准则，在现代社会更是一种无可或缺的无形资产。在全球市场经济化浪潮中，企业危机无处不在，一触即发，而诚信危机作为最直接影响企业品牌和形象的导火索，更应该引起我们的重视。本文从2008年发生的“三鹿毒奶粉事件”带来的一系列后果出发，分析了国产婴幼儿奶粉行业存在的诚信危机，并提出了解决的办法和建议。
关键字：三鹿事件 奶粉业 诚信危机 解决办法
1.诚信危机概述
1.1 诚信危机的含义
诚信是一个道德范畴，即待人办事真诚、老实、讲信用、言必行，行必果、一言九鼎、一诺千金。商业经营意义上的诚信是生产者必备的生存法则。《中国消费者协会2004年主题“讲信、维权”宣传提纲》解释了诚信的主要涵义：要求经营者及市场中介机构，在市场活动中，以诚实信用原则作为商业首先标准和根本的行为准则，切实履行《消费者权益保护法》等法律、法规规定的义务，全面、充分履行与消费者的约定义务，守诺践约，反对规避自身义务及各种商业欺诈行为，形成“守信光荣，失信可耻”的市场监督机制。
诚信危机，指发生的事件或者行为背离了诚信的原则，给人们心目中造成了相互不信任、不真诚、不讲信用的坏印象，让人觉得没有安全感，在一定程度上给人们心里造成了伤害。
1.2 诚信危机的特点
第一，普遍性。诚信危机不是某一个企业特有的事件，而是所有的企业都可能遇到的事件。企业所处环境的不确定性决定了企业的管理或者其他行为都可能受到不确定性的影响，从而造成企业诚信危机的发生。第二，突发性。诚信危机是公共危机的一部分，也具备公共危机的突发性特点，即在意想不到、没有准备的情况下爆发，令人措手不及，给企业带来混乱和恐慌。第三，渐进性。诚信危机的出现本质上是经历了一个由量变到质变的过程，在这个过程中事件的严重性未被人们认识到或者事件的发展没有得到有效的控制，逐渐积累，酿成诚信危机。第四，破坏性。诚信危机来的突然，又有很强的冲击力和破坏力，如果处理不当会给公众生活和公众秩序带来巨大的破坏，对企业影响立竿见影。第五，急迫性。危机的突发性特征决定了企业对危机做出的反应和处理的时间十分紧迫，任何延迟都会带来更大的损失。第六，舆论关注性。危机事件的爆发能够刺激人们的好奇心理，常常成为人们谈论的热门话题和媒体跟踪报道的内容。企业越是素手无策，危机事件越会增添神秘色彩引起各方的关注。
1.3 诚信危机的主要内容
诚信危机的产生主要包括政府诚信缺失、企业诚信缺失和个人诚信缺失三个方面：
1.3.1 政府诚信缺失
在经济快速发展的今天，政府失信事件屡屡发生，作为企业失信于民的潜在因素，影响着政府在社会公众中的诚信形象。一些政府部门对诚信问题认识不够，导致政府信用面临着危机。有的朝令夕改，轻易许诺，与民争利，与企业争利；有的不守制度，违法执政，有法不依，执法不严；有的暗香操作，欺骗百姓，蒙骗公众，徇私获利。
1.3.2 企业诚信缺失
商无信不富，诚信是企业信用、形象的反映，是企业的立足之本，是指导企业经济活动的行为准则之一。但是我国企业诚信缺失问题严重，主要表现在以下几个方面：企业之间、企业与银行间债务拖欠严重，影响企业自身的发展；企业产品质量存在问题，作虚假广告，使得假冒伪劣产品穿行市场；企业财务弄虚作假，做假账、虚拟财务报表以骗取银行贷款，财务信息失真。
1.3.3 个人诚信缺失
个人诚信缺失已经渗透到人们生活的方方面面，比如说假话，办假文凭、假证件、假发票、假彩票，考试作弊，偷逃税款，骗取保险，作虚假广告，假球黑哨，假医假药等等，不一而足。
2.国产婴幼儿奶粉行业诚信危机的现状
2008年发生的三鹿毒奶粉事件，是一起重大的奶制品污染事件，截止到2008年9月21日晚上8时，因为食用受三聚氰胺污染的三鹿牌婴幼儿奶粉，全国共有39965名婴幼儿接受门诊治疗咨询，4人因肾衰竭死亡，症状较重的婴幼儿有104人。这起毒奶粉事件给整个社会造成了极坏的影响，引发了中国奶粉业全行业的信任危机。
2.1 国产奶粉市场份额不断缩小，洋奶粉趁机攻城掠地，节节紧逼
从市场份额上来看，就2012年一季度我国进口奶粉等乳制品19.2万吨，比2011年同期增长35.3%，洋品牌在中国婴幼儿奶粉市场合计市场份额接近60%，在国内一线城市，洋奶粉更从2004年起就占据主导地位，市场份额高达九成以上。从2008年发生“三鹿毒奶粉事件”以来至今，我国进口奶粉数量一路攀升，从2008年10.10万吨至2012年57.29万吨，增长了5倍，如表1所示。
在市场结构上，外资品牌已占据了中高端奶粉70%以上的市场，众多国内企业只能被迫集中在中低端奶粉的竞争上。
2.2 “奶粉荒”事件爆发，顾客更加青睐洋奶粉
春节期间，在香港和澳门爆发了“奶粉荒”事件，大量内地客涌至港澳抢购各品牌进口奶粉。据调查显示，有80%以上的消费者选择购买进口奶粉，自从“三聚氰胺”事件曝光后，人们更加不放心国内生产的奶粉了，宁愿花更多的钱只为买个放心，众多中国家庭开始迷上了洋品牌，各种进口奶粉开始充斥着国内市场。“奶粉荒”，荒的不是奶粉，而是源于人们对产品质量的心里恐慌，对国产奶粉行业信任的恐慌，一旦产生这样的恐慌，将难以根除。
2.3 国内知名企业对顾客差别待遇
据报道，在对伊利供给北京奥运会、残奥会的乳品批次检查中，竟然发现所有的乳品批次的质量全部合格，都不含三聚氰胺，而伊利液态奶在专项检查中有很多批次都发现含有三聚氰胺。市场交易的一项基本准则就是公平，公正，人人平等，为什么不同的消费者，不同的交易对象，却实行差别待遇，不禁让人心寒。
3.国产婴幼儿奶粉行业诚信危机的根源分析
3.1 不法商人追求个人利益 道德素质低下
无奸不商，从众多奶粉事件我们可以看出一些不法商人确实道德败坏，为了追求个人的经济利益，置顾客生命于不顾，对消费者生命健康的漠视。大企业拥有先进的技术设备和充足的知识技术储备，不可能不知道三聚氰胺是有毒化工原料，为了能获得更高的利润，得到更多的资金回报，他们明知故犯，不仅仅是缺乏诚信、道德，更是违法犯罪行为。
3.2 企业没有认同社会责任观念 缺乏食品安全意识
企业社会责任观在中国起步晚、发展速度缓慢，有些企业甚至没有听说过社会责任这个词。由于我国特殊的国情，在企业发展之初，重点放在企业的规模和成长速度上，很少关注企业的社会责任，然在现今经济全球化发展的背景下，社会责任建设势不可挡，也是企业发展壮大的不二法门。食品安全问题是企业社会责任的重中之重，“民以食为天，食以安为先”。问题食品的屡屡出现，看的出食品生产企业没有将产品安全质量放在第一位，根本不把消费者的健康和法律规范放在心上，竟然还到处推卸责任，逆天而行。
3.3 食品安全监管制度不健全 地方保护主义盛行
“三鹿毒奶粉事件”的发生，政府有关监管部门有着不可推卸的责任。我国实行了6年之久的“食品质量免检制度”就是政府不作为的明证。从2002年国家质检总局把婴幼儿配方奶粉划入到34类免检产品中。事关老百姓生命的健康食品怎么可能轻而易举就免检，老百姓又怎么能喝的放心，吃的舒心。另一方面，政府往往把精力都花费在提高本土生产力上，本着“重量不重质”的原则，只追求本土的经济发展，而忽视了客观规律的发展，深入推行“地方保护主义”政策，从相关政府部门对三鹿企业“遮遮掩掩”式的保护来看就是最好的证明。
4.国产婴幼儿奶粉行业重新崛起的机会分析
4.1 “洋品牌”失去往日辉煌 民族品牌迎来第二春
据美国《华尔街日报》最新报道，声称享誉全球的新西兰牛奶及奶制品近日被检测出含有低含量的有毒物质双氰胺，目前新西兰政府已经下令禁售含有双氰胺的奶类产品，该报道称中国有8成的奶粉来自该国。这则新闻无疑给了我们一个明确的答案，进口奶粉业不安全，这实际上就为中国奶粉业崛起提供了一个很好的契机，民族品牌的春天已经来临。
4.2 香港禁售令出台 洋品牌销售渠道遭冲击
香港《2013年进出口（一般）（修订）规例》正式实施，规定离境人士所携带出境奶粉每人不得超过两罐，违例者一经定罪，可被罚款50万港元及监禁两年。随着香港奶粉新政实施，以及越来越多的国家和地区出台限购奶粉政策，也为国内奶粉业提供了新的商机，抢占新的市场份额成为国产奶粉行业最新关注的焦点。
4.3 伪洋品牌奶粉出现 洋奶粉给予厚望再次破碎
继国内乳品业集体遭遇三鹿奶粉事件后，进口奶粉品牌很快成为国内消费者的首选替代品。不久前曝出施恩奶粉假进口奶源和假美国身份，这一风波使得施恩奶粉的销售量应声下降70%，个别地区市场占有率归零，直到现在一提到施恩，联想到的仍是假品牌，不禁让消费者对洋奶粉给予的厚望再一次跌落至谷底。
4.4 三鹿奶粉事件影响巨大 国内厂商开始重视诚信危机
“三鹿毒奶粉事件”已经成为中国的爆炸性新闻，甚至成为轰动全球的重量级事件，不仅给消费者同时也给国内各大商家敲醒了一个警钟。看着一直备受关注、备受推崇的三鹿奶粉在公众面前轰然倒塌，无疑给全国人民一个晴天霹雳、一记响亮的耳光。政府对三鹿集团的惩治措施，对各奶粉生产商来说也起到了“杀鸡儆猴”的作用，国内企业开始意识到了诚信的重要性，把产品质量、产品安全作为企业发展的第一位。信是立国之本，是无价之宝，如果中国奶粉业真正意识到这一点，那么“毒奶粉”的冬天已经过去，“真奶粉”的春天还会远吗？
5.国产婴幼儿奶粉行业诚信建设的几点建议
5.1 加强诚信道德教育 提高诚信道德意识
一个人拥有高尚的道德情操和诚实守信的品德，不是与生俱来的，而是通过后天的教育培养形成的，对于企业，对于整个国产婴幼儿奶粉行业也是如此。国家必须将诚信作为检验企业绩效的一项重要指标，在年终时进行考核。通过各种宣传舆论工具，采取多种多样的教育形式，深入到企业，大力宣扬诚信在企业发展中的重要作用，让企业深刻认识到诚信的社会价值和经济价值，努力提高全行业的诚信道德意识。
5.2 遵循市场规律 积极承担社会责任
自古以来，优胜劣汰是事物发展的客观规律，同样发展市场经济就要接受其残酷的一面，遵循客观规律才是发展的出路，失败只是属于那些落后产能，质量低下的企业。我们不难发现成功的企业家都是守纪守法守信的好公民，他们不仅企业做的大，同时也得到社会的尊重和关怀。中国的奶制品行业经历了种种考验过后，这种经历带给我们的是宝贵的经验财富：只有立足长期可持续发展，积极承担社会责任，深入关注消费者利益，为员工提供更广泛的发展空间，积极支持社会公益事业，才能为社会奶粉行业的发展进步和繁荣带来更积极的影响。
5.3 提高产品质量 增加品牌认可度
品牌简单来说就是消费者对产品及产品系列的认可程度，品牌的建立需要相当长的时间周期，一旦形成了良好的品牌认可度，就会形成口碑传播，就会源源不断的给企业带来丰厚的汇报。对于奶粉来说，外资品牌都是几十年如一日的给品牌做加法，而国产一线品牌多是短时间内炒爆品牌，给品牌做乘法，殊不知，飞得越高，摔得越疼。只有真正提高产品质量，真正保证产品安全，拥有自己的核心竞争力，不断推陈出新，国产奶粉行业才能拥有自己的品牌，才能创造出属于中国人自己的好奶粉。
5.4 解除诚信危机 加强企业诚信文化建设
企业文化是企业中不可缺少的一部分，优秀的企业文化能够营造良好的企业环境，不仅能对企业的领导者和员工起来良好的引导和规范作用，同时也能通过各种渠道对社会文化产生影响。企业可以将诚信文化注入到企业文化中去，一方面企业可以通过开展各种诚信教育活动，邀请国内国外有名望的专家成立独立行政体系之外的诚信道德委员会。另一方面通过提高企业管理者的人格荣誉，诚信道德意识起到模范带头作用，充分发挥领导者在企业发展中的核心作用。
5.5 完善食品监管体系 提高政府监管职能
合理科学的食品监管体系对于我国人民的身心健康至关重要。首先制定一个专业化的食品安全检测体系，引进先进的仪器设备，拥有专业的科研团队，对食品质量进行全面的科学的公正的检测、检测和评价。然后建立一个政府监管的组织机构，专门负责食品的安全监管，对各部门进行分门别类，专业分工，各部门各执其责，统一协调。其次，建立和完善我国食品安全法律法规体系，避免不法分子钻法律的空子，钻法律的漏洞。最后建立完善安全应急处理体系，当食品安全问题的事件再次发生时，各企业都有一个遵照的标准和流程，以免给消费者和公众带来更大的危害。
5.6 充分发挥各级消费者组织和环境保护组织的监督作用
保护消费者权益是全社会共同的责任，在扩大和加强政府职能的同时，充分发挥各级消费者组织和环境保护组织的监督作用，让更多的民间组织参与到其中来，扩大影响力，真正体现出社会组织的监督功能。民间团体、社会公民和政府是三位一体的，这样的三位一体的结构，构成了社会政治、经济的基石。我国现在正处于社会转型的进程中，更需要民间组织发挥作用，在官方机构之外形成强有力的监督机制，成为公众们的代言人，为公众做好事、谋福利。
5.7 建立诚信危机的预警机制 防范信用风险
企业诚信危机预警就是对企业的信用状况进行预测和警示，通过及时分析企业内部的信用状况，评估这种信用带来的后果，通过采取措施使损失降到最低。建立预警机制，可通过图2步骤来进行，起到防范信用风险的作用。
①界定企业陷入诚信危机的指标。指标涉及到企业经营的各个方面，包括企业道德评价指标、生产经营指标、财务状况指标、资产存量指标、债务指标、信誉指标、忠诚度指标等等。②企业诚信危机信息的收集。对内来说主要指各个职能区域经理通过与客户、竞争对手的接触，调查收集有关诚信危机信息，对外则是从国家发布的、第三方机构提供的客户咨询报告和行业调查报告。③预测诚信危机产生的原因及后果。通过企业内外部收集的诚信危机信息，预测给企业带来的危害和影响，分析其存在的原因，引起企业高管人员的重视。④诚信危机的风险评估。对企业的客户进行诚信风险评估，采用正确的评估指标和方法，聘请专业的评估机构从而向企业发出准确的警报。⑤启动诚信危机的预警机制。针对企业诚信危机的评估结果，启动诚信危机的预警机制，动员所有员工参与其中来。⑥诚信危机的管理和恢复。通过管理设法防止诚信危机的爆发或者延迟信用危机的爆发。恢复的意义在于重新构建消费者对商家的信任，树立企业品牌。⑦诚信危机的评价和反馈。对信用危机的结果和预期的目标进行比较，找出差距，对其进行评价反馈，总结经验，提高应对诚信危机的能力。通过以上预警机制的建立，综合企业内外部各种因素，将各种诚信危机遏制在萌芽中。
6 结束语
个人诚信、企业诚信、行业诚信、管理诚信，都是社会诚信大厦的基本单元。“三鹿毒奶粉事件”引发的我国奶粉业的诚信危机，把公众的注意力聚焦到奶粉的安全上，虽然现在我国奶粉行业萎靡不振、奶粉企业频频倒闭，但是通过本文的分析来看，我国奶粉业仍有重新崛起的潜力和希望，民族品牌的春天已经来临。
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保险学教学分析论文范文第3篇
引言：农村信用社是服务“三农”和县域经济的重要金融机构，是构建和谐农村重要组成部分，近年来，农村信用社为增强服务功能、积极拓展中间业务，将保险代理业务作为发展中间业务的重要突破口；在构建和谐农村的过程中，保险也同样发挥着重要的保障作用，保险业将农村信用社做为向农村拓展市场、延伸服务的重要渠道。代理保险业务使农村信用社与保险公司在业务领域方面都得到拓展，但是大部分保险业务始终未普及到农民当中，本文从农村信用社的角度分析在农村开发展保险业务的几点思考，希望通过农村信用社的推广能在我国广阔的农村建立起保险服务网络，能够真正为“三农”及中小企业保驾护航。
一、农村信用社保险代理业务现状
（一）管理体制特殊，保险代理业务起步晚。2003年，全国范围内进行了深化农村信用社改革，各省陆续成立省级农信联社，但目前农村信用社仍实行多级法人管理体制，省级联社与市、县联社（合作银行、股份公司）均为法人，彼此间无股权关系，缺乏集中管理与推动，保险代理业务在农信社系统开展较晚，滞后其他商业银行3—5年。
（二）代理业务规模小，与存贷款规模不匹配。就河北省农村信用社2008、2009两年公布的数据来看，河北农村信用社存贷款余额均位居全区银行系统第一，而保险代理规模远低于全区其它银行系统。再以河北某县联社公布的数据来看，2008年营业收入26265万元，其中代理保险业务收入18万元、占比0.07%；2009年营业收入27553万元，代理保险业务收入95万元、占比0.34%。虽然这个联社的保险业务收入同比增长了427.78%，但是在整个营业收入中占比依然不足1%，处于一个可以忽略的地位。
（三）宣传意识淡薄，缺乏对代理业务有效推广。与商业银行相比，农村信用社对自身所开展的代理业务未能进行积极的、有效的、大范围的宣传，销售方式主要为封闭式的柜台销售，售后服务有限，即使做得好的信用社也只是为客户提供一些简单的保险计划，客户根据情况自行判断是否需要购买。
二、信用社保险代理业务的制约因素分析
（一）三种观念制约农村信用社保险代理业务发展。一是部分基层农信社存在保险代理业务分流存款、增加客户负担的观念，对“信保合作”持观望、怀疑甚至是排斥态度。二是农村信用社的农村业务基本处于“等客上门”状态，一些乡镇只有农村信用社“独家经营”，缺乏竞争，对主动销售保险存在明显不足。三是一些固守传统城市银保业务的保险公司认为农村信用社代理渠道投入产出比不高，市场潜力有限，对农村信用社渠道的开发重视不够，投入不足。
（二）对农村信用社销售人员的培训缺位。偏重于简单产品介绍、出单操作等浅层次培训，对保险知识、监管政策、保险代理人资格考试辅导的“零培训”的现象在“信保合作”中较为普遍。由于缺乏基础性、系统性、专业性培训支撑，农村信用社保险销售人员专业知识有限，除责任单一、条款简单、承保简便的意外险业务外，其销售人员对于销售较为复杂的保险产品仍存在较大困难。
三、培育农村信用社渠道对于保险业开发“三农”保险市场的价值分析
（一）利用农村信用社的农村网络优势，有利于保险业以低成本策略向农村延伸网络。当前保险业开拓“三农”保险市场的难点主要集中在自建农村网点成本高、培养农村保险从业队伍难、服务网络无法快速有效铺设三个方面，而保险业开发“三农”保险市场的“短腿”恰是农村信用社的优势所在：在营业网点上，农村信用社与其它商业银行相比，拥有更多的农村网点和金融服务人员，是目前农村网络最多、分布最广的金融机构。对于多数保险公司，尤其是中小型保险公司而言，除在重点乡镇自建少量营销服务部外，利用农村信用社的网络资源及人力资源是进入农村市场一条高效、便捷、经济的快速通道。
（二）利用农村信用社的涉农优势，有利于保险业快速高效启动“三农”保险市场。农村信用社的“涉农优势”体现在三方面：一是农村存贷款业务优势。在农村金融市场上，农业发展银行、农业银行、邮政储蓄银行分别受到机构属性、农村网点撤并、信贷业务限制等因素影响，相较而言，农村信用社农村存贷款业务优势突出。二是农村客户资源优势。农村信用社利用存贷款渠道可掌握农村客户的存贷款情况、保险购买能力、保障需求等重要信息，有利于保险业在农村客户资源的开发上做到有的放矢。三是农村地区信用与品牌优势。农村信用社在农村地区信誉高、影响大、群众基础好，借助这些优势，保险业可提升保险宣传的效率，有效缩短保险产品和农村客户之间的距离，加快保险交易速度，提高交易成功率。
（三）农村信用社与保险公司的合作，有利于发展农村区域经济。由于农业及中小企业大都具有风险大、收益不稳定的特点，增加合理的保险可以大幅度增强这些客户的抗风险能力。通过信用社大规模营销客户可以形成消费集团，帮助客户以更优惠的价格支付保费。使“三农”贷款业务的开展有效启动保险供给与保险需求。此外农村客户对于保险知识了解比较少，信用社的保险人员作为“本土专家”，可以为客户设计有针对性的保险方案、订购真正适合“三农”和中小企业特点的保险产品。
四、培育开发农村信用社保险代理渠道的几点建议
（一）加大对农村信用社保险代理渠道的支持力度。在渠道的培育上，保险公司应给予农村信用社全面支持，省、市、县各级机构应加强与各级农信信用联社的沟通，建立更紧密的“协议合作”模式，以适应农信社系统特殊的管理体制；配合农村信用社建立和完善保险代理业务管理制度与操作流程，制定更科学、更有利于调动基层积极性的考核激励办法。
（二）充分调查客户的需求，开发适合城乡的保险产品。
在保险产品的开发上，信用社必须充分考虑农村客户的共性需求和个体差异，综合使用定性和定量两种调研方法，对客户的保险需求进行市场细分，从而确定目标客户的保险方向。就近期而言，信用社可以加强对长期寿险、医疗险、理财险、财产险、意外险、信贷险、工程险、责任险等现有保险品种的整合开发；就长远来说，应采用重点产品的动态设计流程，以适应不断变化的保险需求。
（三）确定适合信用社的服务方式
（1）信用社和保险公司应采用多种方式加强合作，为客户提供有附加值的服务。例如：可以在信用社的基层网点推广储蓄型保单的质押贷款；在信用社办理保险业务的客户可以享受贷款利率优惠；发挥信用社员工稳定的优势为客户安排长期服务专员，改变以往因保险推销员不稳定导致的种种弊端……
（2）根据乡镇企业抗风险能力比较弱的现状，信用社应该在财产险方面有所突破，设计一些适合中小企业的新型财产险，如小企业雇主责任险、小企业利润损失险、商铺盗抢险……
（3）在推广保险业务的过程中，信用社必须充分考虑农村客户的理解能力，为他们提供简单易懂、标准化的保险产品，产品说明尽量做到简单明了，避免保险公司利用文字歧义和文字陷阱逃避风险。
（4）信用社应与保险公司积极开展推荐活动，逐步培养客户控制风险的意识和能力，通过细致认真的推广教育，努力在农村培育保险氛围。
（四）培养专家型的保险人员
信用社的业务人员水平参差不齐，所以在培训过程中须注重个人特性和方式方法：一是可以通过正向激励积极资助业务人员自我开发，将教育方向与员工自身利益相结合，逐步形成“收入能高能低，人员能进能出”的竞争机制，从根本上调动业务人员的学习积极性。二是努力提高业务人员的学习兴趣，尽量聘请有经验的专家，通过丰富多彩的教育方式让员工渴望学习。
对于保险代理人员必须做到“合格”上岗：一是要求保险业务人员在上岗前必须取得保险代理人资格。二是加强信用社和保险公司双方的理解和文化融合，带动员工从只管操作向主动提供服务方向转变，建立保险专家的新形象。
（五）发挥客户经理的积极性，培养复合型的营销人才
现阶段，信用社的主要营销人员是客户经理，他们直接面向企业和个人客户，是信用社里面最了解客户保险需求的人。但是部分客户经理把全部精力放到了信贷工作上，不能为自己的目标客户提供全方位的金融服务，而且信用社主要面对中小企业和农民，许多客户对于保险的认识还停留在模糊的初级阶段，对于自身的保险需求缺少全面考虑。针对这些实际情况可以邀请保险公司对客户经理提供新式培训，利用先进的营销经验增强客户经理的经营能力，教会客户经理如何发现商机、帮助客户控制风险。
（六）给予必要的政策支持。保险监管部门可针对农村信用社实际给予一定的政策支持：一是针对农村信用社兼业代理保险业务、主要在县域农村地区销售较为简单的保险产品的情况，在保险代理人资格考试上给予一定的政策倾斜。二是为推动农村信用社在辅助保险业服务“三农”、构建“三农”保障体系中进行积极探索，在兼业代理机构保证金制度的设计上，可考虑适当调低农村信用社保证金缴存总额及单家机构缴存额。三是在保险产品的核准与备案管理上，对保险公司针对农村市场开发的“涉农”产品、区域性产品、渠道专属产品开辟绿色通道。
参考文献
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[8]河北省农村信用社联合社年终报表，2008
作者简介
王 汀，河北经贸大学金融学在职研究生，就职河北省农村信用社联合社。
（作者单位：河北经贸大学）
保险学教学分析论文范文第4篇
摘 要：上海“两个中心”建设已经成为了一项国家战略，而保险业在其中发挥着必不可少的作用。本文针对上海航运保险市场的发展现状进行分析，对上海航运保险市场的发展提出了自己的建议。
关键词：航运保险 保险公司 保赔保险 保赔协会
引言
航运保险是世界上最古老的险种。传统的航运保险主要包括货运保险、船舶保险、海事责任保险和海上石油开发保险。相对国外发达国家而言，我国航运险整体处于较落后状态。目前在全球海上保险市场，英、日、德、美是传统的四个海上保险大国，占据全球海上保险市场60%的份额。其中英国伦敦占全球市场份额的23%，全球67%船东保赔协会的保费都集中于伦敦。随着上海航运中心和国际金融中心建设的推进，航运业一直保持着快速增长，但与航运业的发展需求相比，航运保险的发展存在较大缺口，亟须在保险理念、体制建设、人才培养、法律服务等软环境建设方面找到突破口。
上海航运保险市场现有优势
1、集约化市场初具规模
目前，上海运营航运保险的公司有39家，专业保险中介机构300多家，拥有3家“航保中心”；另外，还有国内第一家专业从事船舶保险公估的公司——上海船舶保险公估有限责任公司。
2、保费收入稳步增长
上海保监局10日披露，一季度上海船舶险保费实现14.44亿元，同比增长10.41%，占全国船舶险的55.5%。货运险同比增长12.09%，占全国货运险的14.94%。至此，上海航运保险保费收入已占全国的一半左右。
3、初步成为离岸保险的集散地
上海港货物吞吐量和集装箱吞吐量在2010年双双跃居世界第一位。从图1和图2可见，连年增长的巨大市场空间吸引了全世界的航运企业及航运保险中介抢滩上海。目前世界排名前20位的大集装箱班轮公司已全部入驻上海，我国最大的3家国际海运企业——中运集装箱运输有限公司、中国海运（集团）有限公司、中外运集装箱有限公司总部也已迁至上海。上海航运保险资源的丰富程度可见一斑。
上海航运保险市场存在问题
从2009年到2012年，在国际航运业和航运保险业低迷的大背景下，上海实现了航运保险市场的快速发展，并成为航运保险的集聚地。然而，与纽约、伦敦、东京、香港、新加坡等国际先进航运中心相比，上海航运保险无论是在市场规模、保险产品还是在全球服务网络、人才积累等方面都存在较大差距。与这些国际先进航运中心相比，上海航运保险市场发展主要存在以下几个方面问题：
1、保险险种创新性产品缺乏，部分新兴风险不能覆盖
我国航运保险的发展，仍然处于初级阶段。产品同质化现象仍较为严重。从表2可以看出，三大主要航运保险运营中心的经营范围雷同，市场上货运险业务等准入较低的险种较多，而承运人责任险等对技术要求相对较高的险种，除了美亚等外资公司，鲜有保险公司参与。
2、保赔保险发展滞后
在船舶险和货运险之外，保赔保险承担了商业保险所不包括的内容，它由船东自发组成的保赔协会来运作，是船东对第三者责任的保险。目前全世界有13家主要的保赔协会，大部分位于伦敦，在日本、美国、德国等地也有分布。随着航运业的风险越来越大，国际上最大的13家保赔协会组成了一个国际保赔协会集团，如果赔付额达到500万美元以上，就要报到这个国际保赔集团处理，“相当于再保险”。中国船东互保协会是国内保赔险的代表，从2003年开始就一直在努力加入国际保赔协会集团，但始终未能如愿。据统计，即便是中远、中海运输集团的船只，其80%的保赔保险都投保在国外。上海急需成立船东互保协会，促进保赔保险市场的发展。
3、保险领域的税率较高
根据表2的图示，可见我国与香港或者伦敦保险市场相比，目前无论对航运保险企业还是个人征税偏高，不利于航运保险企业在上海地区的集聚，不利于吸引人才。
4、保险费率低下
当前我国航运保险的费率仍处于恶性竞争阶段。一方面，市场上产品同质化严重，创新型产品缺乏；另一方面，由于我国大型航运企业的船舶融资、船舶保险逐步移向外资机构，导致我国航运险市场出现了无序的费率竞争，市场上运输险的费率仅为国际市场的一半左右。
5、复合性人才缺乏
与其他险种相比，航运保险人才门槛较高，需要海事与保险双重知识。也就是说，从事航运保险的人员首先必须对航运有所了解；其次要掌握船舶保险、货运保险、保障赔偿责任保险、保险实务与法规、资产评估与船舶估价、海损鉴定与理赔、海事法、英语口语、英语函电等方方面面的知识。而我国保险人才的知识结构过于单一。
6、缺少专门保险立法
目前，货运险在我国可以参照的法律只有《海商法》和《保险法》，国内船舶保险条款已经滞后，不适应航运业的发展和市场的要求。而英国伦敦作为国际航运中心，与健全的法律体系密不可分。
上海航运保险市场发展政策建议
目前上海的航运保险虽然有了较大的发展，但是总体来说仍处于起步阶段，上海海上保险保费收入仅占全球的1%，与伦敦、新加坡等国际公认的航运中心相比有较大差距。如何缩小差距，建议在以下几个方面采取措施：
1、从航运保险运作模式上借鉴伦敦劳合社的成功典范，提高市场占有率
英国的伦敦是历史悠久的航运中心，同时也是保险中心，也是世界的保险定价市场。海上保险约占全球的近1/4市场份额。英国保险业在国际金融市场有着较强的竞争力和影响力，其中劳合社是世界最大的再保险市场，是许多大型再保险业务的主要承保者，同时也是许多保险市场的再保险首席承保人。再保险在其业绩中占有举足轻重的作用，也是其利润的重要来源。劳合社通过资本积聚以及再保险业的大力发展，利用规模经济扩大其业务范围和覆盖率，加强其抗风险能力。我国保险公司应该学习这种优秀的运作模式，加强承保范围和保险产品的创新动力，使得保险业进入良性循环，进一步促进保险行业的发展壮大。
2、完善法律法规
我国应借鉴世界上最先进的海上保险立法以及最新的海上保险的理论研究成果， 对于海上保险所涉及的重要原理， 诸如最大诚信、保证、代位追偿、赔偿的计算等问题进行修订， 建立稳定的、具体的指导海上保险实践的法律。
3、给予航运企业和保险公司税收优惠
采取税收优惠措施，鼓励上海海上货运险本地投保，并且适当降低银行船舶贷款业务、保险公司海上保险业务的营业税；对注册在洋山保税区内的航运企业从事国际航运业务取得的收入，免征营业税；扩大航运保险免营业税的税种范围。
4、加速专业人才的培养
国际航运保险中心在伦敦，我们接手的远洋船队，指定理算人、评估人都必须是国际公认的，而且在国际公海上发生的国际碰撞，更是只承认伦敦海事裁判，上海至今没有话语权。这更需要保险人才的支撑。业内人士表示，国内目前仅有大连海事大学与上海海事大学等极少数大学培养航运保险人才，建议由保险监管机构、保险协会牵头建立航运保险人才的统一培养和认证机制。
5、打造一流航运保险信息交流平台
伦敦、新加坡之所以是国际航运金融中心，除了有完善的法律制度，优惠的政策和杰出的人才，一个优秀的信息交流平台也是它们成为世界一流国际航运中心的必备条件，上海目前的航运信息平台还不能起到如此重要的作用。建议上海应在打造中国乃至世界范围的重要航运信息交互平台方面发挥领先作用。
目前全球的海上保险市场规模约250亿美元，包括英日德美在内的海上保险大国占据约60%的份额。在国际航运中心东移的情况下，中国航运保险市场的增长前景十分可观。衷心期待通过各方的努力，能够在2020年把上海建成国际航运中心，并且船舶融资规模和航运保险保费规模亦能超过5%。
（作者单位：上海海事大学高等技术学院、韩国国立海洋大学）
保险学教学分析论文范文第5篇
[摘 要] 近年来，金融问题成为社会各界关注的焦点，而农业保险作为金融领域的软肋，其价值长久以来被社会各界所忽略，在我国政策性农业保险试点蓬勃开展的今天，广西农业保险的发展仍滞后于全国，因此，广西农业保险的发展现状非常值得探究。文章通过运用数据分析方法对广西农业保险发展中农业风险的自然风险、经济风险进行分析，对农业保险供给与需求、农业保险缺乏巨灾风险分散机制等问题进行探讨，并在此基础上，从保险机构、农民、政府等农业保险主体的角度，提出对策和建议，以期促进广西农业保险的改革与发展。
[关键词] 农业保险；农业风险；巨灾风险分散机制；再保险；广西
[作者简介] 陈晓婷，广西财经学院经济与贸易学院农村区域发展系2009级学生，研究方向：农村区域发展，广西 南宁，530003
一、广西农业风险现状
（一）自然风险
自然风险是指由于来自自然界的某些突发事件（随机事件）给经济造成损失的可能性[1]（P184）。自然风险具有破坏性、不可预测性、地域性、内部差异性、季节性、多重性等特点，因而给农业生产带来了风险。广西是自然灾害多发、重发省区，主要自然灾害有干旱、洪涝、台风、海洋风暴潮、低温冰雪、雷电、冰雹、地震、崩塌滑坡、泥石流、地面塌陷、森林火灾及农林有害生物灾害等。据中国统计年鉴数据显示：2010年广西农作物受灾面积合计1664.5千公顷，旱灾面积1079.3千公顷，洪涝、山体滑坡和泥石流面积466.5千公顷，风雹灾害面积17.5千公顷，台风灾害面积87.5千公顷，低温冷冻和雪灾面积13.7千公顷，人口受灾2560.7（万人次），直接经济损失108.7（亿元）。根据广西民政厅的统计预测分析，近年来，受全球气候变暖的影响，广西自然灾害处于频发期，发生的规律性在弱化，不确定性在增加，衍生次生灾害突发性和危害性在增强，灾害造成的损失越来越大，广西农业的自然风险有日趋增强的趋势。
（二）经济风险
农产品走向市场参与市场竞争，就必然存在着经济风险。农业的经济风险一般是指在农业生产和农产品销售过程中，由于市场供求失衡、农产品价格的波动、经济贸易条件等因素变化、资本市场态势变化等方面的影响，或者由于经营管理不善、信息不对称、市场前景预测偏差等，导致农户经济上遭受损失的风险[2]（P5～36）。广西农业生产具有周期长、季节性的特点，并且农产品供给弹性小，需求又缺乏弹性，广西的小农经济特征明显，分散的农户无法快速掌握市场信息，应对市场变化的能力弱，农民在市场竞争当中往往处于劣势地位，因此农民在市场上缺乏竞争能力，易遭受农业经济风险。2009年10月，由于北方暴雪和南方寒潮的提前到来，致使交通不畅，采购商减少，市场需求萎缩，销区大量库存积压，造成广西香蕉严重滞销，对蕉农造成了巨大的经济损失。
二、广西农业保险现状
（一）广西农业保险经营机构现状
1.农业保险机构情况
据《2010年广西壮族自治区金融稳定报告》显示，2010年广西保险市场共有省级保险主体27家，保险分支机构1990多家，专业保险中介机构73家，保险从业人员6.25万人。其中，农业保险的供给主体仅为4家，而对于广西1000多个县乡镇而言，只有不到约400个乡镇设有保险分支机构，大部分乡镇没有任何保险服务机构。就广西日益增长的农业保险需求而言，农业保险机构的供给是严重不足的。
2.农业保险业务情况
（1）保费收入与保险赔款
從2004年全国实行政策性农业保险试点开始，广西农业保险保费收入呈逐年增长的态势。财产保险公司农业保险保费收入从2004年的410万元增长到了2010年的7454.34万元，保费收入增长了18.18倍之多，但与同年广西2720.99亿元 的农业生产总值相比，农业保险保费收入仅占生产总值的0.27%，广西农业保险的实际购买率极低；财产保险公司农业保险赔款支出从2004年的247万元增加到了7148.016万元，保险赔付率则从60.24%上升到了95.89%，与2010年全国农业保险74.21%赔付率相比，广西农业保险呈现了赔付率高的特点。2001～2010年广西农业保险保费收入与保险赔款支出情况见表1：
（2）保险品种
目前，广西农业保险分为种植业、养殖业、林业三大类，农业保险品种的设置以广西各地市支柱农业和特色农业为依托开设，但品种覆盖面较窄。例如，保险公司针对广西部分县份“一县一品”优势农业的特点，推出香蕉保险、芒果保险、柑橘保险等产品。据广西保监局统计资料显示，2009年至2011年间，农业保险累计为广西农业提供风险保障金额175亿元，保障范围覆盖广西主要支柱及特色农业，包括能繁母猪、奶牛、鸡等养殖业，甘蔗、香蕉、芒果、柑橘等种植业，以及森林。
（二）广西农民对农业保险需求现状
一方面，广西洪涝、台风等自然灾害给农业生产带来巨大损失，农民潜在的风险转嫁需求十分强烈。另一方面，作为农业大省，广西的农业经济在快速发展，据《2011年广西国民经济和社会发展统计公报》显示，2011年广西第一产业增加值2047.30亿元，增长4.8%；全年农村居民人均纯收入5231元，比上年增长15.1%；农村居民人均纯收入中位数为4754元，增长10.7%①。随着广西农业生产总值在不断提高，农民人均纯收入在不断增加，并且广西作为自然灾害高发区，农民对农业保险的潜在需求在不断提高。但由于广西农民实际支付能力低下、缺乏保险知识、保险意识薄弱、农户的侥幸心理、对保险收入的预期不足等因素的影响，农民对农业保险的潜在保险需求难以转变成现实需求。
（三）政府对农业保险的支持情况
在国家层面上，近几年来国家从政策文件和财政支持上加大对农业保险的支持力度：国务院自2004年起发布的9个中央一号文件均涉及农业保险发展问题；保监会从2004年政策性保险试点开始就下发对农业保险发展的指导意见，指导全国各试点地区发展政策性农业保险；财政部则对各试点地区的政策性农业保险提供资金补贴，以扶持农业保险的发展。而广西从2006年首次开展政策性农业保险试点以来就按照中央政府对政策性农业保险试点的要求对政策性保险的实施提供相应的配套资金支持和相应的保障措施。以2006年柳州市柳江县甘蔗火灾保险为例，该甘蔗火灾险是由保险公司承担火灾造成蔗农的经济损失。保险方式采用区、市、县三级财政支持，蔗农自愿参加，全县统保的方式。保险费支付采用政府补贴60%，蔗农采取自愿参保方式承担40%的方式。即使蔗农不参加自愿保险，也可以获得政府补贴60%的赔偿，确保蔗农的基本利益。
三、广西农业保险存在的问题及原因分析
（一）农业保险供给主体缺乏
截至2010年底，广西农业保险的供给主体仅为4家，保险供给主体严重缺乏。相比较城市保险业务较高的承保利润而言，由于农业保险高风险、高成本、高赔付率等特性，难以给保险公司带来预期的利润甚至还可能造成损失，致使追求利润最大化的商业保险公司在发展农业保险业务中积极性不强。其次，农民的经济承受能力和保险意识不强抑制了农业保险供给主体的增长。广西属于经济欠发达地区，农民人均收入水平普遍较低，2011年广西农民人均纯收入仅为5231元，农民可支配资金并不宽裕，对农险的低实际购买导致保险公司业务开展的难度大，从而抑制了农业保险主体数量的增长。目前广西政策性农业保险尚处于个别险种的试点阶段，除了政策性险种有中央财政和地方各级财政的补贴而得以快速发展之外，保险公司对其他险种的农业保险项目的发展不积极。
（二）农民收入水平低，保险意识淡薄
我国长期实行的是发生自然灾害损失时由中央财政直接拨款救济灾民的制度，养成了农民一遇灾害就坐等救济的依赖心理，缺乏主动防范和规避风险的意识；并且农民受传统观念的束缚，侥幸思想根深蒂固，保险意识淡薄，缺乏投保的积极性。另一方面，由于广西“八山一水一分田”的地理特点和家庭联产承包体制的实施，导致农业生产超小规模、分散化经营的存在。狭小的经营规模使农民产生较低的预期收益，客观上造成了农户不愿付出现实的保险成本去化解农业经营中的风险。
（三）缺乏巨灾风险分散机制
农业生产易受巨灾风险事故的袭击，大面积旱灾、水灾在广西各地的发生频率都很高，但巨灾风险分散机制尚未健全。2008年，广西遭受严重冰冻灾害直接经济损失216亿元，但赔付金额仅约3亿元，损失补偿率仅1.4%左右[3]。目前，政府对巨灾风险造成的保险损失缺乏相应的支持政策，而再保险公司考虑到农业保险的高赔付率，对提供农业保险巨灾风险的再保险业务非常谨慎。同时，经营农业保险的保险公司无法单独承担这一巨灾风险带来的损失，基于自身利益的考虑，商业保险公司必然在亏损压力下选择抑制保险供给。在国家还没有建立巨灾风险基金，各保险机构实力不足以独自承担风险的条件下，再保险问题严重制约了农业保险的发展。
（四）缺乏专业的保险人才
据《中国金融年鉴》统计资料显示，截至2009年末，广西共有保险从业人员6.5万人，全国排名第18，占全国保险从业人员的2.17%，广西保险从业人员极其匮乏，而在发展严重滞后的农业保险领域，专业的农业保险从业人员更是少之又少。农业保险经营的地域分散性要求部分农业保险人才到广大农村去工作，一般而言保险人才都愿意选择在城市工作，近几年广西保险机构快速增加，人才培养速度远滞后于业务发展，人才匮乏问题日益凸显，成为制约广西保险业发展的瓶颈。
（五）政府职能缺失
亚当·斯密在界定政府职能时认为：凡是利润能够偿其费用的活动都应交给市场，政府没有必要插手；凡利润不能偿其费用且社会必需的事业，才由政府出面兴办。无论是农业保险比较成功的发达地区，还是经济欠发达地区，或是就广西农业保险的具体经营情况来讲，在农业保险市场上，由于农业保险市场信息的不对称性，产品的准公共物品性以及农业风险自身的系统性，农业保险都是利润不能偿其费用的事业，如果没有政府扶持，很难供给[4]。当前广西各级政府在促进农业保险发展上的力度较弱，对农业保险的发展态度不积极，造成了职能的缺失，制约了广西农业保险的发展。
四、广西农业保险发展的政策建议
（一）加快广西农业保险供给主体建设
在国务院将进一步加大对农业和新粮食生产的政策支持力度和积极推动政策性农业保险试点的历史机遇下，广西各级政府应积极鼓励和扶持保险公司对农业保险领域的建设，加大对农业保险资金的投入力度，更新发展农业保险的观念，完善农业保险供给体系，积极拓展农业保险市场，加强农业保险网点建设，开发农民急需和有效益的农业保险产品，改善农业保险供给环境，激发和满足农民对农业保险的需求。
（二）建立巨灾保险体系
一方面，要建立农业再保险体系。在中央财政的支持下，尽快建立以中国再保险集团为主导、商业再保险为补充的多层次农业保险再保险体系。从事农业保险的保险公司可以向其购买比例再保险或超赔再保险等多种形式的再保险，国家可以对保险机构购买农业保险再保险给予适当的再保险费补贴，对农业保险再保险机构给予适当的税收优惠。另一方面，要建立风险准备金制度。整合部分农业直接补贴资金、农业灾害救济金、财政专项支农资金等，形成农业保险总准备金或风险基金，在尽可能大的范围内调剂使用，以备大災之需。
（三）加强保险宣传，提高参保意识
农业保险作为一种重要的风险损失补偿方式，已经逐步为独立经营的广大农户所认识和接受。但是，在广西部分经济欠发达地区，农民对农业保险知之甚少，对农业保险的作用还心存疑惑，农民的保险意识非常淡薄。因此，国家和保险机构应采取多种形式加大农业保险宣传，使其认识到保险是稳定生活、恢复生产、保障经济有效的风险管理手段，增强农户的风险防范和转移意识，促使自觉地参加保险。
（四）建立农业保险人才储备体系
随着试点工作的逐步深入开展，通过招收吸纳专业人才和定期举办农业保险人才培训等方式，提高农业保险领域工作队伍的专业知识和水平。加快培养灾害评估队伍，建立灾害评估职业资格认证制度。还要继续组织有关专家学者积极开展农业风险相关研究工作，探索适合中国特色的农业风险管理体制。
（五）完善政府职能，保障农业保险发展
由于农业保险准公共产品的特性，农业保险的发展与政府的扶持密切相关，明确政府在发展农业保险中的作用和地位相当必要。因此，各级政府在政策上应给予保险公司发展农业保险业务的提供良好的政策环境和金融环境，以及给予购买农业保险的农民提供必要的补助，为化解广西农业保险的问题提供外部动力；保监局应加大对基层保险机构的监管力度，严厉打击违法违规行为，维护公平有序的市场竞争环境，促进保险业法制化、制度化、规范化发展。
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保险学教学分析论文范文第6篇
摘要：近年来，随着龙岩市经济的快速发展，涉及民生工程的社会保险工作，尤其是如何服务企业，服务职工，促进社会的和谐与稳定尤为重要。以2014年龙岩市统计年鉴、龙岩市就业中心失业保险业务、财务统计数据为依据，对龙岩市“失业保险”运行现状进行分析，提出利用失业保险基金对龙岩市各类企业在改革转型过程中，起到稳定职工，减少裁员，提升企业员工素质等方面，给予适当帮助，以便更好的服务民生工程。
关键词：失业保险；现状；分析
一、 龙岩市失业保险的
现状
失业保险是对劳动年龄内有就业能力，并有就业愿望的人由于非本人原因而失去工作，无法获得生活所需的工资收入，在一定期间内由国家和社会，为其提供基本生活保障的社会保险制度。1986年国务院颁布了《国营企业职工待业保险暂行规定》，1993年国务院对《暂行规定》进行了进一步调整，修改为《国有企业职工待业保险规定》。上述两个规定的执行，既推动了企业改革的深化，也建立了失业保险制度的雏形。1999年国务院发布实施了《失业保险条例》，2006年福建省人大常委会颁布施行了《福建省失业保险条例》，2010年全国人大常委会审议通过了《社会保险法》，2011年7月1日《社会保险法》开始施行。这些法律法规明确规定了失业的保险的覆盖范围、缴费费率、统筹层次、发放条件、发放标准、支出项目等方面的内容。同时，对失业保险工作的长远发展提供了法律保障。
1985年设立了龙岩地区（1997年撤地设市）待业保险经办机构，1999年更名为失业保险经办机构。30多年来，在各级政府领导的重视、社会的关心及经办机构职工辛勤的工作下，失业保险事业取得了较快发展。据2014年龙岩统计年鉴及龙岩市失业保险财务统计：2013年末拥有258万人口，192.53万人从业，参加城镇失业保险职工人数 29.88万人，比2000年参加城镇失业保险职工10.3万人，净增加19.58万人；2013年龙岩市失业保险基金收入 15295.05万元，比2000年失业保险基金收入增加了13346.02万元；2013年龙岩市失业保险金支出6434.99 万元，比2000年失业保险金支出增加了4313.83万元；2013年年末失业保险基金结余51377.68万元。 总体来看，龙岩市的失业保险在保障民生、维护社会稳定，促进改革中发挥了积极作用。
二、龙岩市失业保险工作运行中存在的问题及分析
1.覆盖不全面、缴费不完整。目前，龙岩市各类企业、事业单位职工参加失业保险相对比较好，但个体、台资等外商投资企业职工参加失业保险率不高。从2014年龙岩统计年鉴数据资料来看，2013年12月的龙岩市城镇单位从业34.52万人，参加失业保险29.88万人，在地方税务局有缴纳失业保险费的仅18.70万人，占参保人数的62.58%。造成覆盖不全面、缴费不完整的原因分析：一是部分企业主法律意识淡薄。以台资企业为例，据市失业保险业务统计，2014年12月底龙岩市台资企业共有113家，仅有43家企业参加失业保险，参保职工1 583人，占参保企业的38.05%。二是劳动者维权意识不高。据调查龙岩东肖工业园区合资企业，大部份职工入职企业后，企业对自己是否有缴纳失业保险费，基本不关心。三是财政部门对全额拨款的事业单位未先预算单位应缴的失业保险费，造成事业单位虽有参保，但单位、职工无缴费或少缴费的现象。四是《失业保险条例》规定的参保范围和对象均未涉及国家机关、城镇无雇工的私营单位及国家机关工作人员、 从事农村经济领域、城镇灵活就业等人员。
2.失业保险金的计算不合理、标准过低、享受时间过长，降低了失业保险的保障功能。主要表现与原因分析：目前，我国的失业保险金是按照低于当地最低工资标准，高于城市居民最低生活标准水平。从《申领失业保险待遇》规定来看，在计算失业保险金时，与失业人员失业前本人的工资是完全脱钩的，而实际上，失业保险的缴费是按工资标准来计算的 。失业金的给付完全不考虑缴费的多少，这不符合社会公平原则，同时也影响到单位、职工缴费的积极性。现阶段计算失业保险金的标准是根据《福建省失业保险条例》为依据的，以新罗区某失业人员为例：某职工2013年8月被单位解聘， 原单位及个人缴纳失业保险费满12年，其每月的失业金计算标准是1170元×75%=877.5元，享受24个月失业金，而当年龙岩市职工平均工资3820元/月，被救济人员的失业救济金只相当于在职职工人均工资22.97%，低于国际上失业救济金的平均水平（一般为在职职工工资的50%），按当年的消费物价指数来看，失业人员的基本生活难以维持，从而降低了失业保险的保障功能。
3.失业保险基金的结余过大且使用范围过窄，未能有效发挥促进稳定就业的作用。据龙岩市失业保险财务统计，2014年龙岩市失业保险基金滚存结余62803.03万元，当年结余11425.35万元。造成基金结余过大的主要原因：一是失业保险基金使用上较为传统。目前，主要用于失业保险金、代缴职工医疗保险费、生育补助金、丧葬补助金和抚恤金等项目上，每年失业保险基金收入远大于支出；而对于促进就业、稳岗就业等方面，政府部门制定相关的办法和措施较少 。二是失业保险基金扩大支出的项目偏窄，目前，仅用于社会保险补贴及担保基金项目上。三是用于再就业培训补贴的资金少，效果差。
4.失业保险的配套政策不完善，实际操作难度大。主要表现与原因分析：一是失业保险管理体制不健全，失业保险基金流失的现象。当前，我国失业保险金的申领缺乏有效的监督管理机制，导致失业人员与原单位终止劳动关系后，按规定办理了失业登记手续，领取失业金，但其重新就业后却没有办理相应的就业手续，也未缴纳社会保险 。由于现有的社会保险法规中存在的漏洞，失业保险经办机构又无法对其进行有效的管理，对正在领取人员就业情况难以掌握，使得在领取失业金人群中存在 大量的“隐性就业”问题，造成失业保险基金的流失。二是未能建立有效的信息共享机制，信息化管理水平低。目前，失业保险费的征缴由税务部门负责、财政部门负责预算、结算管理、劳动就业中心负责发放、支付等工作，各部门产生的相关信息数据又无法实现共享，影响了失业保险工作的进一步开展。
二、完善龙岩市失业保险
工作的对策与建议
1.扩大失业保险覆盖面，认真贯彻执行《社会保险法》、《社会保险费征缴暂行条例》。一是加大政策的宣传，充分利用广播、电视、互联网等媒体，多渠道、多形式地宣传参加社会保险的重要性，提高职工对失业保险的认知度和参保缴费的意识。二是加大监察力度，对那些拖欠、漏缴失业保险费的企业、个人进行必要的行政处罚，并通过媒体曝光的方式促进用人单位按时、足额缴纳社会保险费的意识。对于个别因经营问题导致欠缴社会保险费的重点企业，则应采取预留社会保险费或者是财产抵押等紧急措施。三是把解决就业问题、促进经济发展问题与做好失业保险扩面工作紧密结合起来。各级政府要把就业与再就业问题作为“民心工程”、“和谐工程”抓紧抓好，努力拓宽就业渠道充分挖掘就业岗位，解决好百姓的穿衣吃饭问题，让他们获得稳定的经济来源，促使他们由被动参保向主动参保转变。四是进一步拓宽失业保险的覆盖范围，我国的《社会保险法》仅覆盖了所有“职业”人群，农业劳动者、城镇灵活就业人员、公务员等仍然不能享受失业保险，对于这些群体国家立法机关应尽快完善相关规定将其纳入参保范围。
2.建立失业保险待遇水平与个人缴费挂钩新机制、调整失业保险金的支付期限，提高失业人员的生活保障水平，促进经济的发展和社会的稳定。从国外的情况看，为了防止失业人员生活水平的过度下降，避免对失业保险待遇的过分依赖，多数国家的失业保险制度所确定的待遇标准相对较高，一般都达到失业前工资收入的50%-60%，而待遇期限一般不超过一年的时间。为了鼓励失业人员尽快实现再就业，有必要对我国目前的失业保险待遇计算方式，与支付期限进行适度的改变。具体而言：一是实行待遇水平与个人缴费挂钩的办法，失业金标准按其缴费工资的40%-50% 来确定。二是按当地最低工资标准的70%-150%比例，设定待遇最低最高限度。三是失业保险金的支付期限根据个人累计缴费的时间确定，累计缴费一年的领取失业保险金时间为1个月，以后累计缴费每增一年，失业金支付增加1个月，但最长不超过18个月。四是通过建立新的计算、给付办法，确保失业者在失业期间的生活水平不降低。同时，推动失业者积极寻找工作尽快实现再就业，促进经济的发展和社会的稳定。
3.制定扩大失业保险基金支出的政策，增加促进就业支出项目。一是激励就业，首先是要拉开失业保险待遇的差距。根据其失业的期限长短，决定其给付待遇高低。其次鼓励提前就业，在享受失业保险待遇期间重新就业的，可获得本人尚未领取失业金的50%补助奖励。二是稳岗就业，抑制解雇。制定失业补贴政策，鼓励企业在不景气时期减少裁员的政策，将职工下岗失业风险提前化解到企业。采取缓征、降低失业保险费额等措施。另一方面利用现有滚存结余大的失业保险基金，扩大支出范围，补助政府要求关停转型企业、稳岗企业、吸纳特殊劳动者的企业等。改善就业环境，减少职工离职现象，促进经济的发展和社会的进步。三是在法律规定范围内，制定出再就业培训的优惠政策，提高下岗失业人员重新就业的竞争力。
4.加快完善配套法律、法规、政策，制定出操作性强的措施和办法，完善基础数据共享工作。一是尽快制定一部符合国情，比较完善可行的《失业保险法》。在立法宗旨上《失业保险法》在保障失业者基本生活的基础上，强调促进就业功能。在立法原则上，失业保险制度要与我国经济发展水平相适应。在具体内容和措施上，比如“适用范围”、“费率水平”、“支出结构”、“给付条件、标准、期限”等相关内容做出具体细致的规定。同时，失业保险制度还应完善相关的配套法律、法规机制。二是加快社会保障部门机制、机构的改革，尽快完善基础数据的共享。首先是龙岩市政府应对人社部门内部设置上进行必要的机构整合，把“五个保险”的业务工作归并到一个部门负责，彻底改变社会保险现行机制与体制，这样可以从根本上改变“扩面难、征缴难”等存在的问题，极大地降低工作成本，提高工作效率，进一步改善龙岩市对外投资环境，提升服务企业、服务群众的水平。其次是加快部门之间基础数据的共享工作。市政府应指定一个部门负责开发一套适合各部门都能应用的基础数据软件，服务于龙岩市经济发展的要求。
（作者单位：龙岩市劳动就业中心）
